財(cái)務(wù)部職責(zé)管理及財(cái)務(wù)知識(shí)分析描述

1、胺 傲 暗 胺 案 擺 昂 拔財(cái)務(wù)百管理職位工作手?jǐn)[冊(cè)第2版背王蘭會(huì) 邵芳矮 隘編著北 京目錄TOC o 1-3 n p u傲第一章半 版財(cái)務(wù)部職責(zé)描述啊一、財(cái)務(wù)部工作斑職責(zé)一覽表罷二、財(cái)務(wù)部各崗暗位工作職責(zé)（一）財(cái)務(wù)總監(jiān)（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會(huì)計(jì)主管（五）投資主管（六）融資主管（七）成本主管（八）審計(jì)主管（九）預(yù)算專員搬（十）投資分析藹員百（十一）核算專辦員（十二）會(huì)計(jì)（十三）出納員（十四）審計(jì)員靶第二章把 隘財(cái)務(wù)部組織管理跋一、財(cái)務(wù)部組織斑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作模俺板扮二、財(cái)務(wù)管理制邦度設(shè)計(jì)工具表單疤三、財(cái)務(wù)管理制翱度設(shè)計(jì)工作流程版四、會(huì)計(jì)管理制絆度設(shè)計(jì)工具表單襖五、會(huì)計(jì)管理制癌度設(shè)計(jì)工

2、作流程擺第三章翱 邦企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)扮劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管案理懊一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)罷劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管敗理工具表單版二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)跋劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管昂理工作流程斑第四章巴 骯籌資管理挨一、籌資管理工叭具表單吧二、籌資管理工背作流程癌第五章跋 稗投資管理班一、投資管理工霸具表單半二、投資管理工挨作流程靶三、投資風(fēng)險(xiǎn)管藹理工具表單澳第六章敗 案資產(chǎn)管理唉一、有形資產(chǎn)管拌理工具表單襖二、有形資產(chǎn)管骯理工作流程敖三、無(wú)形資產(chǎn)管柏理工具表單氨第七章哀 擺財(cái)務(wù)分析與評(píng)估白管理佰一、財(cái)務(wù)分析管挨理工具表單阿二、財(cái)務(wù)分析管胺理工作流程捌三、財(cái)務(wù)評(píng)估管敖理工具表單盎第八章襖 隘財(cái)務(wù)控制與審計(jì)埃管理芭一、財(cái)務(wù)控制管疤理工具表單笆二

3、、財(cái)務(wù)控制管皚理工作流程霸三、財(cái)務(wù)審計(jì)管案理工具表單澳第九章瓣 皚成本與收益管理礙一、成本管理工靶具表單白二、成本管理工敖作流程爸三、收益管理管版理工具表單啊四、收益管理工班作流程皚五、稅務(wù)管理工愛(ài)具表單暗第十章敖 矮賬款管理拔一、賬款管理工奧具表單熬第十一章敖 八外匯管理白一、外匯管理工稗具表單皚二、外匯管理工芭作流程傲第十二章拌 傲并購(gòu)與清算管理澳一、并購(gòu)管理工扮具表單稗二、清算管理工絆具表單哎第一章 財(cái)務(wù)癌部職責(zé)描述 敗一、財(cái)務(wù)部岸工作職責(zé)一覽表凹表11 傲 哎 爸 哎 扒 財(cái)務(wù)部工胺作職責(zé)一覽表吧財(cái)務(wù)部工作職責(zé)拔職責(zé)細(xì)分斑備注擺1企業(yè)財(cái)務(wù)制凹度建設(shè)胺（1）編制企業(yè)版各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，邦包括

4、會(huì)計(jì)制度、般財(cái)務(wù)預(yù)算管理制耙度、資產(chǎn)管理制唉度、賬款管理制捌度、投融資管理芭制度等礙（2）制訂財(cái)務(wù)暗考核辦法及財(cái)務(wù)版控制措施按（3）實(shí)施和維敖護(hù)企業(yè)會(huì)計(jì)電算扒化系統(tǒng)班2財(cái)務(wù)規(guī)劃與礙計(jì)劃般（1）制訂企業(yè)班的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃礙與年度財(cái)務(wù)計(jì)劃把（2）制訂企業(yè)頒年度、季度、月氨度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃版（3）監(jiān)督落實(shí)隘企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃的啊執(zhí)行情況并進(jìn)行岸分析，上報(bào)董事拔會(huì)佰3現(xiàn)金出納板（1）負(fù)責(zé)企業(yè)艾資金的管理與調(diào)靶配，完成日常收澳支及記賬工作白（2）辦理各種耙支票、匯票等收半付款業(yè)務(wù)辦（3）負(fù)責(zé)庫(kù)存跋現(xiàn)金、發(fā)票及空扮白支票等重要票拔據(jù)的管理擺（4）負(fù)責(zé)本企藹業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)埃存工作及日記賬扒的編制與管理靶4日常會(huì)計(jì)核熬

5、算翱（1）負(fù)責(zé)企業(yè)藹會(huì)計(jì)賬務(wù)處理工拔作板（2）負(fù)責(zé)編制艾、解釋和分析企辦業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)稗表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表體敖系，分析與報(bào)告扳企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和白經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)罷（3）企業(yè)各類把資產(chǎn)的核算及管班理工作，定期組扮織財(cái)產(chǎn)及債權(quán)、般債務(wù)的清查工作矮5財(cái)務(wù)分析與癌報(bào)告案（1）定期進(jìn)行癌財(cái)務(wù)綜合分析和胺預(yù)測(cè)，提供財(cái)務(wù)扳分析報(bào)告巴（2）針對(duì)問(wèn)題擺，及時(shí)提出財(cái)務(wù)八控制措施和建議拔（3）對(duì)企業(yè)新伴的業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行跋財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)般6財(cái)務(wù)審計(jì)氨（1）對(duì)企業(yè)經(jīng)扮營(yíng)成果、效益狀佰況的真實(shí)性、合愛(ài)法合規(guī)性進(jìn)行審敖計(jì)把（2）對(duì)違反財(cái)哎務(wù)紀(jì)律的事件及扒時(shí)進(jìn)行處理，發(fā)哎現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)懊上報(bào)并提出處理罷建議敗（3）協(xié)助內(nèi)部班審計(jì)、專案審計(jì)拌、

6、管理審計(jì)、外熬部審計(jì)做好審計(jì)按工作般7投融資管理拌（1）根據(jù)董事翱會(huì)及總裁指示，案做好企業(yè)項(xiàng)目投絆資的成本和盈利哀分析，參與企業(yè)爸投資項(xiàng)目的決策埃（2）根據(jù)董事骯會(huì)及總裁指示，暗做好資金籌集、懊供應(yīng)和使用管理胺工作瓣（3）與相關(guān)金稗融機(jī)構(gòu)保持密切伴聯(lián)系，積極開(kāi)拓癌融資渠道，為企扳業(yè)建立有效的融翱資途徑靶8稅務(wù)籌劃白（1）及時(shí)了解辦、掌握國(guó)家有關(guān)矮稅務(wù)政策，搜集邦相關(guān)信息哀（2）規(guī)范、組把織企業(yè)依法納稅把工作，掌握和檢隘查企業(yè)的納稅情艾況捌二、財(cái)務(wù)部各崗巴位工作職責(zé)（一）財(cái)務(wù)總監(jiān)氨崗位名稱埃財(cái)務(wù)總監(jiān)佰所屬部門翱財(cái)務(wù)部擺上 級(jí)邦總經(jīng)理百下 級(jí)拌任職資格半1學(xué)歷、專業(yè)澳知識(shí)：具有大學(xué)澳本科以上學(xué)歷，

7、暗財(cái)務(wù)管理專業(yè)，絆掌握財(cái)務(wù)、金融疤、法律、企業(yè)管靶理等專業(yè)相關(guān)知扳識(shí)芭2工作經(jīng)驗(yàn)：柏具有8年以上財(cái)辦務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)， 罷3年以上財(cái)務(wù)經(jīng)罷理工作經(jīng)驗(yàn)，并襖有高級(jí)會(huì)計(jì)師職敖稱唉3業(yè)務(wù)了解范搬圍：全面掌握國(guó)拜家財(cái)政稅務(wù)政策白及有關(guān)法律法規(guī)斑，熟悉稅務(wù)、金半融工作及企業(yè)各背部門的業(yè)務(wù)情況扮，熟悉銀行融資把、信貸手續(xù)，熟扳悉經(jīng)濟(jì)管理、統(tǒng)骯計(jì)、審計(jì)等專業(yè)懊知識(shí)襖工作職責(zé)笆職責(zé)細(xì)分案1財(cái)務(wù)制度建伴設(shè)叭（1）主持制訂爸企業(yè)財(cái)務(wù)管理、百會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)耙監(jiān)督、預(yù)算管理翱、審計(jì)監(jiān)察、庫(kù)隘管等工作的規(guī)章哀制度和工作程序鞍，經(jīng)批準(zhǔn)后組織癌實(shí)施并監(jiān)督檢查傲落實(shí)情況吧（2）組織執(zhí)行矮國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法半律、法規(guī)、方針半、政策和制度

8、，稗保障企業(yè)合法經(jīng)稗營(yíng)，維護(hù)股東權(quán)佰益拔2融資管理班（1）根據(jù)董事扮會(huì)指示和企業(yè)的伴經(jīng)營(yíng)要求，籌集扳企業(yè)運(yùn)營(yíng)所需資敖金，滿足企業(yè)戰(zhàn)拌略發(fā)展的資金需哀求，審批企業(yè)重案大資金流向懊（2）依照企業(yè)奧對(duì)資金的需求，挨疏通融資渠道，熬維護(hù)與金融機(jī)構(gòu)澳的良好關(guān)系，滿氨足企業(yè)在經(jīng)營(yíng)運(yùn)板作中的資金需求暗3財(cái)務(wù)工作管皚理瓣（1）組織領(lǐng)導(dǎo)藹企業(yè)財(cái)務(wù)管理、爸會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)哎監(jiān)督、成本管理岸、預(yù)算管理、審把計(jì)監(jiān)察等方面的敗工作，提高企業(yè)巴的經(jīng)濟(jì)效益搬（2）定期對(duì)企佰業(yè)財(cái)務(wù)管理工作阿進(jìn)行考核、督促礙、檢查，提高財(cái)按務(wù)部門的工作效翱率白4財(cái)務(wù)監(jiān)控哎（1）執(zhí)行董事襖會(huì)有關(guān)財(cái)務(wù)方面般的決議，對(duì)企業(yè)安日常資金運(yùn)作和扳財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)

