01用友T3一體化練習(xí)題 2013710修正版

1、用友T3 一體化練習(xí)題2013年6月第 頁電算化考試簡介4個內(nèi)容：（一）2種人的權(quán)限區(qū)別，并增加其他各個普通操作員；（三）第1個核心模塊 總賬或者賬務(wù)處理模塊的啟用（是與否）；（四）增加其他的 數(shù)據(jù)輸出；（七）數(shù)據(jù)引入（恢復(fù)）；系統(tǒng)管理部分（實務(wù)操作）的具體前（二）建立新賬套； 普通操作員用戶的具體權(quán)限。另外，再補(bǔ)充（五）數(shù)據(jù)備份；（六）（八）數(shù)據(jù)賬套的刪除和上機(jī)日志的刪除。15個內(nèi)容：1、機(jī)構(gòu)設(shè)置的部門檔案4、往來單位的客戶檔案設(shè)置；5、核心模塊：總賬（賬務(wù)處理模塊）部分（總賬子系統(tǒng)的初始化）的 設(shè)置；2、機(jī)構(gòu)設(shè)置的職員檔案設(shè)置；3、往來單位的客戶分類設(shè)置； 往來單位的供應(yīng)商分類設(shè)置；6、往

2、來單位的供應(yīng)商檔案設(shè)置；7、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（總賬/選項）；8、外幣 及匯率設(shè)置；9、財務(wù)的憑證類別設(shè)置；10、收付結(jié)算的結(jié)算方式設(shè)置；11、先操作會計科目設(shè)置，后期 初余額錄入；12、財務(wù)的指定會計科目；13、財務(wù)的項目目錄 項目大類；14、常用摘要（憑證/常用摘 要）。、系統(tǒng)初始化提示1：先刪除你的電腦里面的以前做過的賬套，再刪除上機(jī)日志。 提示2:把你的電腦右下角托盤的時間改成 2013年7月30日。系統(tǒng)管理增加操作員：001002003004李主管 王出納 孫會計 陳審核口令密碼: 口令密碼: 口令密碼: 口令密碼:1234。建立新賬套：（1）賬套信息賬套號：520 （一個T3最多可以建立

3、999個賬套，每個賬套可以獨立的稱為一套賬） 賬套名稱：七彩云南有限公司賬套路徑：默認(rèn)（考試看試題保存要求） 啟用會計期：2013年07月。會計期間設(shè)置：默認(rèn)。（2）單位信息七彩云南有限公司七彩云南昆明市青年路18號 陳二65000012345678單位名稱單位簡稱單位地址法人代表郵政編碼 聯(lián)系電話傳真：0871 12345678電子郵件： HYPERLINK mailto:5201314 5201314稅號：520110201312345（3）核算類型：記賬本位幣：人民幣（RMB企業(yè)類型：工業(yè)企業(yè)2013年6月第 頁用友T3 體化練習(xí)題行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計準(zhǔn)則科目或者新會計制度科目（上

4、機(jī)練習(xí)選擇前者） 賬套主管：可以選擇李主管或者系統(tǒng)默認(rèn)，在權(quán)限分工里選擇： 選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。（4）該企業(yè)存貨、客戶、供應(yīng)商需要分類，該企業(yè)有外幣核算：所以，請選擇外幣核算打勾。（5）分類編碼方案： 存貨編碼級次：1223客戶、供應(yīng)商分類編碼級次：223 部門編碼級次：122 結(jié)算方式編碼級次：12科目編碼級次：42222其他按照系統(tǒng)默認(rèn)（6）數(shù)據(jù)精度：存貨的數(shù)量和單價 3位。其他默認(rèn)。 此時不需要啟用總賬核算子系統(tǒng)。增加其他的普通操作員用戶的具體權(quán)限：（1）001李主管：賬套主管，擁有該賬套所有權(quán)限。（2）002王出納：具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記與查詢、資金日報表查

