會計電算化 實操題型

1、用友U8練習第 PAGE 17 頁 共 NUMPAGES 17 頁賬套初始化頒注意:首先請把半系統(tǒng)日期修改為芭2007年1月熬3盎1日賬套相關(guān)信息捌1賬套信息 霸 賬 芭套 號：001阿 盎 扳 賬套名稱氨：班河南大眾實業(yè)有半限公司凹 挨 邦 賬套路徑艾：采用系統(tǒng)默認板路徑埃 扳 吧 啟用日期搬：盎2007年1月艾1日瓣 阿 啊 會計期間疤設(shè)置：笆01月01日阿礙12月31日矮2單位信息 藹 單位敖名稱：河南扒大眾實業(yè)百有限公司疤 霸 霸 單位簡稱半：拔大眾俺 盎 骯 納稅人登懊記：矮1234567拌8胺3核算類型 疤 企業(yè)拜性質(zhì)：百工業(yè)企業(yè)頒 吧 瓣 行業(yè)性質(zhì)半：俺股份制藹 懊 白 賬套主管

2、伴：耙張川藹4基礎(chǔ)信息 胺 存貨稗、客戶、供應商半進行分類，無外瓣幣核算啊5編碼方案 敗 科目霸編碼級次：42頒222叭 白 癌 部門編碼襖級次：122翱 翱 拌 客戶編碼斑級次：223搬 稗 搬 供應商編百碼級次：223白 佰 芭 存貨編碼稗級次：1223般6數(shù)據(jù)精度 疤 均為拜二位小數(shù)氨7啟用總賬 按 啟用罷時間吧2007年1月暗1日把二、財務人員及八其權(quán)限扒賬套主管鞍礙張川（編號：0凹01，口令：1絆）艾擁有軟件操作和敗管理的所絆有拔權(quán)限。捌總賬把會計艾澳于芳（編號：0八02，口令：2愛）鞍擁有總賬系統(tǒng)的俺所有操作權(quán)限。機構(gòu)設(shè)置部門檔案：八編號拌名稱扳部門屬性半負責人霸1耙綜合部翱管理傲

3、王靜澳2拜財務部傲財務般張川疤3阿生產(chǎn)部斑生產(chǎn)鞍劉新班4傲市場部擺供應及銷售安陳笑職員檔案：耙職員編號跋職員名稱敖所屬部門扮101按王靜頒綜合部襖102昂張川芭財務部耙103爸于芳矮財務部藹104跋李民愛財務部胺105敗劉新芭生產(chǎn)部八106拜王明扒生產(chǎn)部澳107搬段杰唉生產(chǎn)部疤108耙陳笑哎市場部頒109邦李丁澳市場部霸客戶分類及客戶板檔案客戶分類：絆客戶分類編碼版客戶分類名稱耙01癌長期客戶疤02辦中期客戶疤03半短期客戶客戶檔案：柏編號班名稱安簡稱唉分類半稅號搬開戶銀行哀賬號胺001擺大連勝利公司辦勝利頒01澳1111111叭1凹工行大連分行版1111辦002佰保定金輝公司隘金輝拜02盎2

4、222222胺2把工行保定分行斑2222疤003盎煙臺寶樂公司啊寶樂罷03吧3333333班3啊工行煙臺分行挨3333礙供應商分類及供案應商檔案供應商分類：氨供應商分類編碼佰供應商分類名稱搬01敗東北地區(qū)佰02疤華北地區(qū)傲03啊西南叭地區(qū)供應商檔案：背編號岸名稱拌簡稱癌分類啊稅號捌開戶銀行啊賬號耙001啊遼寧海特公司罷海特熬01鞍4444444熬4暗工行沈陽分行靶4444皚002佰河北爸大華阿公司半大華礙02拜5555555胺5百工行保定分行伴5555壩003拜杭州亞龍公司耙亞龍跋03傲6666666矮6昂工行杭州分行拜6爸666挨存貨分類及存貨捌檔案存貨分類：案存貨分類編碼唉存貨分類名稱柏1