9、行監(jiān)巴控吧（2）按照企業(yè)翱規(guī)定的權(quán)限對(duì)企鞍業(yè)各部門的各項(xiàng)胺預(yù)算、費(fèi)用計(jì)劃胺進(jìn)行審批昂（3）監(jiān)督財(cái)務(wù)芭預(yù)算及財(cái)務(wù)計(jì)劃骯的執(zhí)行情況，控岸制各項(xiàng)費(fèi)用的使奧用爸（4）監(jiān)控大宗盎資金的運(yùn)作翱5財(cái)務(wù)分析與白預(yù)測(cè)斑（1）定期對(duì)企襖業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行按階段性的財(cái)務(wù)分案析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，扮并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)熬方案藹（2）向董事會(huì)稗提交財(cái)務(wù)分析及擺預(yù)測(cè)報(bào)告，為企罷業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提出懊合理化建議、意奧見(jiàn)敗6財(cái)務(wù)審計(jì)、翱督辦管理鞍（1）組織制訂氨年度審計(jì)工作計(jì)班劃芭（2）根據(jù)企業(yè)岸相關(guān)規(guī)定組織實(shí)氨施年度財(cái)務(wù)收支柏審計(jì)、經(jīng)營(yíng)成果靶審計(jì)等項(xiàng)工作伴（3）具體負(fù)責(zé)耙企業(yè)主要負(fù)責(zé)人頒的離職審計(jì)及重暗大財(cái)務(wù)違規(guī)審計(jì)八，并向董事會(huì)及扮總經(jīng)理提出處

10、理傲意見(jiàn)扳7財(cái)務(wù)部的管瓣理骯（1）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)懊部管理人員的管哎理、考核，監(jiān)督盎其各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作懊（2）指導(dǎo)開(kāi)發(fā)邦財(cái)務(wù)部人力資源八，提高企業(yè)財(cái)務(wù)爸人員的綜合素質(zhì)捌（3）做好財(cái)務(wù)耙部的行政事務(wù)處般理工作，提高效耙率，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精把神（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理靶崗位名稱翱財(cái)務(wù)經(jīng)理埃所屬部門吧財(cái)務(wù)部叭上 級(jí)按財(cái)務(wù)總監(jiān)藹下 級(jí)佰任職資格佰1學(xué)歷、專業(yè)吧知識(shí)：具有大學(xué)斑本科以上學(xué)歷，半財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)或艾金融專業(yè)，掌握柏財(cái)務(wù)管理、行政襖管理、金融、法捌律等方面專業(yè)知伴識(shí)，熟練使用各癌種財(cái)務(wù)辦公軟件扒，具有基本的網(wǎng)邦絡(luò)知識(shí)安2工作經(jīng)驗(yàn)：爸具有5年以上財(cái)矮務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，有澳高級(jí)會(huì)計(jì)師任職辦資格，有國(guó)內(nèi)大唉中型企業(yè)或外資澳企業(yè)財(cái)務(wù)部任

11、職拌經(jīng)歷艾3業(yè)務(wù)了解范案圍：熟悉國(guó)家財(cái)半務(wù)法規(guī)、稅法、般金融政策，熟悉懊銀行、稅務(wù)等方拔面的工作，了解皚企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、礙工作流程安工作職責(zé)盎職責(zé)細(xì)分爸1制訂規(guī)章制矮度與財(cái)務(wù)計(jì)劃昂（1）協(xié)助財(cái)務(wù)巴總監(jiān)組織制訂公凹司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理哀制度、內(nèi)部控制班管理和考核辦法岸（2）各項(xiàng)制度矮經(jīng)審批后組織實(shí)鞍施、監(jiān)督，確保襖企業(yè)財(cái)務(wù)安全哀（3）組織編制昂各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及艾資金計(jì)劃，落實(shí)拔和檢查計(jì)劃的執(zhí)扮行情況，定期將昂計(jì)劃的執(zhí)行情況扳進(jìn)行分析并上報(bào)罷財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)案理敖2財(cái)務(wù)預(yù)算與唉成本控制扮（1）組織有關(guān)跋部門編制財(cái)務(wù)預(yù)拌算并匯總，上報(bào)巴領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)行靶（2）監(jiān)督各部伴門預(yù)算的執(zhí)行情巴況，認(rèn)真審核各癌部門的費(fèi)用支

12、出八，根據(jù)企業(yè)運(yùn)營(yíng)唉的實(shí)際情況，適爸時(shí)提出成本控制拌方案并監(jiān)督實(shí)施吧（3）進(jìn)行成本皚預(yù)測(cè)、控制、核搬算、分析和考核瓣，降低成本消耗般，節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用罷支出挨3會(huì)計(jì)核算管耙理癌（1）佰負(fù)責(zé)組織全企業(yè)奧的經(jīng)濟(jì)核算工作板，組織編制和審辦核會(huì)計(jì)疤報(bào)表半、統(tǒng)計(jì)報(bào)表叭（2）扮負(fù)責(zé)組織癌會(huì)計(jì)稗人員搞好會(huì)計(jì)核岸算，正確、及時(shí)艾、完整地記賬、扳算賬、報(bào)賬艾，熬及時(shí)提供真實(shí)的辦會(huì)計(jì)核算資料霸4財(cái)務(wù)分析與芭預(yù)測(cè)熬（1）定期或不柏定期組織進(jìn)行財(cái)埃務(wù)分析，提交財(cái)霸務(wù)分析報(bào)告，為昂企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提壩供依據(jù)扒（2）對(duì)新投資愛(ài)的項(xiàng)目做好財(cái)務(wù)唉預(yù)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)分析搬（3）參與公司哎重大財(cái)務(wù)問(wèn)題的敗決策，提出意見(jiàn)辦或建議阿5財(cái)務(wù)稽核與澳審

13、計(jì)愛(ài)（1）依據(jù)內(nèi)部捌控制制度，組織百實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督，辦確保公司各項(xiàng)業(yè)阿務(wù)在受控的情況傲下良好運(yùn)行版（2）組織設(shè)定盎財(cái)務(wù)工作考核標(biāo)稗準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各佰項(xiàng)業(yè)務(wù)收支情況辦，并根據(jù)考核標(biāo)愛(ài)準(zhǔn)對(duì)各個(gè)分支機(jī)藹構(gòu)的財(cái)務(wù)工作定巴期進(jìn)行考評(píng)昂（3）負(fù)責(zé)組織挨實(shí)施企業(yè)的財(cái)務(wù)擺審計(jì)工作壩6融資管理案（1）根據(jù)董事擺會(huì)的指示，做好背資金籌集、供應(yīng)頒和使用管理工作拔（2）依據(jù)公司敖對(duì)日常資金的需扒求量，協(xié)助財(cái)務(wù)按總監(jiān)尋找、疏通笆融資渠道啊7部門內(nèi)部管耙理阿（1）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)皚人員隊(duì)伍的建設(shè)把、選拔和配備敖（2）組織對(duì)部按門員工進(jìn)行財(cái)務(wù)白知識(shí)培訓(xùn)背（3）指導(dǎo)、監(jiān)稗督員工工作狀況半，并對(duì)其進(jìn)行業(yè)皚績(jī)考核（三）預(yù)算主管扒崗位名稱唉預(yù)

14、算主管氨所屬部門扒財(cái)務(wù)部唉上 級(jí)絆財(cái)務(wù)經(jīng)理靶下 級(jí)擺任職資格芭1學(xué)歷、專業(yè)辦知識(shí)：具有大學(xué)傲本科以上學(xué)歷，懊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)或拌金融專業(yè)，掌握敗財(cái)務(wù)管理、金融胺等方面專業(yè)知識(shí)叭2工作經(jīng)驗(yàn)：藹具有3年以上財(cái)案務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)百3業(yè)務(wù)了解范板圍：熟悉國(guó)家財(cái)疤務(wù)法規(guī)、稅法、癌金融政策，了解半企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、靶工作流程及企業(yè)癌全面預(yù)算管理體俺系，熟練運(yùn)用各百種財(cái)務(wù)辦公軟件哀工作職責(zé)皚職責(zé)細(xì)分耙1預(yù)算體系建笆設(shè)耙（1）扮建立、改進(jìn)、完岸善預(yù)算管理體系芭，建立相應(yīng)的執(zhí)班行、控制機(jī)制吧，伴起草敖、霸修八訂癌配套的規(guī)章制度版（2）疤根據(jù)預(yù)算體系及安管理的需要靶，按設(shè)計(jì)半、安修改內(nèi)部管理報(bào)哎表，并對(duì)預(yù)算表爸格進(jìn)行整理分析隘

15、，理清數(shù)據(jù)關(guān)系皚，板改進(jìn)、完善胺管理制度及表格盎（3）懊對(duì)挨企業(yè)骯整體發(fā)展戰(zhàn)略提稗供財(cái)務(wù)方面的可疤行性分析靶，拜按照扮企業(yè)班中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略矮，制拜訂壩中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)吧預(yù)算按規(guī)劃鞍，瓣與相關(guān)業(yè)務(wù)部門皚進(jìn)行溝通，確保矮預(yù)算規(guī)劃扮得以有效實(shí)施扒2編制預(yù)算芭（1）拜根據(jù)背企業(yè)的版發(fā)展目標(biāo)埃、以前各年度預(yù)岸算制訂和執(zhí)行情艾況，制訂本頒年度全面預(yù)算，罷組織編制全系統(tǒng)鞍預(yù)算，熬確定目標(biāo)成本和阿目標(biāo)利潤(rùn)，并向唉各預(yù)算責(zé)任部門骯下達(dá)預(yù)算指標(biāo)半（2）組織對(duì)愛(ài)各部門編制的預(yù)爸算草案澳的試算平衡和拌加工案工作，案匯編成企業(yè)的采佰購(gòu)預(yù)算、銷售預(yù)吧算、背各種翱費(fèi)用預(yù)算阿，暗負(fù)責(zé)編制板企業(yè)奧財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)稗部門費(fèi)用預(yù)算唉（3）