5、詢、支票登記 簿、銀行對賬全部權(quán)限。（3）003孫會計：填制憑證、查詢憑證、總賬、明細(xì)賬查詢權(quán)。（4）004陳審核：審核憑證、記賬、對賬、結(jié)賬的操作權(quán)限。用友T3總賬系統(tǒng)4.設(shè)置基礎(chǔ)檔案：以001李主管：賬套主管注冊進(jìn)入 系統(tǒng)管理（雙擊系統(tǒng)管理圖標(biāo)），啟用總賬核算子系統(tǒng) GL ,啟用日 期為2013年7月1日。（1）、機(jī)構(gòu)設(shè)置的部門檔案設(shè)置；部門編碼部門名稱1綜合部101辦公室102財務(wù)部2銷售部201銷售一部202銷售二部3供應(yīng)部4生產(chǎn)部（2）、機(jī)構(gòu)設(shè)置的職員檔案設(shè)置;職員編碼所屬部門職員名稱101辦公室陳二102財務(wù)部李主管103財務(wù)部王出納104財務(wù)部張審核105財務(wù)部孫會計201銷售一

6、部李銷售202銷售一部陳銷售用友T3 一體化練習(xí)題2013年6月第 頁203銷售二部王銷售301供應(yīng)部趙供應(yīng)401生產(chǎn)部朱主管402生產(chǎn)部錢多多(3)、收付結(jié)算的結(jié)算方式設(shè)置；結(jié)算方式編碼票據(jù)管理標(biāo)志結(jié)算方式名稱1否現(xiàn)金結(jié)算2否支票結(jié)算201是現(xiàn)金支票202是轉(zhuǎn)賬支票9否其他(4)、客戶往來單位的客戶分類設(shè)置;客戶分類編碼客戶分類名稱01長期02短期03中期(5)、客戶往來單位的客戶檔案設(shè)置；(只能在末級客戶上增加分類)客戶分類編碼客戶編號客戶名稱客戶簡稱01長期001北京世紀(jì)公司北世02短期002天津世紀(jì)公司天世03中期003上海世紀(jì)公司上世(6)、供應(yīng)商往來分類設(shè)置;供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分

7、類名稱01工業(yè)02商業(yè)03其他(7)、供應(yīng)商往來檔案設(shè)置；(只能在末級上增加供應(yīng)商分類)供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱01 工業(yè)01昆明鋼鐵廠昆鐵02商業(yè)02昆明世紀(jì)百貨昆百03其他03云南大學(xué)云大(8)、常用摘要(在憑證/常用摘要 里面輸入)：常用摘要編碼常用摘要名稱0001報差旅費0002報辦公費0003購辦公用品0004收回短期投資股票0005新購買固定資產(chǎn)(9)、存貨分類存貨分類編碼存貨名稱1原材料101甲材料102乙材料2產(chǎn)成品201A產(chǎn)品202B產(chǎn)品5.系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（總賬/選項）;選項參數(shù)設(shè)置憑證-制單控制憑證-憑證 控制選中：制單序時控制 和 支票控制選中：資金往來

8、赤字控制外幣匯率：固定匯率。取消：允許修改、作廢他人填制的憑證選中：憑證編號為：系統(tǒng)編號，和 最后一次錄入的憑證日 期選中：出納憑證必須由出納簽字。賬簿默認(rèn)會計日歷默認(rèn)其他選中：個人、部門、項目：按編碼排序。數(shù)量小數(shù)位3 ;單價小數(shù)位3; 本位幣精度26.外幣及匯率設(shè)置；（固定匯率核算方式，不要點擊增加按鈕）幣符USD幣名美元匯率小數(shù)位27月美元匯率在2013.7后面輸入6.007.財務(wù)的憑證類別設(shè)置;憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,10028.會計科目設(shè)置與期初余額;先做科目名稱與此同時順便 選擇輔助核算方

9、 向最后輸入 期初余額提示1001庫存現(xiàn)金日記賬借35000元它是末級科目1002銀行存款借不是末級科目100201中行存款日記賬、銀行帳借405000它是末級科目，直接錄。100202工行存款借不是末級科目10020201大觀支行日記賬、銀行帳借305000末級科目。10020202園藝支行日記賬、銀行帳借101000末級科目。1122應(yīng)收賬款客戶往來借5000客戶北世，貨款5000元1221其他應(yīng)收款借不是末級科目122102其他應(yīng)收單位款客戶往來借1000客戶北世，代墊費用1000122101其他應(yīng)收個人款個人往來借2000辦公室/陳二/借差旅費1000;銷售部/李銷售/借差旅費1000