5、爸原材料疤2頒低值易耗品啊3挨庫存商品搬2案增加1個計量單凹位組、3個計量跋單位：斑計量單位組編碼般計量單位組名稱壩計量單位組類別罷1阿計量單位組捌無換算佰在此計量單位組叭中增加3個計量扒單位：安計量單位編碼罷計量單位名稱百計量單位組編碼板101爸公斤巴1般102百個叭1鞍103隘臺敖13存貨檔案：百存貨編號熬存貨代碼埃存貨名稱板規(guī)格型號暗分類挨計量單位白存貨屬性懊01絆YC1笆A材料盎BSE翱2矮1版公斤瓣外購、生產(chǎn)耗用藹02扒GJU瓣B工具按KUV唉3把2胺個傲外購、生產(chǎn)耗用瓣03奧KCS八C產(chǎn)品霸CHS2藹3伴臺拔銷售絆總賬系統(tǒng)的初始捌化、日常業(yè)務及頒月末處理笆一、俺07年1月會計?？颇?/p>

6、及期初余額瓣表如下愛:拔科目編碼吧科目名稱扒方向隘輔助核算壩初余額矮年啊1001瓣現(xiàn)金拔借靶日記賬邦100000跋1002吧銀行存款白借岸日記賬、銀行賬熬300000擺1131斑應收賬款壩借擺30000安113101巴應收客戶藹借敗客戶往來半(受控為空)懊30000辦1191癌其他應收款澳借百600襖119101拔應收個人款吧借翱個人往來辦600版1211頒原材料辦借佰數(shù)量核算（件）案10000癌1501巴固定資產(chǎn)敖借捌100000暗1502阿累計折舊稗貸擺20000霸1701挨無形資產(chǎn)搬借頒170101扒土地使用權(quán)隘借敖2101啊短期借款襖貸疤100000奧2121柏應付賬款爸貸拌16000

7、扒212101頒應付供應商氨貸哀供應商往來傲(受控為空)藹16000佰2153襖應付福利費笆貸稗50000哎2171盎應交稅金耙貸罷217101氨應交增值稅霸貸擺2171010爸1罷進項稅額俺貸襖2171010澳2八銷項稅拌額皚貸昂217102埃應交城建稅半貸捌2172骯其他應交款笆貸挨60000把217201氨教育費附加唉貸岸6叭0000頒2201半長期借款霸貸邦294600暗5503笆管理費用挨借班550301艾工資巴借白部門核算班550302敗福利費板借柏部門核算挨550303懊業(yè)務招待費澳借哀部門核算半550304罷差旅費昂借敗部門核算皚550305班其他伴借安部門核算斑要求安：襖增加

8、昂二礙級巴、三級明細昂科目阿，設(shè)置輔助核算頒項目，錄入期初氨余額并試算平衡盎。俺二巴、設(shè)置憑證類別翱：收款憑證、付芭款憑證、轉(zhuǎn)賬憑岸證叭 限制類芭型：無限制傲三暗、1捌敗應收客戶（11鞍3101）頒“巴輔助賬期初余額骯表：按日期啊憑證號數(shù)擺客戶傲摘要跋方向柏金額熬業(yè)務員扳票號稗票據(jù)日期暗2006.12啊.14鞍3001版金輝板銷售商品佰借半30000拜陳笑盎Y103矮12.14啊2懊白應收個人款（1邦19101）捌“唉輔助賬期初余額昂表：擺日期懊憑證號數(shù)扳部門名稱背個人名稱隘摘要敗方向邦金額靶2006.12巴.28八2025鞍綜合部巴王靜隘出差借款盎借案600礙3矮原材料（121澳1）澳“八輔

9、助賬期初余額爸表：斑單價斑數(shù)量奧金額艾1000癌10癌10000柏4靶應付供應商（2扮12101）阿“懊輔助賬期初余額扒表：熬日期挨憑證號數(shù)伴客戶埃摘要隘方向暗金額氨業(yè)務員哀票號瓣票據(jù)日期邦2006.12熬.31敗3002罷亞龍隘購買材料斑貸奧16000阿李丁八C51罷12.31捌四岸、一月份發(fā)生經(jīng)俺濟業(yè)務如下：懊1.百1月1日擺提取現(xiàn)金100伴0元。熬 借：現(xiàn)金 澳 矮 爸 罷 1000.擺00奧 貸：般銀行存款 哀 俺 拌 100拜0.00般2. 斑1月1日暗財務部發(fā)生業(yè)務凹招待費2000八元。案 借：管理扳費用矮扳業(yè)務招待費（財盎務部） 昂 斑 2000.0癌0按 貸：岸現(xiàn)金 佰 艾 頒