16、組織制訂哎增收節(jié)支的措施跋，并匯集編制預(yù)襖算控制管理方案氨，保證成本目標(biāo)斑和利潤(rùn)目標(biāo)的實(shí)巴現(xiàn)巴3預(yù)算管理扮（1）安排人員瓣通過(guò)預(yù)算系統(tǒng)皚跟蹤叭監(jiān)督叭與霸控制預(yù)算單位的跋日常支出和啊預(yù)算執(zhí)行情況氨（2）胺定期進(jìn)行反饋唉，擺按時(shí)、按質(zhì)、按盎需提供內(nèi)部管理斑報(bào)表，對(duì)叭企業(yè)辦經(jīng)營(yíng)狀況和預(yù)算傲執(zhí)行情況進(jìn)行分稗析懊，敖形成預(yù)算執(zhí)行報(bào)拜告矮，并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)啊導(dǎo)扒（3）佰根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情懊況暗和有關(guān)的預(yù)算制骯度凹定期百調(diào)整、版更新已編制的預(yù)熬算，稗并皚及時(shí)反映預(yù)算基芭礎(chǔ)的變化盎，邦使企業(yè)的預(yù)算更隘趨準(zhǔn)確拌（4）通過(guò)對(duì)比襖各預(yù)算責(zé)任部門敖的實(shí)現(xiàn)數(shù)與預(yù)算壩數(shù)，考核評(píng)價(jià)各阿責(zé)任部門的業(yè)績(jī)（四）會(huì)計(jì)主管骯崗位名稱拌會(huì)計(jì)主

17、管搬所屬部門叭財(cái)務(wù)部稗上 級(jí)熬財(cái)務(wù)經(jīng)理暗下 級(jí)拌任職資格笆1學(xué)歷、專業(yè)芭知識(shí)：具有大學(xué)熬本科以上學(xué)歷，百掌握財(cái)務(wù)管理、叭統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、金凹融、法律、外匯擺等方面的專業(yè)知斑識(shí)耙2工作經(jīng)驗(yàn)：藹具有3年以上財(cái)般務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，助耙理會(huì)計(jì)師以上職礙稱拜3業(yè)務(wù)了解范啊圍：熟悉國(guó)家財(cái)安務(wù)法規(guī)、稅法、邦金融政策，熟悉笆銀行、稅務(wù)等方矮面的工作，了解啊企業(yè)的內(nèi)部業(yè)務(wù)挨、工作流程，熟暗練使用財(cái)務(wù)軟件白工作職責(zé)敖職責(zé)細(xì)分熬1核算體系建爸設(shè)笆（1）協(xié)助財(cái)務(wù)百總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理爸管理好企業(yè)財(cái)務(wù)扳工作，并按會(huì)計(jì)礙準(zhǔn)則規(guī)定設(shè)置會(huì)岸計(jì)科目、會(huì)計(jì)憑扮證和會(huì)計(jì)賬簿搬（2）擬訂本企啊業(yè)有關(guān)會(huì)計(jì)核算背的各項(xiàng)規(guī)章制度皚，設(shè)置與掌管總捌分類賬簿

18、絆（3）設(shè)計(jì)本企岸業(yè)的會(huì)計(jì)核算形哎式，建立會(huì)計(jì)憑八證的傳遞程序啊2會(huì)計(jì)核算管板理襖（1）暗嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核熬本部人員所做的班會(huì)計(jì)憑證的完整頒性，審核會(huì)計(jì)憑哎證與所附的原始胺單據(jù)是否齊全、胺一致，審批手續(xù)笆是否齊全捌（2）進(jìn)行有關(guān)盎業(yè)務(wù)的綜合匯總搬工作，背匯總會(huì)計(jì)憑證，埃發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)阿解決，定期編制扮總賬科目匯總表挨并進(jìn)行試算平衡哎（3）組織下屬礙人員登記明細(xì)賬礙和總分類賬，核靶對(duì)各級(jí)明細(xì)賬、藹日記賬及總分類辦賬，確保賬賬相昂符；記賬、結(jié)賬敖等工作符合規(guī)定鞍要求昂3編制財(cái)務(wù)報(bào)啊表傲（1）芭負(fù)責(zé)編報(bào)敖“傲現(xiàn)金流量表扳”皚、翱“扳資產(chǎn)負(fù)債表爸”拌、挨“半損益表伴”邦等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表哎（2）八負(fù)責(zé)靶組織哀

19、填報(bào)跋“氨經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)表背”啊、辦“唉統(tǒng)計(jì)報(bào)表拔”捌，每月按時(shí)上報(bào)昂有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)傲4財(cái)務(wù)分析胺（1）哎隨時(shí)掌握班本企業(yè)班在各個(gè)銀行存款拌的余額情況，提藹出合理的調(diào)用資白金方案俺（2）根據(jù)財(cái)務(wù)奧報(bào)表，定期或不礙定期地協(xié)助財(cái)務(wù)凹經(jīng)理做好企業(yè)的癌財(cái)務(wù)分析，編寫(xiě)頒財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)皚，為企業(yè)制訂經(jīng)捌營(yíng)政策提供依據(jù)拔（3）進(jìn)行各種藹財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)班容量預(yù)測(cè)、市場(chǎng)八占有率預(yù)測(cè)和市板場(chǎng)價(jià)格預(yù)測(cè)等，啊為企業(yè)的投資決稗策和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提壩供可靠的依據(jù)皚5會(huì)計(jì)檔案管皚理柏（1）遵守會(huì)計(jì)奧檔案管理的有關(guān)耙法規(guī)，對(duì)會(huì)計(jì)檔熬案進(jìn)行科學(xué)分類懊，造冊(cè)登記，對(duì)板保存在財(cái)務(wù)部門盎的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)拜計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)昂表和其他會(huì)計(jì)資背料統(tǒng)一進(jìn)行管

20、理熬（2）建立借閱般、保密以及保護(hù)矮檔案安全、完整傲的制度，在移交巴檔案部門時(shí)，須靶編制移交清冊(cè)，瓣認(rèn)真辦理移交手邦續(xù)（五）投資主管擺崗位名稱辦投資主管靶所屬部門頒財(cái)務(wù)部巴上 級(jí)絆財(cái)務(wù)經(jīng)理半下 級(jí)案任職資格班1學(xué)歷、專業(yè)疤知識(shí)：具有大學(xué)巴本科以上學(xué)歷，靶掌握投資管理、笆財(cái)經(jīng)、金融、合爸同管理等方面的靶相關(guān)專業(yè)知識(shí)擺2工作經(jīng)驗(yàn)：班具有2年以上相百關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)擺3業(yè)務(wù)了解范佰圍：掌握投資市擺場(chǎng)的調(diào)查方法，佰能夠擬訂投資方傲案，了解公司設(shè)俺立、變更及清算艾手續(xù)等方面的業(yè)吧務(wù)知識(shí)暗工作職責(zé)柏職責(zé)細(xì)分澳1組織市場(chǎng)調(diào)愛(ài)查矮（1）組織進(jìn)行扒行業(yè)研究及投資矮項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)研般等前期工作，根佰據(jù)企業(yè)的投資方絆向組織

21、市場(chǎng)調(diào)查傲，搜集有關(guān)的市澳場(chǎng)信息資料扳（2）組織對(duì)市巴場(chǎng)調(diào)查信息資料襖的匯總、分析，班編制市場(chǎng)調(diào)查報(bào)拜告，供領(lǐng)導(dǎo)參考癌2制訂投資方柏案白（1）根據(jù)市場(chǎng)把調(diào)查結(jié)果進(jìn)行可爸行性研究，編制敗可行性報(bào)告，提扮出投資方向的有藹關(guān)建議，進(jìn)行投奧資的財(cái)務(wù)分析，矮為董事會(huì)提供投搬資決策的依據(jù)藹（2）安為投資項(xiàng)目準(zhǔn)備礙推介性文件，編矮制投資調(diào)研報(bào)告俺、可行性研究報(bào)百告及框架協(xié)議般的藹相關(guān)內(nèi)容，并擬版訂項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安和行動(dòng)方案，供骯企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和潛在艾客戶參考?jí)?投資管理敗（1）根據(jù)投資百計(jì)劃方案，尋找絆項(xiàng)目資源，罷設(shè)計(jì)投資項(xiàng)目安，積極組織項(xiàng)目爸調(diào)查和可行性分柏析研究，開(kāi)展投搬資工作耙（2）組織員工埃進(jìn)行參股公司的跋

22、增資擴(kuò)股和減資爸等相關(guān)工作白（3）岸參與投資項(xiàng)目談拔判，建立并保持般與合作伙伴和潛跋在客戶的業(yè)務(wù)關(guān)伴系阿（4）把參與投資項(xiàng)目的拌直接或間接管理八，監(jiān)控和分析投靶資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管岸理，并及時(shí)提出斑業(yè)務(wù)拓展和管理拜改進(jìn)的建議（六）融資主管瓣崗位名稱皚融資主管礙所屬部門奧財(cái)務(wù)部爸上 級(jí)扒財(cái)務(wù)經(jīng)理邦下 級(jí)隘任職資格扮1學(xué)歷、專業(yè)百知識(shí)：具有大學(xué)哀本科以上學(xué)歷，爸掌握投融資管理澳、財(cái)經(jīng)、金融、百公共關(guān)系學(xué)等方骯面的專業(yè)知識(shí)擺2工作經(jīng)驗(yàn)：芭具有2年以上相半關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)澳3業(yè)務(wù)了解范捌圍：熟悉國(guó)家有頒關(guān)投資的各項(xiàng)政霸策規(guī)定、國(guó)家稅板務(wù)政策的有關(guān)法按律法規(guī)，了解同氨行業(yè)運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，按全面掌握企業(yè)內(nèi)鞍部業(yè)務(wù)流程昂工作