10、1601固定資產(chǎn)借177000它是末級科目。1602累計折舊貸15900它是末級科目。1231壞賬準(zhǔn)備貸2000它是末級科目。110101股票投資借120000它是末級科目。110102債券投資借56789元它是末級科目。110110其他借它是末級科目。1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來借它是末級科目。140301甲材料借它是末級科目。140302乙材料借它是末級科目。1605工程物資項目核算借它是末級科目。160401工程材料費項目核算借它是末級科目。160402工程水電費項目核算借它是末級科目。160403工程運輸費項目核算借它是末級科目。2001短期借款貸6100它是末級科目。2202應(yīng)付賬款供

11、應(yīng)商往來貸它是末級科目。2241其他應(yīng)付款供應(yīng)商往來貸它是末級科目。2203預(yù)收賬款客戶往來貸它是末級科目。2211應(yīng)付職工薪酬部門核算貸它是末級科目。2221應(yīng)交稅費貸不是末級科目222101應(yīng)交增值稅貸不是末級科目22210101進(jìn)項稅額貸它是末級科目。22210102銷項稅額貸56789元它是末級科目。4001實收資本貸1129000它是末級科目。5001生產(chǎn)成本借2000不是末級科目。500101A 產(chǎn)品借1000它是末級科目。500102B 產(chǎn)品借1000它是末級科目。6602管理費用借不是末級科目660201工資部門核算借它是末級科目。660202差旅費部門核算借它是末級科目。66

12、0203折舊費部門核算借它是末級科目。660204辦公費部門核算借它是末級科目。660205水電費部門核算借它是末級科目。660206電話費部門核算借它是末級科目。660207培訓(xùn)經(jīng)費借它是末級科目。660299其他部門核算借它是末級科目。6603財務(wù)費用借不是末級科目660301手續(xù)費借它是末級科目。660302利息收入借它是末級科目。660303利息支出借它是末級科目。9指定出納管理的總賬會計科目現(xiàn)金一級總賬科目1001銀行存款一級總賬科目100210.財務(wù)的項目目錄項目大類：A定義項目大類名稱：在建工程 級次一級：1 二級：2 欄目：4項默認(rèn)，增加一欄，負(fù)責(zé)人;B指定待選到已選核算科目，

13、（即項目核算的會計科目）C項目分類1福利工程icT 職工食堂 102職工宿舍;2廠部工程 201 招待所 202 商場；D項目目錄：項目編號工程名稱所屬分類碼負(fù)責(zé)人001三食堂101王經(jīng)理00266號宿舍102李主任003第六招待所201趙科長004東方商場202孫經(jīng)理設(shè)置銀行信息設(shè)置七彩云南有限公司基本戶開戶銀行為：工商銀行大觀支行，賬號為123456789設(shè)置付款條件編碼01，企業(yè)給予的付款優(yōu)惠為2/10，1/20，N/30設(shè)置倉庫檔案倉庫編號倉庫名稱計價方法負(fù)責(zé)人001原材料先進(jìn)先出法張三002產(chǎn)成品先進(jìn)先出法李四003半成半品先進(jìn)先出法王五004其他先進(jìn)先出法趙六14.設(shè)置銷售類型銷售

14、類型銷售類型名稱銷售類型銷售類型名稱1產(chǎn)品銷售3半成品銷售2材料銷售4其他銷售、日常業(yè)務(wù)處理1.填寫日常發(fā)生的會計憑證。（假設(shè)今天是2013年7月31號）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：（1）2013年7月1號，財務(wù)部張審核提現(xiàn)10000元，作為備用金。張審核使用工行大觀支行現(xiàn)金支票取 錢，現(xiàn)金支票票號XJ001。單據(jù)1張。【付款憑證】借庫存現(xiàn)金10000貸 銀行存款/工行存款/大觀支行10000（2） 2013年7月5號，辦公室陳二借差旅費，現(xiàn)金 1000元，單據(jù)1張。假設(shè)票號是20130105o【付款 憑證】 借 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)收個人款1000貸庫存現(xiàn)金1000）的物資采購，用工行園藝支行轉(zhuǎn)賬支，項目選