10、 矮 阿 稗 2000.0礙0愛3.凹 按1按月熬1唉日啊向保定金輝公司襖賒銷產(chǎn)品一批1啊17000元凹，百業(yè)務員陳笑。翱 借：應收半賬款班耙應收客戶扒絆保定金輝公司 凹 哎117 000芭.00稗 貸：佰主營業(yè)務收入 靶 胺 般 般 笆 10扮0 000.0皚0澳 斑 應交稅金伴壩應交增值稅胺礙銷項稅額 癌 瓣 17 0翱00.00霸4.哎 懊1癌月扳1霸日稗購入杭州亞龍公跋司材料一批，價皚款50 000半元，稅金8 5擺00元，款未付癌。巴 借：原材礙料 搬 搬 艾 版 班 5盎0 000.0安0拜 骯應交稅金唉傲應交增值稅頒捌進項稅額 壩 芭 8 50百0.00骯 貸：啊應付賬款懊安杭州

11、亞龍公司 柏 隘 柏 哎 58 50百0.00愛5.藹 爸1愛月2日隘償付杭州亞龍公啊司鞍貨款16 00佰0元。襖 借：應付扮賬款耙皚應付供應商搬艾杭州亞龍公司 胺 案 16 000靶.00擺. 貸：盎銀行存款 笆 拔 熬 擺 把 案 16 0暗00.00艾6.懊 拔1壩月5日挨市場部李丁出差辦借款2000元背。敖 借：其他辦應收款案笆應收個人款（李疤?。?絆 哀 2 吧000.00骯 貸：案現(xiàn)金 唉 絆 扮 耙 埃 拜 搬2 000.0白0懊7.般 捌1把月10日熬以銀行存款支付跋前欠翱杭州亞龍公司貨矮款58 500絆元。阿 借：應付骯賬款背般應付供應商擺辦杭州亞龍公司 矮 礙 58 50白

12、0.00搬 貸：疤銀行存款 挨 暗 盎 辦 板 盎 58 霸500.00案8.靶 盎1佰月扮1埃0日扳收到保定金輝公百司還款117 叭000元。鞍 借：銀行岸存款 頒 爸 唉 敖 柏 1伴17 000.敗00懊 貸：辦應收賬款傲辦應收客戶跋耙保定金輝公司 隘 挨 11頒7 000.0疤0矮9.邦 班1搬月八1矮0日斑以支票購入食堂阿用具用品。翱 借：應付俺福利費 八 藹 耙 翱 岸 霸 8把00.00拜 貸：白銀行存款 扒 唉 唉 皚 隘 暗 案 800骯.00叭10.跋 扮1稗月捌1哀5日俺購入商品價值3哀5 100元，骯貨款已付。把借：庫存商品按 疤 皚 巴 版 翱 30 耙000.00藹

13、 應交稅壩金氨襖應交增值稅霸伴進項稅額 俺 愛 5 1伴00.00罷 貸：銀行存?？?矮 哎 唉 擺 伴 按35 100.柏00拔11.支付銀行熬結(jié)算手續(xù)費60哎元。佰借：財務費用 奧 啊 把 埃 八 擺 靶 6班0罷 貸：銀行存頒款 芭 骯 艾 澳 頒 壩 愛 60爸12.霸 哀1凹月25日懊從當?shù)卣徣氚Ｍ恋厥褂脵?quán)18白0 000元。板借：無形資產(chǎn)叭懊土地使用權(quán) 笆 敗 昂 巴 180 稗000.00安 貸：銀行存氨款 稗 把 翱 吧 拔 藹 180 00挨0.00佰13.伴 胺1唉月28日靶計提本月工人工笆資共計56 0熬00元。爸 挨 暗借：板管理費用唉吧工資澳艾市場部 凹 敖 背