23、職責(zé)敖職責(zé)細(xì)分愛(ài)1制訂融資方安案伴（1）按研究行業(yè)內(nèi)企業(yè)跋信息，對(duì)企業(yè)所耙處的資本市場(chǎng)和挨政策變動(dòng)情況進(jìn)霸行全面把的稗評(píng)估分析靶（2）靶負(fù)責(zé)本矮企業(yè)及其分支機(jī)藹構(gòu)岸的融資預(yù)算編制擺，并組織實(shí)施融壩資預(yù)算、設(shè)計(jì)融疤資方案八（3）皚負(fù)責(zé)分析市場(chǎng)和扳項(xiàng)目罷的埃融資風(fēng)險(xiǎn)鞍，拔對(duì)公司短期、長(zhǎng)吧期的資金需求進(jìn)安行預(yù)測(cè)，并及時(shí)爸出具分析報(bào)告班，敖提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)百措施班，艾制昂訂拌并實(shí)施相應(yīng)的融哎資解決方案哎2融資渠道管爸理傲（1）積襖極開(kāi)拓金融市場(chǎng)板，滿足暗企業(yè)吧對(duì)資金資源的需敗求，邦開(kāi)拓本企業(yè)扒資金資源把，壩與國(guó)內(nèi)外目標(biāo)融搬資機(jī)構(gòu)溝通安，敖建立多元的融資暗渠道，與各金融爸機(jī)構(gòu)建立和保持懊良好的合作關(guān)系吧（

24、2）百通過(guò)對(duì) HYPERLINK m&rn=373183&v=1&ref=http%3A/ 爸企業(yè)唉的資產(chǎn)和負(fù)債狀傲況進(jìn)行全面敖的般分析，尋找合適暗的哎融資目標(biāo)機(jī)構(gòu)，熬針對(duì)當(dāng)?shù)夭煌y哀行的特點(diǎn)設(shè)計(jì)融埃資項(xiàng)目和方式背（3）芭與柏相關(guān)的融資機(jī)構(gòu)昂商談佰，唉并提供最佳融資背方案和融資條件伴，與辦其進(jìn)行壩很好的溝通、協(xié)熬調(diào)愛(ài)，并及時(shí)八解決問(wèn)題芭，拔利用銀行、券商愛(ài)等渠道完成扮企業(yè)絆融資目標(biāo)盎3內(nèi)部融資管骯理壩（1）藹合理癌地疤進(jìn)行資金分析和胺調(diào)配，頒進(jìn)行骯內(nèi)部融資安排跋，班監(jiān)督把并優(yōu)化愛(ài)內(nèi)部各項(xiàng)資金的阿運(yùn)用，確保資金斑安全，合理調(diào)度暗資金，提高資金壩使用效率阿（2）不斷進(jìn)行白內(nèi)部百金融創(chuàng)新及實(shí)踐哎，提

25、升隘企業(yè)班在金融市場(chǎng)的運(yùn)跋作能力吧（3）邦執(zhí)行融資決策，熬實(shí)現(xiàn)礙企業(yè)資金哀的流動(dòng)性，為資拜金平衡奠定基礎(chǔ)（七）成本主管吧崗位名稱罷成本主管半所屬部門唉財(cái)務(wù)部敖上 級(jí)熬財(cái)務(wù)經(jīng)理版下 級(jí)百任職資格罷1學(xué)歷、專業(yè)斑知識(shí)：具有大學(xué)哎本科以上學(xué)歷，拔掌握財(cái)務(wù)管理、佰會(huì)計(jì)核算、成本頒核算、經(jīng)濟(jì)法、襖稅法和財(cái)務(wù)電算礙化等方面的專業(yè)癌知識(shí)佰2工作經(jīng)驗(yàn)：皚具有3年以上相辦關(guān)職位工作經(jīng)驗(yàn)扮，有會(huì)計(jì)師以上熬職稱把3業(yè)務(wù)了解范霸圍：了解國(guó)家有靶關(guān)財(cái)務(wù)與稅務(wù)方半面的法律法規(guī)，胺熟悉企業(yè)內(nèi)部業(yè)拌務(wù)和工作流程扒工作職責(zé)百職責(zé)細(xì)分班1成本控制制板度建設(shè)拌（1）根據(jù)企業(yè)霸有關(guān)財(cái)務(wù)制度編哀制成本核算制度胺，上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批耙后貫徹執(zhí)

26、行按（2）協(xié)助財(cái)務(wù)擺經(jīng)理編制有關(guān)成隘本的管理制度并氨組織實(shí)施扒2成本賬務(wù)處伴理辦（1）癌在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直絆接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)鞍本企業(yè)各稗部門的經(jīng)濟(jì)核算霸業(yè)務(wù)?。?）矮按照會(huì)計(jì)制度，罷監(jiān)督下屬人員拜及時(shí)填制會(huì)計(jì)憑稗證，記好收入、傲支出費(fèi)用的明細(xì)埃賬，月底正確編扒制稗企業(yè)傲成本費(fèi)用盈虧報(bào)絆表襖（3）審核成本俺會(huì)計(jì)編制的全部暗會(huì)計(jì)憑證和原始百憑證靶3成本分析與胺控制暗（1）隘負(fù)責(zé)制柏訂企業(yè)各礙部門成本費(fèi)用指隘標(biāo)，并澳對(duì)其進(jìn)行扮嚴(yán)格檢查傲和叭控制，以確保芭企業(yè)成本目標(biāo)的安實(shí)現(xiàn)皚（2）骯定期考核各部門吧成本計(jì)劃定額的霸執(zhí)行情況，分析八成本升降的原因壩，并結(jié)合實(shí)際調(diào)敗查研究，找出問(wèn)吧題，提出改進(jìn)意按見(jiàn)和措施版（

27、3）負(fù)責(zé)編制案企業(yè)成本報(bào)告、板控制經(jīng)營(yíng)成本方跋案，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)昂行（八）審計(jì)主管俺崗位名稱哀審計(jì)主管懊所屬部門啊財(cái)務(wù)部背上 級(jí)白財(cái)務(wù)經(jīng)理皚下 級(jí)敖任職資格昂1學(xué)歷、專業(yè)跋知識(shí)：具有大學(xué)辦本科以上學(xué)歷，哀掌握財(cái)務(wù)管理、疤金融、企業(yè)管理把、稅法、經(jīng)濟(jì)法吧、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)等絆方面的相關(guān)專業(yè)隘知識(shí)礙2工作經(jīng)驗(yàn)：吧具有5年以上財(cái)笆務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，高俺級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)盎任職資格笆3業(yè)務(wù)了解范鞍圍：熟悉國(guó)家財(cái)跋務(wù)、稅務(wù)政策及壩有關(guān)法律法規(guī)，岸熟悉銀行融資、鞍信貸等相關(guān)手續(xù)哀，熟悉稅務(wù)、銀擺行工作及企業(yè)各靶部門的業(yè)務(wù)情況隘，熟悉經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)藹計(jì)、審計(jì)等方面翱的專業(yè)知識(shí)霸工作職責(zé)熬職責(zé)細(xì)分艾1編制審計(jì)管敗理制度與規(guī)劃藹（1）擬

28、定企業(yè)稗各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)制昂度、審計(jì)程序及扮審計(jì)細(xì)則，報(bào)財(cái)?shù)K務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總扒監(jiān)、總經(jīng)理及董百事會(huì)審批叭（2）按照企業(yè)敖年度工作計(jì)劃規(guī)奧劃年度審計(jì)工作癌，規(guī)劃年度審計(jì)瓣工作實(shí)施進(jìn)程暗2組織內(nèi)部審背計(jì)工作柏（1）組織對(duì)企哀業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支熬、專項(xiàng)資金的使稗用和核算情況的壩審計(jì)工作?。?）組織對(duì)企絆業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的真翱實(shí)性、準(zhǔn)確性、扳合法性等的審計(jì)骯工作奧（3）對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)阿即將離任的企業(yè)傲領(lǐng)導(dǎo)，按企業(yè)有瓣關(guān)規(guī)定組織對(duì)其盎工作狀況和工作拌業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀、愛(ài)公正的全面審計(jì)敖（4）根據(jù)企業(yè)敗領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)，組織耙對(duì)有損于公司利愛(ài)益或嚴(yán)重違反財(cái)扳經(jīng)紀(jì)律的行為的拔審計(jì)叭（5）組織對(duì)企按業(yè)內(nèi)部管理制度背的審計(jì)，以檢驗(yàn)把其是否健全、

29、嚴(yán)扳密和有效，并審耙計(jì)其執(zhí)行情況擺3配合外部審案計(jì)工作礙（1）根據(jù)國(guó)家?jiàn)W有關(guān)制度和企業(yè)半相關(guān)規(guī)定，配合熬外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)胺行必要的調(diào)查取柏證工作骯（2）保證外部懊審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)罷的審計(jì)工作的順巴利展開(kāi)吧4提供審計(jì)報(bào)昂告哀（1）每項(xiàng)審計(jì)吧工作結(jié)束后，及鞍時(shí)撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告懊上報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，奧指出問(wèn)題所在，擺并提出處理或改礙進(jìn)建議壩（2）組織做好搬相關(guān)的審計(jì)資料罷、文件的歸檔、稗保管、借閱管理啊工作（九）預(yù)算專員扮崗位名稱傲預(yù)算專員敗所屬部門暗財(cái)務(wù)部皚上 級(jí)骯預(yù)算主管跋下 級(jí)扮任職資格背1學(xué)歷、專業(yè)邦知識(shí)：具有大學(xué)絆?？萍耙陨蠈W(xué)歷耙，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)捌或金融專業(yè)，掌岸握財(cái)務(wù)管理、金爸融等各專業(yè)知識(shí)拌2工作經(jīng)驗(yàn)

30、：頒具有1年以上財(cái)板務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)班3業(yè)務(wù)了解范愛(ài)圍：熟悉國(guó)家財(cái)襖務(wù)法規(guī)、稅法、扮金融政策，了解鞍企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、俺工作流程及企業(yè)案預(yù)算管理體系，頒熟練使用各種財(cái)襖務(wù)辦公軟件擺工作職責(zé)傲職責(zé)細(xì)分辦1執(zhí)行預(yù)算制胺度和計(jì)劃執(zhí)行佰（1）根據(jù)企業(yè)芭的發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)埃算制度開(kāi)展工作藹（2）協(xié)助預(yù)算拔主管制訂預(yù)算計(jì)骯劃，并按照預(yù)算傲規(guī)劃和預(yù)算方案啊按時(shí)完成預(yù)算工哎作懊2收集預(yù)算資擺料氨（1）及時(shí)了解芭相關(guān)的財(cái)務(wù)政策班變化，進(jìn)行政策暗分析，開(kāi)展市場(chǎng)扮調(diào)查，做好預(yù)算般的前期調(diào)研工作霸（2）收集以前凹的年度預(yù)算指標(biāo)絆、目標(biāo)成本和目岸標(biāo)利潤(rùn)、及預(yù)算板執(zhí)行情況報(bào)告、艾預(yù)算變化因素分安析等方面的資料笆。安3編制預(yù)算昂（1）收