15、擇102，66號宿舍，單據(jù)4（3）2013年7月6號，供應(yīng)部進(jìn)行項目（工程物資（一級科目） 票YZZ20001支付含稅的貨款1170元，（假設(shè)進(jìn)項稅額可以抵扣） 張?！靖犊顟{證】借工程物資1000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額170貸 銀行存款/工行存款/園藝支行1170元，單據(jù)4張。假設(shè)票號是20130108。交回現(xiàn)金 85.5【收款憑證】（4）2013年7月8號，辦公室陳二報銷差旅費，借 管理費用/差旅費914.5庫存現(xiàn)金85.5貸 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)收個人款10002013年6月第 頁用友T3 體化練習(xí)題（5） 2013年 7 月 10號，銷售一部 陳銷售向北京世紀(jì)公司銷售產(chǎn)品一批，貨款

16、尚未收回。單據(jù) 1張，票 號20130110。【轉(zhuǎn)賬憑證】借應(yīng)收賬款1170貸 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額170主營業(yè)務(wù)收入10005張，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW003（6）2013年7月14號，收回3個月的短期投資股票，交易性金融資產(chǎn)，單據(jù) 把錢存入中行。【收款憑證】 借 銀行存款/中行存款120 000交易性金融資產(chǎn)/股票100 000投資收益20 000乙材料500公斤；甲材料ZZR008（7） 2013年7月16號，供應(yīng)部從昆明鋼鐵廠購買原材料，甲材料 800公斤， 每公斤10元，乙材料每公斤20元，款項使用工行園藝支行轉(zhuǎn)賬支票支付，票號 借 原材料一一甲材料8 000【付款憑證】乙材料1

17、0 000貸銀行存款/工行存款/園藝支行18 000（8）2013年7月18號，供應(yīng)部用園藝支行轉(zhuǎn)賬支票 ZZW003支付東方商場項目工程款20 000元，其中 水電費與運輸費各10 000元，單據(jù)3張。借在建工程/工程水電費10 000【付款憑證】在建工程/工程運輸費10 000貸 銀行存款/工行存款/園藝支行 2 000（9）2013年7月20號，辦公室陳二 委托云南大學(xué)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，9000元費用，還未支付。單據(jù)7張。 票號20130120。【轉(zhuǎn)賬憑證】借管理費用/培訓(xùn)經(jīng)費9000貸其他應(yīng)付款 9000（10） 2013年7月21號，收到銀行存款的利息收入 2500元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW0

18、1 把錢存入中行。單據(jù)1 張。【收款憑證】借銀行存款/中行存款2500貸財務(wù)費用/利息收入 2500（11） 2013年7月21號，取得貸款560000元存入中行，使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，票號ZZW006附單據(jù)3張。 另外還用轉(zhuǎn)賬支票ZZW099支付手續(xù)費2106元，單據(jù)1張。借銀行存款/中行存款560000【收款憑證】貸長期借款560000借財務(wù)費用/手續(xù)費2106 付款憑證 貸 銀行存款/工行存款/大觀支行2106（12） 2013年7月21號，銷售二部王銷售向北京世紀(jì)公司銷售產(chǎn)品一批，含稅貨款8600元，收到現(xiàn)金 3600，尚未收回5000元。單據(jù)4張，票號20130121。借現(xiàn)金3600【收

19、款憑證】應(yīng)收賬款 50001249.58應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額主營業(yè)務(wù)收入7350.428900元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW00把錢存入中行。單據(jù)1張?！臼湛睿?3）憑證】借銀行存款/中行存款8900貸其他業(yè)務(wù)收入 89002013年7月22號，收到租金收入2013年6月用友T3 體化練習(xí)題 2013年 7 月 23號，收到投資分紅50000元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZWOOg巴錢存入中行。單據(jù)1張。【收款 憑證】借銀行存款/中行存款50000貸投資收益500002013年7月25號，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW899寸利息費用980元，單據(jù)2張。借財務(wù)費用/利息支出980 【付款憑證】貸 銀行存款/中行存款980