14、愛 20 0爸00.00安 扳 拌 挨 捌半綜合佰部阿 襖 邦 艾 擺 氨30 000.罷00矮 懊 敖 哀 跋壩財務部 扒 靶 挨 疤 6 0邦00.00疤 貸：笆應付工資 擺 敖 笆 懊 哎 爸 拌 56 0笆00.00背14.拌 版1哀月28日澳計提班福利費7 84愛0元。暗借：管理費用埃辦福利費捌伴市場部 笆 芭 半 柏 2 800.擺00半 吧 白 凹 叭芭綜合阿部案 頒 跋 哀 傲 4 200.拜00跋 擺 靶 笆 跋敗財務部 班 爸 案 愛 840.白00傲 貸：應付福皚利費 氨 邦 啊 罷 扒 霸 7敖 840.00叭15.昂 絆1懊月31日昂提取現(xiàn)金用于發(fā)跋放工資暗。案借：現(xiàn)

15、金 暗 敗 氨 骯 巴 熬 把 56 懊000.00安 貸：銀行存叭款 爸 礙 佰 懊 鞍 罷 5按6 000.0安0芭16.敖 班提取當日發(fā)放工鞍資。百借：應付工資 頒 般 皚 爸 癌 跋 艾 56 00笆0.00安 貸：現(xiàn)金 扮 艾 胺 愛 安 拌 礙 暗 56 000扒.00笆17.邦 扮1八月31日擺結(jié)轉(zhuǎn)當月產(chǎn)品成稗本27 000熬元。頒借：主營業(yè)務成礙本 哀 柏 藹 佰 半 霸27 000.奧00半 貸：庫存商隘品 八 熬 澳 礙 唉 癌 2百7 000.0奧0骯18.唉 安1吧月31日半計算本月應交城般建稅及教育費附岸加費340元。礙借：主營業(yè)務稅藹金及附加 白 靶 斑 白 邦 拔

16、340.00佰 貸：應交稅熬金佰哀應交城建稅 疤 熬 絆 拌 鞍 2爸38.00柏 其辦他應交款凹鞍教育費附加 傲 瓣 唉 搬 挨 102巴.00班填制以上憑證，罷并進行出納簽字擺，憑證審核，記艾賬扒。然后進行期末白結(jié)轉(zhuǎn)處理：邦1阿月31日搬結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤唉，請捌利用期間損益轉(zhuǎn)皚賬定義方法實現(xiàn)藹自動結(jié)轉(zhuǎn)。五、要求按 1.由操扒作員于芳填制記伴賬憑證拜 2.由財巴務主管張川審核皚憑證并記鞍賬翱，在會計期末進班行對賬拔、結(jié)賬芭。岸 哎 吧 扒 埃 霸填制憑證芭 奧 佰 按 靶 隘 哎 隘 案 岸 邦出納簽字 懊 巴 憑證審案核哎 疤 瓣 記賬總賬自動轉(zhuǎn)賬流程賬表查詢圖試算并對賬月末結(jié)賬疤 耙 辦 爸

17、 拔 扮報表管理系統(tǒng)要求：岸建立隘8骯行芭3列的報表，在巴指定的單元格，岸按下表的會計科拔目定義并利用公捌式計算科目余額鞍。將該表命名為挨“靶科目余額表.r昂ep耙”哀,保存于熬“伴D靶:報表吧”巴文件夾內(nèi)。靶科目余額表稗年 月 矮 日跋 會計科目（胺A3）唉期初余額（B3澳）拔期末余額（C3頒）半無形資產(chǎn)（A4哀）笆（B4）把（C4）敖庫存商品阿外購庫存商品俺（A5）翱（B5）拌（C5）辦原材料（A6）背（B6）扒（C6）稗現(xiàn)金（A7）捌（B7）罷（C7）愛合計（A8）氨（B8）班（C8）應收應付流程圖總賬中填制憑證氨應收應付中對設(shè)辦置了客戶和供應按商核算的賬簿進岸行查詢 供應商余額表 供應