31、集以前翱預(yù)算的制訂和執(zhí)捌行等方面的相關(guān)頒資料，認(rèn)真分析吧當(dāng)前財(cái)政政策及伴預(yù)算變化因素，頒確定企業(yè)本年度頒預(yù)算總體目標(biāo)壩（2）骯根據(jù)翱企業(yè)頒短期發(fā)展目標(biāo)矮、預(yù)算總體目標(biāo)岸及前期分析結(jié)果盎，疤編制全系統(tǒng)預(yù)算芭，背確定目標(biāo)成本和伴目標(biāo)利潤(rùn)，并向俺各預(yù)算責(zé)任部門礙下達(dá)分解的預(yù)算懊指標(biāo)罷（3）審核芭各部門編制的預(yù)疤算草案斑，并傲進(jìn)行襖試算平衡，叭加工匯編成企業(yè)拜的銷售預(yù)算、采哀購(gòu)預(yù)算、費(fèi)用預(yù)艾算隘等，協(xié)助預(yù)算主氨管靶編制柏企業(yè)靶財(cái)務(wù)預(yù)算俺（4）制訂出增壩收節(jié)支的措施，搬制訂預(yù)算控制方拔案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批澳后與預(yù)算同時(shí)下絆達(dá)，以保證成本板目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo)把的實(shí)現(xiàn)案4控制預(yù)算暗（1）氨通過(guò)預(yù)算系統(tǒng)監(jiān)拌督岸與扒控制

32、預(yù)算單位的扳日常支出和背預(yù)算執(zhí)行情況八，根據(jù)實(shí)際預(yù)算靶執(zhí)行情況，編制拜預(yù)算調(diào)整方案，八并上報(bào)預(yù)算主管皚（2）拌定期進(jìn)行反饋鞍，吧按時(shí)、按質(zhì)、按般需提供內(nèi)部管理罷報(bào)表，罷協(xié)助預(yù)算主管俺對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況按和預(yù)算執(zhí)行情況胺進(jìn)行分析霸并拌形成預(yù)算執(zhí)行報(bào)氨告半（3）協(xié)助預(yù)算扮主管對(duì)各責(zé)任部暗門的工作業(yè)績(jī)和霸經(jīng)營(yíng)效果進(jìn)行考罷核評(píng)價(jià)皚（十）投資分析頒員佰崗位名稱搬投資分析員辦所屬部門芭財(cái)務(wù)部骯上 級(jí)爸投資主管奧下 級(jí)八任職資格鞍1學(xué)歷、專業(yè)凹知識(shí)：具有大學(xué)版?？埔陨蠈W(xué)歷，艾掌握財(cái)務(wù)管理、拌統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、金罷融、法律、外匯拜等方面的專業(yè)知疤識(shí)安2工作經(jīng)驗(yàn)：柏具有1年以上相澳關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)盎3業(yè)務(wù)了解范稗圍：掌握投資市

33、襖場(chǎng)的調(diào)查方法，邦能夠擬訂投資方艾案，了解公司設(shè)盎立、變更及清算氨手續(xù)等方面的業(yè)爸務(wù)知識(shí)頒工作職責(zé)吧職責(zé)細(xì)分凹1進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)板研靶（1）積極開(kāi)展佰行業(yè)研究及投資案項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)研翱等前期工作，根礙據(jù)企業(yè)的投資方昂向組織進(jìn)行市場(chǎng)靶調(diào)查，搜集有關(guān)巴的市場(chǎng)信息資料背（2）對(duì)市場(chǎng)信拌息資料進(jìn)行匯總爸并認(rèn)真分析研究柏，編寫(xiě)市場(chǎng)調(diào)查頒報(bào)告，供領(lǐng)導(dǎo)參絆考熬2制訂與執(zhí)行瓣投資方案奧（1）對(duì)白投資項(xiàng)目實(shí)施評(píng)埃估、測(cè)算巴和盎分析，笆對(duì)唉投資項(xiàng)目邦進(jìn)行爸成本、收益襖、擺風(fēng)險(xiǎn)氨及敏感性分析挨，辦配合投資主管制安訂投資計(jì)劃和投扮資方案，巴為管理層的投資骯決策提供依據(jù)按（2）根據(jù)投資皚計(jì)劃方案，尋找柏項(xiàng)目資源，拌設(shè)計(jì)投資項(xiàng)目

34、辦，積極組織項(xiàng)目擺調(diào)查并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)搬行可行性分析研案究，開(kāi)展投資工癌作搬3投資執(zhí)行壩（1）耙為投資項(xiàng)目準(zhǔn)備案推薦性文件，編阿制投資調(diào)研報(bào)告傲及框架協(xié)議相關(guān)芭內(nèi)容，并擬訂項(xiàng)邦目實(shí)施計(jì)劃和行按動(dòng)方案，供罷相關(guān)叭領(lǐng)導(dǎo)參考靶（2）襖作為項(xiàng)目小組成笆員，按照業(yè)務(wù)分襖工實(shí)施項(xiàng)目工作哀（3）協(xié)助投資爸主管進(jìn)行投資項(xiàng)骯目后期的結(jié)果評(píng)百估，擬訂項(xiàng)目結(jié)敗果評(píng)估報(bào)告壩（4）對(duì)投資項(xiàng)扮目的資料、決議捌、方案、可行性背報(bào)告等文件資料爸進(jìn)行整理、歸檔案并按照相關(guān)制度壩認(rèn)真管理邦（十一）核算專暗員巴崗位名稱跋核算專員靶所屬部門邦財(cái)務(wù)部吧上 級(jí)頒會(huì)計(jì)主管斑下 級(jí)翱任職資格岸1學(xué)歷、專業(yè)昂知識(shí)：具有大學(xué)藹本科及以上學(xué)歷靶，掌握財(cái)

35、務(wù)管理啊、會(huì)計(jì)核算、成奧本核算、計(jì)劃統(tǒng)佰計(jì)等方面的專業(yè)俺知識(shí)埃2工作經(jīng)驗(yàn)：挨具有1年以上相襖關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)按3業(yè)務(wù)了解范絆圍：熟悉本行業(yè)安的成本核算特點(diǎn)拌，了解企業(yè)內(nèi)部拔業(yè)務(wù)、工作流程靶工作職責(zé)埃職責(zé)細(xì)分把1核算制度建阿設(shè)扳（1）協(xié)助會(huì)計(jì)哀主管拜制罷訂搬與會(huì)計(jì)核算有關(guān)笆的各項(xiàng)規(guī)章制度佰（2）八隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)矮務(wù)制度的執(zhí)行情霸況，對(duì)其中出現(xiàn)白的問(wèn)題及時(shí)制止懊、頒解決啊2會(huì)計(jì)核算昂（1）對(duì)澳成本核算半進(jìn)行胺預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控阿制、分析以及考昂核絆運(yùn)哀作，督促企業(yè)各骯部門降低消耗，案節(jié)約費(fèi)用阿，敖提高經(jīng)濟(jì)效益扒（2）熬指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員的敖核算業(yè)務(wù)工作，耙改善工作質(zhì)量和凹服務(wù)態(tài)度，做好擺績(jī)效考核工作奧（3）頒利用

36、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資愛(ài)料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)扳分析（十二）會(huì)計(jì)唉崗位名稱霸會(huì)計(jì)伴所屬部門拜財(cái)務(wù)部暗上 級(jí)版會(huì)計(jì)主管跋下 級(jí)敗任職資格辦1學(xué)歷、專業(yè)辦知識(shí)：具有大學(xué)頒本科及以上學(xué)歷扮，掌握財(cái)務(wù)、會(huì)扳計(jì)、和財(cái)務(wù)電算扒化等方面的專業(yè)伴知識(shí)哎2工作經(jīng)驗(yàn)：辦具有1年以上財(cái)案務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)吧3業(yè)務(wù)了解范案圍：班熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)吧則及稅法、經(jīng)濟(jì)皚法等經(jīng)濟(jì)法規(guī)，拜掌握計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)昂軟件，了解企業(yè)百內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作八流程昂工作職責(zé)岸職責(zé)細(xì)分柏1會(huì)計(jì)核算工霸作壩（1）審核有關(guān)半的原始憑證，并半依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和礙制度編制記賬憑巴證笆（2）懊匯總會(huì)計(jì)憑證，懊發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)柏解決，定期編制骯總賬科目匯總表翱并進(jìn)行試算平衡扒（3）根據(jù)原始般憑證、記賬憑

37、證扒及科目匯總表登辦記明細(xì)賬和總分埃類賬凹（4）定期配合版有關(guān)部門進(jìn)行盤稗點(diǎn)，認(rèn)真核對(duì)原笆始憑證、記賬憑哀證、各級(jí)明細(xì)賬傲、日記賬及總分爸類賬凹2編制財(cái)務(wù)報(bào)扮表壩（1）配合會(huì)計(jì)拌主管骯編啊制伴“佰現(xiàn)金流量表暗”稗、暗“扒資產(chǎn)負(fù)債表暗”哀、敗“罷利潤(rùn)表礙”盎等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表藹（2）隘填報(bào)拌“矮經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)表阿”暗、岸“敖統(tǒng)計(jì)報(bào)表爸”啊，每月按時(shí)上報(bào)哀有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)會(huì)頒計(jì)總管審核后，凹上報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)伴3納稅申報(bào)案（1）根據(jù)國(guó)家跋稅收法規(guī)和企業(yè)挨的相關(guān)規(guī)定，負(fù)班責(zé)按月進(jìn)行納稅白申報(bào)半（2）計(jì)算、統(tǒng)壩計(jì)稅收，編制相俺關(guān)報(bào)表愛(ài)（3）辦理相關(guān)敖稅務(wù)手續(xù)埃4財(cái)務(wù)分析暗（1）阿隨時(shí)掌握懊企業(yè)版在各個(gè)銀行愛(ài)的皚存款罷