20、 2013年7月25 號,生產(chǎn)部從倉庫領(lǐng)用各種原材料進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)， 用于生產(chǎn)A產(chǎn)品甲材料150公斤， 乙材料100公斤；用于生產(chǎn)B產(chǎn)品甲材料120公斤，乙材料80公斤，甲材料每公斤10元，乙材料每公 斤20元。【轉(zhuǎn)賬憑證】借 生產(chǎn)成本一一A 3 500B 2 800貸原材料一一甲2 700乙3 6002013年7月30號，分配工資費用，其中：A產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資5 000元，B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資4 000 元，車間管理人員工資2 000元，廠部管理人員工資3 000元。借 生產(chǎn)成本一一A 5 000【轉(zhuǎn)賬憑證】B 4 000制造費用2 000 管理費用3 000貸應(yīng)付職工薪酬一一工資14 000

21、2013年7月30號，車間報銷辦公費及其他零星開支 400元，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)2張。借制造費用400【付款憑證】貸庫存現(xiàn)金400修改憑證修改第12筆分錄，將銷售二部王銷售，改為銷售一部李銷售。生成紅字憑證第7筆。將上述出納憑證簽字。審核憑證。刪除憑證第15筆憑證記賬。出納管理：2013年7月31號，換人：假設(shè)由001賬套主管 進(jìn)行出納管理的操作(但是，在現(xiàn)實的 工作中，應(yīng)該由王出納進(jìn)行出納管理的操作)。假設(shè)由001賬套主管 查詢：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、資金日報表；假設(shè)由001賬套主管 查詢 支票登記簿；操作4步走的 銀行對賬。假設(shè)由001賬套主管7.2013年7月31號，假設(shè)由001賬

22、套主管 查詢：賬簿及輔助類賬表的查詢：假設(shè)由001賬套主管 查詢：總賬、明細(xì)賬、負(fù)債類余額表、序時賬、多欄賬；假設(shè)由001賬套主管 查詢個人往來、部門核算、項目核算、客戶往來、供應(yīng)商往來的輔助類賬表 等等； 補(bǔ)充：錄入對賬單方法如模擬練習(xí)四實務(wù)操作8用友T3 體化練習(xí)題2013年6月*10%第 頁用友T3 體化練習(xí)題2013年6月第 頁8.月末處理：（1）自定義結(jié)轉(zhuǎn)。提示：1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費用 借：生產(chǎn)成本 CE（）貸：制造費用QM （制造費用，月）公式含義 借：借貸方平衡差額貸：制造費用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交增值稅一一轉(zhuǎn)出未交增值稅QM （增值稅銷項稅額，月）一QM

23、（增值稅進(jìn)項稅額，月） 貸：應(yīng)交稅費一一未交增值稅 CE（） 公式含義 借：增值稅銷項稅額本月期末余額一增值稅進(jìn)項稅額本月期末余額貸：借貸平衡差額3、計提城建稅和地方教育費附加 借：營業(yè)稅金及附加 CE（）貸：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交城建稅（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營業(yè)稅，月）+QM應(yīng)交地方教育費附加（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營業(yè)稅，月）+QM 公式含義 借：借貸方差額貸：（未交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營業(yè)稅本月期末余額+QM （增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月）+增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的期末余額（應(yīng)交消費稅，月）*7%（應(yīng)交消費稅，月）*3%+應(yīng)交消費稅本月期末余額）*7%*3%（未