18、商明細賬 客戶余額表 客戶明細賬岸往來賬管理（兩搬清、催款）工資管理系統(tǒng)絆資料：（1）昂沈陽市熬飛龍半公司跋工資類別有兩個邦：正式人員和臨皚時人員；核算幣般別：人民幣；岸工資管理時代扣頒個人所得稅；不拌進行扣零處理；隘人員編碼：3位柏。癌（2）部門檔案爸如下:笆部門編碼礙部門名稱吧負責人敖部門屬性拜1版管理部扒姜海叭管理部門絆101跋經(jīng)理辦公室敗姜海盎綜合管理跋102藹財務部傲陳卓壩財務管理啊2背生產(chǎn)部般宋楊熬生產(chǎn)部門笆201壩一車間扳宋楊襖生產(chǎn)部門吧202哎二車間疤馬利愛生產(chǎn)部門扳3罷市場部癌郭放藹購銷管理按（3）職員檔案罷如下：熬職員編碼霸職員名稱疤所屬部門柏職員屬性哎賬號百101愛姜海霸

19、經(jīng)理辦公室藹總經(jīng)理哎1111111擺1101拜102壩陳卓拔財務部熬會計哀1111111版1102艾103捌楊揚爸財務部昂出納岸1111111般1103版201盎宋楊藹一車間般部門經(jīng)理昂1111111百1201昂202罷齊楊骯一車間扒工人辦1111111壩1202半210巴馬利百二車間拔部門經(jīng)理搬1111111胺1210隘211暗馬強斑二車間跋工人拜1111111哎1211半301白郭放罷市場部皚部門經(jīng)理隘1111111白1301奧302斑張玉八市場部熬職員敖1111111爸1302扳（4）人員類別哀：管理人員、生半產(chǎn)人員、銷售人般員。岸（5）工資項目凹：半項目名稱板類型芭長度昂小數(shù)位數(shù)班增減

20、項唉基本工資背數(shù)胺字佰型把10懊2骯增項敖崗位工資板數(shù)鞍字拔型艾10拔2捌增項胺獎金拌數(shù)敖字岸型阿10罷2安增項矮副食邦補助奧數(shù)般字哎型巴8扮2凹增項耙工齡工資頒數(shù)敖字傲型澳8擺2頒增項拜應發(fā)拜合計凹數(shù)暗字昂型擺10癌2背增項霸事巴假天數(shù)翱數(shù)扮字辦型皚2拔0絆其他罷事懊假扣款把數(shù)哀字拔型俺8礙2隘減項板保險費半數(shù)阿字奧型稗8吧2胺減項矮代扣稅吧數(shù)懊字敗型靶8拔2拜減項骯扣款合計矮數(shù)板字叭型扒10隘2捌減項吧實發(fā)罷合計澳數(shù)挨字暗型伴10鞍2板增項案其中：敖事爸假扣款=扒事岸假天數(shù)懊叭30元霸 邦保險費八=（基本工資+霸崗位工資+獎金斑）骯把0.05罷（6）正式人員罷工資類別設(shè)置如擺下： 部門如上

21、。霸 哀板人員檔案如上，叭全部為中方人員板，計稅。靶 愛吧設(shè)置銀行名稱：埃工商銀行沈陽市靶支行。岸 隘吧工資項目：基本啊工資、藹崗位艾工資把、唉獎金靶、拔副食補助襖、應發(fā)把合計霸、版事爸假天數(shù)、礙事捌假扣款、搬保險扒費懊、擺代扣稅、扣款合暗計、實發(fā)藹合計背。鞍 扒盎工資計算公式同氨上。扳（7）月初正式頒人員工資如下：霸姓名俺基本工資笆崗位工資靶獎金艾姜海瓣1 200.0翱0百500.00愛300.00安陳卓熬1 000.0哎0搬400.00艾100.00半楊揚拔900.00邦200.00翱200.00爸宋楊哀1 000.0敖0氨400.00捌400.00敗齊楊絆800.00百300.00鞍40

22、0.00伴馬利敗900.00扮400.00昂350.00靶馬強暗1 300.0皚0皚300.00鞍350.00邦郭放啊900.00懊400.00翱400.00熬張玉斑700.00柏300.00伴500.00邦（8）本月工資俺變動：敗 本月張玉請假叭3天。安 生產(chǎn)部人員副哎食補貼在原有基挨礎(chǔ)上增加20元扒，市場部人員獎案金增加50元。礙（9）月末分攤哎工資芭（先增加明細科版目：55030安1工資，550稗302福利費5邦50303工會拔經(jīng)費，2181隘01工會經(jīng)費）挨 敖奧應付工資總額=笆基本工資+崗位挨工資+獎金吧？癌 福利費、工會笆經(jīng)費、職工教育邦經(jīng)費、半保險費扒以應付工資總額跋為基數(shù)計提。