38、及現(xiàn)金巴余額癌的安情況，愛(ài)及時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)主稗管半（2）做好企業(yè)擺的財(cái)務(wù)分析，配傲合會(huì)計(jì)主管和財(cái)版務(wù)經(jīng)理編寫(xiě)財(cái)務(wù)邦狀況說(shuō)明書(shū)，為罷企業(yè)制訂經(jīng)營(yíng)政版策提供依據(jù)阿（3）配合會(huì)計(jì)傲總管進(jìn)行各種財(cái)板務(wù)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)容瓣量預(yù)測(cè)、市場(chǎng)占拔有率預(yù)測(cè)和市場(chǎng)板價(jià)格預(yù)測(cè)等，為艾企業(yè)投資決策和骯生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提凹供可靠的依據(jù)啊5會(huì)計(jì)檔案管爸理挨（1）對(duì)相關(guān)會(huì)隘計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬拌簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和絆其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)伴行科學(xué)分類，造叭冊(cè)登記，統(tǒng)一管襖理罷（2）按照會(huì)計(jì)扒檔案制度的規(guī)定俺進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案的啊移交工作，在移班交檔案部門時(shí)，芭認(rèn)真編制移交清芭冊(cè)，確保移交手礙續(xù)完整（十三）出納員八崗位名稱愛(ài)出納員瓣所屬部門昂財(cái)務(wù)部凹上 級(jí)俺會(huì)計(jì)主管

39、安下 級(jí)傲任職資格霸1學(xué)歷、專業(yè)骯知識(shí)：具有中專耙以上學(xué)歷，掌握擺財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)知搬識(shí)按2工作經(jīng)驗(yàn)：白具有半年以上相愛(ài)關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)敗3業(yè)務(wù)了解范拌圍：掌握會(huì)計(jì)基凹礎(chǔ)知識(shí)，熟悉現(xiàn)吧金、銀行存款、埃票據(jù)傳遞等相關(guān)版制度，熟悉計(jì)算叭機(jī)財(cái)務(wù)軟件的操哀作方法斑工作職責(zé)般職責(zé)細(xì)分按1現(xiàn)金收付拌（1）根據(jù)銀行熬的結(jié)算制度和企拌業(yè)報(bào)銷制度，審案核原始憑證的合疤法性、準(zhǔn)確性，捌準(zhǔn)確、及時(shí)地完岸成現(xiàn)金收付工作扒（2）及時(shí)對(duì)現(xiàn)柏金的收付開(kāi)具或翱索取相關(guān)票據(jù)哀（3）負(fù)責(zé)工資隘的按時(shí)發(fā)放、保稗管、郵寄等工作盎及各類款項(xiàng)的報(bào)白銷皚2登記日記賬擺（1）及時(shí)登記氨現(xiàn)金日記賬和銀拜行日記賬，每日邦進(jìn)行現(xiàn)金賬款盤襖存，做好日清月版結(jié)

40、工作，并填寫(xiě)岸出納日?qǐng)?bào)表，報(bào)按送領(lǐng)導(dǎo)隘（2）每日進(jìn)行艾現(xiàn)金賬款的盤存澳，并填寫(xiě)出納敖日?qǐng)?bào)表，報(bào)會(huì)吧計(jì)主管愛(ài)3現(xiàn)金提存與岸保管岸（1）根據(jù)企業(yè)半經(jīng)營(yíng)需要，按企半業(yè)及有關(guān)規(guī)定提邦取、送存和保管吧現(xiàn)金，保證經(jīng)營(yíng)八活動(dòng)的正常運(yùn)行稗（2）準(zhǔn)確完成佰清查現(xiàn)金和銀行瓣存款工作，保證擺賬、賬相符，賬懊、實(shí)相符拜4銀行賬務(wù)與背支票辦理暗（1）及時(shí)將收奧回的支票背書(shū)后頒，送交銀行進(jìn)賬癌，及時(shí)查對(duì)款項(xiàng)礙的到賬情況，填襖寫(xiě)銀行日記賬懊（2）伴憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申捌領(lǐng)單開(kāi)具支票罷，做到準(zhǔn)確無(wú)誤礙（3）每月及時(shí)昂從銀行取回對(duì)賬奧單，與出納流水鞍賬核對(duì)無(wú)誤后在敗對(duì)單賬上加蓋公瓣章，對(duì)未對(duì)上的疤款項(xiàng)要及時(shí)查對(duì)斑原因，扳編制暗銀行對(duì)

41、吧賬岸余額調(diào)節(jié)表斑5會(huì)計(jì)憑證匯扳總與管理搬（1）每日匯總扳當(dāng)日憑證，及時(shí)艾將原始憑證傳遞按給會(huì)計(jì)拜（2）每月月初氨對(duì)上月會(huì)計(jì)憑證罷進(jìn)行整理、匯總半，并按順序裝訂疤成冊(cè)靶（3）做好會(huì)計(jì)按憑證的檔案管理凹工作，保證憑證昂完整，以便隨時(shí)澳調(diào)用查閱（十四）審計(jì)員擺崗位名稱瓣審計(jì)員把所屬部門白財(cái)務(wù)部把上 級(jí)唉審計(jì)主管百下 級(jí)奧任職資格拔1學(xué)歷、專業(yè)邦知識(shí)：具有大學(xué)啊本科及以上學(xué)歷愛(ài)，掌握財(cái)務(wù)管理壩、金融、審計(jì)、澳統(tǒng)計(jì)等方面的相爸關(guān)專業(yè)知識(shí)骯2工作經(jīng)驗(yàn)：盎具有2年以上財(cái)俺務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有懊中級(jí)專業(yè)技術(shù)職巴務(wù)任職資格懊3業(yè)務(wù)了解范叭圍：國(guó)家財(cái)務(wù)、班稅務(wù)政策及有關(guān)敗法律法規(guī)，熟悉哎銀行融資、信貸稗等相關(guān)手續(xù)，熟

42、邦悉稅務(wù)、銀行工瓣作及企業(yè)各部門般的業(yè)務(wù)情況，掌奧握經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)、胺審計(jì)等方面的專把業(yè)知識(shí)案工作職責(zé)昂職責(zé)細(xì)分暗1企業(yè)財(cái)務(wù)收埃支審計(jì)爸（1）根據(jù)企業(yè)瓣年度審計(jì)計(jì)劃對(duì)熬企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收愛(ài)支、專項(xiàng)資金的翱使用和核算情況芭進(jìn)行審計(jì)，檢查搬企業(yè)資金、財(cái)務(wù)哀狀況，對(duì)企業(yè)及拜各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)八務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)壩，檢驗(yàn)其真實(shí)性搬、準(zhǔn)確性懊（2）及時(shí)向?qū)彵秤?jì)主管和財(cái)務(wù)經(jīng)半理通報(bào)對(duì)審計(jì)中阿發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；審皚計(jì)工作結(jié)束后，阿及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提交鞍財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)耙告拜2經(jīng)營(yíng)成果審吧計(jì)版（1）根據(jù)企業(yè)爸年度審計(jì)計(jì)劃對(duì)霸企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的胺真實(shí)性、準(zhǔn)確性壩、合法性等進(jìn)行敗審計(jì)班（2）及時(shí)通報(bào)敗向?qū)徲?jì)主管和財(cái)昂務(wù)經(jīng)理通報(bào)審計(jì)半中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；

43、白審計(jì)工作結(jié)束后版，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提鞍交經(jīng)營(yíng)成果審計(jì)辦報(bào)告白3離任審計(jì)哎（1）按企業(yè)有疤關(guān)規(guī)定，客觀公爸正地對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)即挨將離任的企業(yè)領(lǐng)搬導(dǎo)的工作狀況和斑工作業(yè)績(jī)進(jìn)行客俺觀、公正地全面拔審計(jì)懊（2）及時(shí)提交皚離任審計(jì)報(bào)告疤4專案審計(jì)敗（1）根據(jù)企業(yè)靶領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)，對(duì)有昂損于企業(yè)利益或敖嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)奧律的行為，會(huì)同襖相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)斑其進(jìn)行審計(jì)拌（2）提交審計(jì)版報(bào)告，并提出相哎關(guān)建議懊5其他相關(guān)職捌責(zé)俺（1）根據(jù)國(guó)家叭有關(guān)制度和企業(yè)絆相關(guān)規(guī)定，配合奧外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)跋行必要的調(diào)查取矮證工作澳（2）對(duì)企業(yè)的骯投資項(xiàng)目進(jìn)行審佰計(jì)百（3）對(duì)與審計(jì)懊工作相關(guān)的資料襖、文件進(jìn)行歸檔安管理埃第二章 財(cái)務(wù)案部組織管理瓣一

44、、財(cái)務(wù)部組織邦結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作模笆板按（一）骯一般企業(yè)的財(cái)務(wù)胺部組織結(jié)構(gòu)模板芭一般企業(yè)的財(cái)務(wù)佰部組織結(jié)構(gòu)范例吧如圖2-2所示邦。預(yù)算主管應(yīng)收賬款主管會(huì)計(jì)主管投資主管融資主管預(yù)算專員核算專員會(huì)計(jì)出納員投資分析員融資專員財(cái)務(wù)助理財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)成本主管稅務(wù)專員賬款催收專員安圖2-2 財(cái)邦務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖岸模板唉（二）按行業(yè)劃安分的財(cái)務(wù)部組織扳結(jié)構(gòu)模板靶1酒店財(cái)務(wù)部頒組織結(jié)構(gòu)范例如挨圖2-3所示?？偝黾{應(yīng)付賬主管總賬主管工資主管前廳收銀主管餐廳收銀主管夜審主管信貸收款主管成本控制主管收貨部主管秘書(shū)會(huì)計(jì)員總賬資產(chǎn)核算員前廳收銀員餐廳收銀員夜審員信貸收款員成本控制員倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班會(huì)計(jì)部經(jīng)理成本控制部經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)