24、交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費稅本月期末余額） CE （）借貸方平衡差額（括號一般為空）QM （）期末余額（括號內(nèi)輸入具體科目代碼）其他結(jié)轉(zhuǎn)類似下附全部結(jié)轉(zhuǎn)公式1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費用 借：生產(chǎn)成本 CE （） 貸：制造費用 QM （制造費用，月） 公式含義借：借貸方平衡差額結(jié)轉(zhuǎn)編號結(jié)轉(zhuǎn)科目科目方 向金額公式0001結(jié)轉(zhuǎn)制造費用生產(chǎn)成本一甲產(chǎn)品 制造費用甲產(chǎn)品借 貸CEOQM（制造費用一明細(xì)，月）0002結(jié)轉(zhuǎn)期間損益這個特殊0003計提教育費附加營業(yè)稅金及附加 應(yīng)交稅費一教育費附 加借 貸CEOQM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營業(yè)稅，月）+QM （應(yīng)交消費稅，月）*3

25、%0004計提未交應(yīng)交增值 稅應(yīng)交稅費一一未交增值稅應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸借CEOQM （增值稅銷項稅額，月）一QM （增值稅進(jìn)項稅 額，月）+QM （增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月）貸：制造費用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品 借：庫存商品 CE（ 貸：生產(chǎn)成本QM （生產(chǎn)成本，月） 公式含義 借：借貸方平衡差額 貸：生產(chǎn)成本本月期末余額3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交增值稅一一轉(zhuǎn)出未交增值稅QM （增值稅銷項稅額，月）一項稅額，月）+QM （增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月）貸：應(yīng)交稅費一一未交增值稅_CE（）+增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的期末余額公式含義 借：增值稅銷項稅額本月期末余額一增值稅

26、進(jìn)項稅額本月期末余額 貸：借貸平衡差額4、計提城建稅和地方教育費附加 借：營業(yè)稅金及附加 CE（） 貸：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交城建稅（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營業(yè)稅，月）應(yīng)交消費稅，月） *7%應(yīng)交地方教育費附加（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營業(yè)稅，月）+QM （應(yīng)交消費稅，月）*3% 公式含義 借：借貸方差額貸：（未交增值稅本月期末余額+應(yīng)交營業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費稅本月期末余額）*7% （未交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費稅本月期末余額）*3%5、計提所得稅借：所得稅JG（貸：應(yīng)交稅費一一應(yīng)交所得稅JE （本年利潤，月）_*25%公式含義

27、借：取對方科目的計算結(jié)果貸：本年利潤本月凈發(fā)生額 *25%6、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤JG （）貸：所得稅 QM （所得稅費用，月） 公式含義 借：取對方科目的計算結(jié)果貸：所得稅費用本月期末余額7、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤借：本年利潤QM （本年利潤，月）CE ()貸：禾U潤分配一一未分配利潤 公式含義借：本年利潤本月期末余額 貸：借貸方差額8、提取盈余公積和公益金借：利潤分配一一提取法定盈余公積金JG （盈余公積一一法定盈余公積金）提取法定公益金JG （盈余公積一一法定公益金）貸：盈余公積金一一法定盈余公積金FS （利潤分配一一未分配利潤，月，貸）法定公益金FS （利潤分配一一未分配利潤，月，貸）*5%公

28、式含義 借：盈余公積一一法定盈余公積金的計算結(jié)果用友T3 體化練習(xí)題2013年6月第 頁盈余公積一一法定公益金的計算結(jié)果 貸：利潤分配一一未分配利潤月 貸方的發(fā)生額*10%未分配利潤 本月貸方的發(fā)生額 *5%利潤分配9、結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積禾借：利潤分配一一未分配利潤 貸：利潤分配一一提取法定盈余公積金FS （利潤分配一一提取法定盈余公積金，月，借） 提取法定公益金CE ()FS （利潤分配一一提取法定公益金，月，借） 公式含義借：借貸方差額貸：利潤分配一一提取法定盈余公積金本月借方的發(fā)生額利潤分配一一提取法定公益金本月借方的發(fā)生額提示JG （）取對方計算結(jié)果 （括號內(nèi)輸入具體科目代碼；如果括號為空，