23、耙 耙背工資分攤?cè)缦拢喊貌块T搬人員類別霸工資巴應付福利費（1笆4%）唉工會經(jīng)費（2%爸）唉經(jīng)理辦公室俺管理人員扳550301斑2151拜55030懊2稗2153奧55030耙3阿2181隘01辦財務部岸管理人員扮550301芭2151巴55030胺2挨2153跋55030敗3辦2181邦01案一車間邦生產(chǎn)人員案4101叭2151巴4101骯2153礙4101爸2181唉01凹二車間哀生產(chǎn)人員扳4101暗2151敖4101暗2153捌4101霸218101懊市場部氨銷售人員熬5502啊2151鞍5502敖2153般5502懊218101皚職工教育經(jīng)費、板保險費艾同工會經(jīng)費。拌 懊 昂 阿要求：根

24、據(jù)給出巴的資料進行以下哀練習：半建立工資賬套，扳進行系統(tǒng)初始設(shè)辦置，進行正式人皚員工資類別初始襖設(shè)置。扒進行工資日常處鞍理。爸 阿 澳 背工資流程圖愛初始澳耙賬表 搬 工資分 案 憑證 班 月末日 人員變動常 工資變動業(yè) 個人所得稅務 銀行代發(fā)按設(shè)置疤 八 哎 癌 八 管理 哎 攤設(shè)置 疤 生成 搬 結(jié)賬版固定資產(chǎn)管理系疤統(tǒng)捌打開沈陽飛龍公奧司賬套，熬根據(jù)下列資料進阿行固定資產(chǎn)初始唉化與基礎(chǔ)設(shè)置。阿根據(jù)下列內(nèi)容設(shè)吧置賬套參數(shù)挨啟用日期：胺200捌7吧-1笆-1岸；計提折舊，主白要折舊方法：白平均年限法岸(一)耙；匯總分配期間阿：1個月；類別扳編碼：半2-1-1絆-2，自動編碼霸，序號長度：3笆

25、位；與賬務系統(tǒng)叭對賬，固定資產(chǎn)佰對賬科目：15八01?。焕塾嬚叟f對賬皚科目：1502岸。基礎(chǔ)設(shè)置賬套選項霸業(yè)務發(fā)生后立即柏制單，缺省科目胺：1501，1奧502。固定資產(chǎn)類別凹 斑 類別編斑碼 類別名昂稱 暗 霸計提屬性 懊 伴折舊方法 凈把殘值率芭 啊 巴01 班 土地 胺 傲總敖不提折舊熬 把 伴02 房屋及安建筑物 擺總提折舊 跋平均年限法(一哀)罷 俺 佰03 通埃用設(shè)備 絆 正常計提 扮 皚平均年限法(一盎)白 昂 安04 專靶用設(shè)備 版 正常計提 皚 般平均年限法(一捌)俺3. 部門叭對應折舊科目岸 昂（先增加明細科伴目550304般折舊費）辦 扳 捌 部門編碼 辦 擺 背 折舊科目癌疤101 背 擺 捌 5503疤0般4百 懊 半 柏 藹102 哎 敗 敖 5503敖0巴4拌拜201 按 傲 爸 4105哎白202 哀 邦 俺 4105岸伴 巴3 阿 愛 皚 550哎2熬伴4. 錄入原始扳卡片艾 昂 敗資產(chǎn)名稱 藹類別編號 卡哎片編號 規(guī)格版型號 增加方熬式 部門名稱昂瓣辦公樓鞍 0拔2 哎00001 胺 阿 10疤0昂0耙平米班 在建工程轉(zhuǎn)稗入 總經(jīng)理辦公扒室艾隘廠房凹 鞍 02 芭 00002挨 叭 2000骯平米霸 在建工程轉(zhuǎn)扒入 一車間哀跋機床啊 藹 03 敖 00003斑 盎 SMC200唉 埃 版 直接