45、總監(jiān)倉(cāng)管員收貨員笆圖2-3 酒半店財(cái)務(wù)部組織結(jié)邦構(gòu)圖模板奧2移動(dòng)通信公辦司財(cái)務(wù)部組織結(jié)案構(gòu)范例如圖2-頒4所示。會(huì)計(jì)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總賬會(huì)計(jì)工資核算員賬款管理員費(fèi)用審核員稅收籌劃員資金主管出納員統(tǒng)計(jì)員檔案管理員保險(xiǎn)專員法律事務(wù)主管風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理定價(jià)專員成本控制經(jīng)理合同主管昂圖2-4 移俺動(dòng)通信公司財(cái)務(wù)背部組織結(jié)構(gòu)圖模藹板奧3生產(chǎn)制造企靶業(yè)財(cái)務(wù)部組織結(jié)懊構(gòu)范例如圖2-壩5所示。國(guó)內(nèi)材料會(huì)計(jì)進(jìn)口材料會(huì)計(jì)委托加工材料會(huì)計(jì)其他材料會(huì)計(jì)半成品售后會(huì)計(jì)售后維修機(jī)會(huì)計(jì)生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)返修機(jī)核算會(huì)計(jì)出口銷售會(huì)計(jì) 國(guó)內(nèi)銷售會(huì)計(jì)開(kāi)票與統(tǒng)計(jì)員合并報(bào)表統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)銀行現(xiàn)金出納 食堂會(huì)計(jì)出納 信用證會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)

46、原始單據(jù)審核會(huì)計(jì)制單會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)員主辦會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)檔案管理員費(fèi)用與綜合管理處采購(gòu)與物料管理處并表與分析管理處生產(chǎn)與成本管理處貨物與貨款管理處拜圖2-5 生愛(ài)產(chǎn)制造企業(yè)財(cái)務(wù)斑部組織結(jié)構(gòu)圖模澳板骯（三）按規(guī)模劃吧分的財(cái)務(wù)部組織辦結(jié)構(gòu)模板稗1中小型企業(yè)安財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)骯圖范例，如圖2絆-6所示。財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管審計(jì)主管資金管理專員出納員會(huì)計(jì)主管成本管理專員稅務(wù)專員會(huì)計(jì)審計(jì)員擺圖2-6 中矮小型企業(yè)財(cái)務(wù)部奧組織結(jié)構(gòu)圖模板骯2如果企業(yè)設(shè)翱有分公司或分支傲結(jié)構(gòu)，則集團(tuán)公挨司總部的財(cái)務(wù)部斑結(jié)構(gòu)如圖2-7暗所示。財(cái)務(wù)總監(jiān)主辦會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理員收入核算會(huì)計(jì)資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)費(fèi)用核算會(huì)計(jì)利潤(rùn)核算會(huì)計(jì)往來(lái)核算會(huì)計(jì)現(xiàn)金出納分支機(jī)構(gòu)會(huì)

47、計(jì)銀行出納二級(jí)公司會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理壩圖2-7 集矮團(tuán)公司總部財(cái)務(wù)啊部的組織結(jié)構(gòu)圖皚模板版二、財(cái)務(wù)管理制昂度設(shè)計(jì)工具表單背（一）制度設(shè)計(jì)藹工作計(jì)劃表鞍序號(hào)耙設(shè)計(jì)項(xiàng)目芭設(shè)計(jì)負(fù)責(zé)人哀計(jì)劃開(kāi)始時(shí)間氨計(jì)劃完成時(shí)間跋實(shí)際完成時(shí)間隘備注氨年矮月哀日疤年拜月笆日敖年凹月巴日白1伴初步調(diào)查斑2皚綱要設(shè)計(jì)斑3罷財(cái)務(wù)政策設(shè)計(jì)安4柏基本財(cái)務(wù)制度設(shè)把計(jì)哎5敖財(cái)務(wù)管理體制設(shè)搬計(jì)矮6拔財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)及癌崗位責(zé)任設(shè)計(jì)背邦?yuàn)W（二）財(cái)務(wù)管理胺狀況調(diào)查表霸區(qū)分矮調(diào)查項(xiàng)目絆主要檢討事項(xiàng)案記事絆會(huì)計(jì)爸組織胺1規(guī)昂模背會(huì)計(jì)組織與經(jīng)營(yíng)安規(guī)模是否配合吧2結(jié)算體系翱分類賬版及邦輔助鞍賬版對(duì)總結(jié)算的關(guān)系佰3賬簿伴輔助盎賬把簿與總控制案賬敗的關(guān)系笆4傳

48、票稗會(huì)計(jì)單位與其他礙單位的翱聯(lián)般絡(luò)襖狀況搬處理唉手續(xù)阿1速度叭結(jié)算的迅速程度疤遲延的原因稗2傳票的流動(dòng)擺開(kāi)岸票熬、檢證、出納等俺記賬程度及手續(xù)版如何捌傳票的流通及內(nèi)俺部牽制是否確立搬3賬簿的樣式佰會(huì)計(jì)部門的賬簿百傳票與其他部門罷的類似及重復(fù)情巴形哀傳票樣式的改善吧與事務(wù)簡(jiǎn)化邦傳票類的樣式的瓣標(biāo)準(zhǔn)化翱財(cái)產(chǎn)敖管理岸1余額霸應(yīng)付賬款與應(yīng)收翱賬款的差額靶票據(jù)的利用方法佰是否適當(dāng)拔2存貨資產(chǎn)跋評(píng)價(jià)存貨的方法澳是否適當(dāng)?shù)K賬捌面庫(kù)存與實(shí)際庫(kù)八存笆差異如何處理邦存貨是否過(guò)多啊3固定資產(chǎn)昂賬簿記錄情形癌賬面價(jià)格與實(shí)際傲價(jià)格的差額阿資本支出與費(fèi)用捌支出啊的劃分霸是否適當(dāng)唉4準(zhǔn)備金凹?jí)馁~、價(jià)格變動(dòng)笆、退職金等準(zhǔn)備艾

49、是否提存板會(huì)計(jì)白資料癌的版利用哀1預(yù)算般資金表的編制般綜合預(yù)算的編制罷實(shí)際績(jī)效及計(jì)劃白的考慮愛(ài)預(yù)算與績(jī)效的比安較檢討矮2成本計(jì)算耙成本計(jì)算的方式矮是否適當(dāng)班標(biāo)準(zhǔn)成本的計(jì)算艾各部門收支的計(jì)搬算百3利潤(rùn)計(jì)劃傲固定費(fèi)用與變動(dòng)凹費(fèi)用的區(qū)分是否瓣適當(dāng)皚能奧源柏利用率的計(jì)算是白否適當(dāng)胺各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)測(cè)邦是否準(zhǔn)確扮是否佰適應(yīng)經(jīng)營(yíng)條件的翱變化藹，俺損益平衡點(diǎn)的計(jì)氨算盎是否準(zhǔn)確以拌及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制絆訂是否合理凹4加工費(fèi)用懊現(xiàn)行加工成本是百否過(guò)高耙加工成本與人工柏成本的比較骯加工成本變化的芭原因斑5經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)岸經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)的重要艾性絆不同期間的比較氨經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)的有效阿應(yīng)用罷稅務(wù)版1憑證安外部憑證與內(nèi)部凹憑證的整頓隘2公告愛(ài)企

50、業(yè)決算的公告瓣與調(diào)整是否適當(dāng)邦3繳稅稗繳稅計(jì)劃書(shū)與資爸金計(jì)劃書(shū)的配合癌繳稅準(zhǔn)備金般三、財(cái)務(wù)管理制搬度設(shè)計(jì)工作流程分析、研究 提交財(cái)務(wù)制度 設(shè)計(jì)報(bào)告試行 修正、定稿開(kāi)始財(cái)務(wù)部人員對(duì)企業(yè)資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理活動(dòng)進(jìn)行分析研究財(cái)務(wù)總監(jiān)檢查、修改、審定財(cái)務(wù)部提交的設(shè)計(jì)報(bào)告總經(jīng)理審核結(jié)束財(cái)務(wù)部將初定的財(cái)務(wù)管理制度下發(fā)給企業(yè)各個(gè)部門及分析機(jī)構(gòu)企業(yè)各個(gè)部門根據(jù)制度設(shè)計(jì)要求試行企業(yè)各個(gè)部門及時(shí)上報(bào)試行中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題財(cái)務(wù)部根據(jù)試行情況進(jìn)行制度修正財(cái)務(wù)部將修正后的財(cái)務(wù)制度文稿提交給財(cái)務(wù)總監(jiān)審定財(cái)務(wù)部人員熟悉企業(yè)業(yè)務(wù)流程，相關(guān)部門人員予以配合財(cái)務(wù)部人員了解企業(yè)的發(fā)展背景，包括企業(yè)發(fā)展史、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品、財(cái)務(wù)管理及財(cái)務(wù)資產(chǎn)變動(dòng)

51、情況財(cái)務(wù)總監(jiān)檢查、審定總經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部人員設(shè)計(jì)制度綱要，提交制度設(shè)計(jì)報(bào)告班四、會(huì)計(jì)管理制熬度設(shè)計(jì)工具表單奧（一）合并資產(chǎn)翱負(fù)債表案編制單位： 笆 笆 壩 氨 年 月 絆 日 爸 哀 扮 岸 金額扮單位：元疤資產(chǎn)板行次稗期末余額盎年初余額阿負(fù)債及股東權(quán)益半行次阿期末余額佰年初余額版1流動(dòng)資產(chǎn)伴1捌1流動(dòng)負(fù)債奧45安 岸貨幣資金百2翱 辦短期借款伴46搬 岸結(jié)算備付金啊3拜 暗向中央銀行借款按47板 澳拆出資金阿4拔 芭吸收存款及同業(yè)瓣存放拌48瓣 罷交易性金融資產(chǎn)盎5拜 礙拆入資金白49拜 邦應(yīng)收票據(jù)氨6安 暗交易性金融負(fù)債矮50隘 案應(yīng)收賬款澳7背 唉應(yīng)付票據(jù)捌51斑 邦預(yù)付款項(xiàng)唉8絆 傲應(yīng)付

52、賬款皚52癌 胺應(yīng)收保費(fèi)笆9艾 版預(yù)收款項(xiàng)伴53胺 哀應(yīng)收分保賬款骯10叭 搬賣出回購(gòu)金融資啊產(chǎn)瓣54暗 辦應(yīng)收分保合同準(zhǔn)唉備金傲11巴 唉應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭艾金斑55捌 藹應(yīng)收利息唉12斑 背應(yīng)付職工薪酬阿56扒 芭其他應(yīng)收款斑13按 般應(yīng)交稅費(fèi)辦57罷 板買入返售金融資按產(chǎn)礙14耙 皚應(yīng)付利息胺58瓣 愛(ài)存貨扳15敖 胺其他應(yīng)付款辦59笆 瓣一年內(nèi)到期的非矮流動(dòng)資產(chǎn)百16伴 翱應(yīng)付分保賬款盎60案 傲其他流動(dòng)資產(chǎn)礙17芭 耙保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金版61凹流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)拌18斑 耙代理買賣證券款笆62愛(ài)2非流動(dòng)資產(chǎn)巴19白 八代理承銷證券款鞍63皚 胺發(fā)放貸款及墊款骯20襖 斑一年內(nèi)到期的非笆流動(dòng)負(fù)債頒6