29、則默認(rèn)取對方計算結(jié)果）JE （）借貸方凈發(fā)生額（括號內(nèi)輸入具體科目代碼，比如本年利潤科目代碼）CE （）借貸方平衡差額（括號一般為空）FS （）借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額（括號內(nèi)輸入具體科目代碼）QC （）期初余額 （括號內(nèi)輸入具體科目代碼）_QM （）期末余額（括號內(nèi)輸入具體科目代碼）(2)(3)(4)審核、記賬自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 期末對賬，試算平衡檢驗。 結(jié)賬。報表處理編制七彩云南公司2013年7月30日資產(chǎn)負(fù)債表并保存為“七彩云南公司2013年7月30日資產(chǎn)負(fù)債.rep ”。編制七彩云南公司2013年7月利潤表并保存為“七彩云南公司2013年7月利潤表.rep ”。提示：如主營業(yè)務(wù)收入本月累

30、計數(shù)公式一fs（5101,月,貸,年）主營業(yè)務(wù)收入本年累計數(shù)公式一 ？C5+select（?D5,年年and月月 +1）核對：資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的年初數(shù)+損益表（即利潤表）的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年末數(shù)。四、其他三大子系統(tǒng)（一）工資系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置（工資） 以001賬套主管啟用工資系統(tǒng)（1）工資業(yè)務(wù)參數(shù)：工資類別個數(shù)：多個，全職人員幣種：人民幣是否代扣個人所得稅：是 是否扣零：否人員編碼長度：3位（2）部門設(shè)置部門設(shè)置一覽表部門編碼部門名稱1綜合部101辦公室102財務(wù)部2銷售部201銷售一部202銷售二部3供應(yīng)部4生產(chǎn)部（3）人員類別：經(jīng)理人員、管理人員、供銷人員財務(wù)人員（4）

31、人員附加信息設(shè)置：性別（5）工資項目：先關(guān)閉工資類別再設(shè)置 建立工資項目如表所示。工資項目（紅色需輸入）項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)工資增減項基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項缺勤扣款數(shù)字82減項公積金數(shù)字82減項養(yǎng)老金數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項缺勤天數(shù)數(shù)字40其它11位（6）銀行名稱設(shè)置：民生銀行，賬號長度:（7）人員檔案人員檔案一覽表人員編號人員姓名性別人員類別銀行賬號是否計稅101辦公室陳二經(jīng)理人員52013145001是102財務(wù)部李主管財務(wù)人員52013145002是103財

32、務(wù)部王出納財務(wù)人員52013145003是104財務(wù)部張審核財務(wù)人員52013145004是105財務(wù)部孫會計財務(wù)人員52013145005是201銷售一部.李銷售銷售人員52013145006是202銷售一部陳銷售銷售人員52013145007是203銷售二部王銷售銷售人員52013145008是301供應(yīng)部趙供應(yīng)米購人員52013145009是401生產(chǎn)部朱主管生產(chǎn)人員52013145010是402生產(chǎn)部錢多多生產(chǎn)人員520131450111是（8）公式設(shè)置缺勤扣款=缺勤天數(shù)*（基本工資+獎金）/20 公積金=基本工資*0.1養(yǎng)老金=基本工資*0.05獎金=iff（人員類別=經(jīng)理人員,12

33、00,800）5.工資日常業(yè)務(wù)處理（1） 工資變動：錄入工資數(shù)據(jù)DBF文件，并將數(shù)據(jù)輸出到磁盤中報送銀行。7月份的工資數(shù)據(jù)如表所示。 表：職工工資數(shù)據(jù)職工所屬基本崗位交通缺勤職工號姓名部門工資工資補(bǔ)貼天數(shù)獎金101陳二辦公室(280012008001200102李主管財務(wù)部28001000600800103王出納財務(wù)部p6008005001800104張審核財務(wù)部2600800500800105孫會計財務(wù)部28008005001800201李銷售2700800500800銷售 部202陳銷售2800600500800銷售 部203王銷售銷售二部(28006005002800301趙供應(yīng)供應(yīng)部(

34、3000600500800401朱主管生產(chǎn)部3000600500402錢多多生產(chǎn)部28006005002800扣繳個人所得稅（2）計稅基數(shù)為3500元。個稅表如下級數(shù)全月應(yīng)納稅所得額稅率（）速算扣除數(shù)1不超過1,500元302超過1,500元至4,500元的部分101053超過4,500元至9,000元的部分205554超過9,000元至35,000元的部分251,0055超過35,000元至55,000元的部分302,7556超過55,000元至80,000元的部分355,5057超過80,000元的部分4513,505（3）銀行代發(fā)按系統(tǒng)模板格式設(shè)置民生銀行為工資代發(fā)開戶行，文件的輸出格式

35、為（4）工資分?jǐn)偅喊垂べY分?jǐn)傤愋头謩e輸入科目編碼后制單 工資分?jǐn)傇O(shè)置如表所示。表：工資分?jǐn)傇O(shè)置工資分?jǐn)傤愋筒块T名稱借方科目貸方科目綜合部管理費用應(yīng)付職工薪酬工資應(yīng)付職工薪酬財務(wù)部 銷售部 供應(yīng)部管理費用應(yīng)付職工薪酬工資銷售費用管理費用應(yīng)付職工薪酬工資應(yīng)付職工薪酬工資綜合部管理費用其他應(yīng)付款應(yīng)付職工薪酬財務(wù)部銷售部管理費用其他應(yīng)付款銷售費用其他應(yīng)付款供應(yīng)部管理費用其他應(yīng)付款（5）月末處理，將事假扣款和事假天數(shù)清零。（二）固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)初始化1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) 按平均年限法（一）計提折舊， 折舊分配周期為 1個月， 類別編碼方式為 2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼

36、:卡片序號長度為：3；已注銷的卡片 5年后刪除；當(dāng)（月初已計提月份 =可使用月份-1）時，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬系統(tǒng)進(jìn)行對帳，固定資產(chǎn)對帳科目：1601，固定資產(chǎn)；累計折舊對帳科目：1602，累計折舊;在對帳不平情況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)； 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1601;累計折舊默認(rèn)入賬科目：1602。2、資產(chǎn)類別編碼類別名稱單位計提屬性)1辦公設(shè)備正常計提)11經(jīng)營用設(shè)備正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備正常計提02機(jī)器設(shè)備正常計提021經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提3、部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目1綜合部管

37、理費用2.銷售部銷售費用3.供應(yīng)部制造費用4.生產(chǎn)部制造費用注：使用狀態(tài)均為“在用” 日常業(yè)務(wù)處理（1）固定資產(chǎn)變動由于業(yè)務(wù)需要，將供應(yīng)部（2）2013 年 7 月 20 日，值率為10%（3）（4）（5）（5）4、增減方式設(shè)置增減方式對應(yīng)入賬科目增加方式直接購入工行存款大觀支行減少方式出售固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)名類別編號所屬部門增加方可使用年開始使用日原值累計折舊對應(yīng)折舊凈殘值率轎車012綜合部直接購8|2012.6.30100 00012 0004%筆記本電腦022銷售部直接購32013.3.214 00060010%傳真機(jī)022供應(yīng)部直接購62012.6.303 0005000生產(chǎn)線021

38、生產(chǎn)部直 接 購42011.6.2070 0002 80020%5、原始卡片;折舊方法均采用平均年限法（一）。022傳真機(jī)傳遞給銷售部使用。財務(wù)部購買打印機(jī)一部，價值30 000元，以銀行存款一工行款項支付，預(yù)計使用三年，凈殘計提本月資產(chǎn)折舊并制單。2013年7月28日出售綜合部轎車一輛，收入 40 000元，支付清理費用1000元，以現(xiàn)金支付。 查詢7月折舊表.月末結(jié)賬。（三）應(yīng)收應(yīng)付 一、基礎(chǔ)設(shè)置1、數(shù)據(jù)：要有基礎(chǔ)設(shè)置的數(shù)據(jù)，最好引入到“總賬處理”備份的數(shù)據(jù)才可運行。如果沒有數(shù)據(jù)，要 在每一項中至少建立一行。2、操作者：520賬套主管或者其他有權(quán)的人3 、啟用購銷存、核算賬套模塊：在“系統(tǒng)管理”中，以001進(jìn)入賬套一一啟用核算系統(tǒng)，啟用日期：2013-7-1用友T3 體化練