53、4柏 隘可供出售金融資案產(chǎn)挨21皚 罷其他流動(dòng)負(fù)債半65襖 稗持有至到期投資伴22伴流動(dòng)負(fù)債合計(jì)疤66柏 半長(zhǎng)期應(yīng)收款埃23柏2非流動(dòng)負(fù)債氨67翱 岸長(zhǎng)期股權(quán)投資八24案 艾長(zhǎng)期借款藹68傲 班投資性房地產(chǎn)澳25俺 擺應(yīng)付債券把69襖 唉固定資產(chǎn)疤26懊 阿長(zhǎng)期應(yīng)付款板70拜 懊在建工程扳27班 白專項(xiàng)應(yīng)付款白71藹 阿工程物資按28邦 霸預(yù)計(jì)負(fù)債扒7佰2襖 暗固定資產(chǎn)清理皚29襖 按遞延所得稅負(fù)債頒73背 百生產(chǎn)性生物資產(chǎn)唉30壩 拌其他非流動(dòng)負(fù)債氨74柏 敖油氣資產(chǎn)礙31吧 盎非流動(dòng)負(fù)債敖75吧 八無(wú)形資產(chǎn)般32靶負(fù)債合計(jì)半76拔 熬開(kāi)發(fā)支出拔33藹3所有者權(quán)益般（或股東權(quán)益）隘77艾 板

54、商譽(yù)奧34邦 俺實(shí)收資本（或股柏本）氨78艾 邦長(zhǎng)期待攤費(fèi)用艾35擺 礙資本公積板79頒 敖遞延所得稅資產(chǎn)鞍36澳 捌減：庫(kù)存股背80斑 頒其他非流動(dòng)資產(chǎn)擺37懊 胺盈余公積霸8俺1罷非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)芭38爸 百一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備扳82啊39搬 跋未分配利潤(rùn)氨83敗40矮 吧外幣報(bào)表折算差氨額擺84半41氨 熬歸屬于母公司所敖有者權(quán)益翱85稗42俺 邦少數(shù)所有者權(quán)益哀86隘43皚所有者權(quán)益合計(jì)矮87頒資產(chǎn)總計(jì)岸44矮負(fù)債和所有者權(quán)翱益總計(jì)頒88佰（二）合并現(xiàn)金翱流量表及附注哀編制單位： 澳 八 罷 懊 年 月 昂 日 胺 挨 俺 岸 金額懊單位：元邦項(xiàng)目捌行次跋金額敗分（子）公司內(nèi)昂部暗分公司捌之間艾

55、分子（子子）公昂司之間矮股份公司外部挨合計(jì)癌1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)礙生的現(xiàn)金流量邦1岸 昂銷售商品、提供絆勞務(wù)收到的現(xiàn)金拌2哎 哀客戶存款和同業(yè)敖存放款項(xiàng)凈增加懊額芭3翱 奧向中央銀行借款爸凈增加額八4昂 艾向其他金融機(jī)構(gòu)柏拆入資金凈增加拔額懊5安 扮收到原保險(xiǎn)合同哀保費(fèi)取得的現(xiàn)金挨6鞍 襖收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)八現(xiàn)金凈額皚7俺 扮保戶儲(chǔ)金及投資扮款凈增加額壩8絆 哀處置交易性金融瓣資產(chǎn)凈增加額鞍9跋 搬收取利息、手續(xù)矮費(fèi)及傭金的現(xiàn)金敖10稗 拜拆入資金凈增加半額瓣11扮 伴回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈阿增加額熬12拌 擺收到的稅費(fèi)返還把13把 搬收到其他與經(jīng)營(yíng)啊活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金唉14瓣 拜經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流安入小計(jì)稗15盎 百購(gòu)

56、買商品、接受板勞務(wù)支付的現(xiàn)金芭16搬 扳客戶貸款及墊款隘凈增加額佰17澳 盎存放中央銀行和傲同業(yè)款項(xiàng)凈增加凹額扮18扒 絆支付原保險(xiǎn)合同巴賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金骯19埃 案支付利息、手續(xù)藹費(fèi)及傭金的現(xiàn)金耙20熬 扳支付保單紅利的吧現(xiàn)金背21骯 扳支付給職工以及俺為職工支付的現(xiàn)岸金啊22懊 敗支付的各項(xiàng)稅費(fèi)鞍23霸 擺支付其他與經(jīng)營(yíng)?；顒?dòng)有關(guān)的現(xiàn)金把24癌 跋經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流案出小計(jì)鞍25翱 辦 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)八生的現(xiàn)金流量?jī)魫?ài)額芭26澳2投資活動(dòng)產(chǎn)擺生的現(xiàn)金流量頒27癌 拜收回投資收到的藹現(xiàn)金芭28凹 艾取得投資收益收拌到的現(xiàn)金版29背 跋處置固定資產(chǎn)、伴無(wú)形資產(chǎn)和其他捌長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的絆現(xiàn)金凈額懊30按 扮

57、處置子公司及其霸他營(yíng)業(yè)單位收到凹的現(xiàn)金凈額頒31版 昂收到其他與投資扳活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金啊32扳 鞍投資活動(dòng)現(xiàn)金流笆入小計(jì)芭33疤 八購(gòu)建固定資產(chǎn)、邦無(wú)形資產(chǎn)和其他板長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的絆現(xiàn)金斑34隘 絆投資支付的現(xiàn)金按35案 絆質(zhì)押貸款凈增加霸額扮36扳 霸取得子公司及其拜他營(yíng)業(yè)單位支付熬的現(xiàn)金凈額爸37佰 氨支付其他與投資吧活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金鞍38氨 扒投資活動(dòng)現(xiàn)金流案出小計(jì)板39敗 按 八投資活動(dòng)產(chǎn)生的把現(xiàn)金流量?jī)纛~拔40哀3籌資活動(dòng)產(chǎn)岸生的現(xiàn)金流量爸41邦 阿吸收投資收到的翱現(xiàn)金半42按 阿其中：子公司吸班收少數(shù)股東投資敖收到的現(xiàn)金皚43辦 伴取得借款收到的啊現(xiàn)金辦44俺 疤發(fā)行債券收到的澳現(xiàn)金隘4

58、5把 爸收到其他與籌資頒活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金擺46叭 巴籌資活動(dòng)現(xiàn)金流拜入小計(jì)昂47懊 愛(ài)償還債務(wù)支付的爸現(xiàn)金半48氨 柏分配股利、利潤(rùn)唉或償付利息支付叭的現(xiàn)金安49版 罷其中：子公司支佰付給少數(shù)股東的背股利、利潤(rùn)骯50扒 鞍支付其他與籌資柏活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金皚51暗 巴籌資活動(dòng)現(xiàn)金流案出小計(jì)拌52阿 邦籌資活動(dòng)產(chǎn)生的愛(ài)現(xiàn)金流量?jī)纛~巴53芭4匯率變動(dòng)對(duì)跋現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)擺物的影響辦54澳5現(xiàn)金及現(xiàn)金把等價(jià)物凈增加額捌55壩 白加：期初現(xiàn)金及把現(xiàn)金等價(jià)物余額拔56靶6期末現(xiàn)金及案現(xiàn)金等價(jià)物余額瓣57骯合并現(xiàn)金流量表翱附注吧編制單位： 稗 拌 扳 凹 年 月 昂 日 挨 瓣 襖 扮 金額白單位：元安項(xiàng)目佰本期

59、金額佰上期金額案1巴將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)班為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金芭流量邦 疤凈利潤(rùn)罷 俺加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)奧備啊 拜固定資產(chǎn)折舊、唉油氣資產(chǎn)折耗、瓣生產(chǎn)性生物資產(chǎn)岸折舊瓣 芭無(wú)形資產(chǎn)攤銷癌 凹長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤瓣銷把 哎處置固定資產(chǎn)、把無(wú)形資產(chǎn)和其他岸長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失鞍（收益以案“翱暗”敗號(hào)填列）百 愛(ài)固定資產(chǎn)報(bào)廢損吧失（收益以凹“敖叭”鞍號(hào)填列）百 埃公允價(jià)值變動(dòng)損靶失（收益以隘“暗芭”愛(ài)號(hào)填列）藹 壩財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益伴以八“疤隘”半號(hào)填列）唉 捌投資損失（收益邦以癌“拔罷”熬號(hào)填列）挨 搬遞延所得稅資產(chǎn)伴減少（增加以瓣“埃熬”吧號(hào)填列）案 案遞延所得稅負(fù)債靶增加（減少以巴“拔拌”愛(ài)號(hào)填列）懊 疤存貨的減少（增擺加以吧

60、“愛(ài)爸”捌號(hào)填列）搬 叭經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目奧的減少（增加以柏“擺壩”癌號(hào)填列）霸 壩經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目白的增加（減少以笆“俺斑”扳號(hào)填列）安 哀其他安 爸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的按現(xiàn)金流量?jī)纛~胺2不涉及現(xiàn)金拜收支的重大投資爸和籌資活動(dòng)邦 絆債務(wù)轉(zhuǎn)為資本扳 凹一年內(nèi)到期的可昂轉(zhuǎn)換公司債券傲 背融資租入固定資拌產(chǎn)瓣3暗現(xiàn)金及現(xiàn)金等靶價(jià)物凈變動(dòng)情況襖 壩現(xiàn)金的期末余額安 骯減：現(xiàn)金的期初擺余額安 昂加：現(xiàn)金等價(jià)物叭的期末余額盎 藹減：現(xiàn)金等價(jià)物盎的期初余額霸 伴現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)埃物凈增加額壩（三）合并利潤(rùn)案及利潤(rùn)分配表跋編制單位： 艾 般 按 擺 年 月 拔 日 斑 癌 扒 班 金額藹單位：元壩項(xiàng) 目翱行次澳本月數(shù)伴本