郵儲銀行零售信貸試題

1、-. z.請注意：選擇題請?zhí)钔吭诖痤}卡上,簡答題和案例分析請?zhí)顚懺谠嚲砩?。一、單項選擇題10分6.商務(wù)貸款以符合上市交易條件的經(jīng)濟適用房抵押的，抵押率不得超過 C A50%B55%C60%D70%7.個人商務(wù)貸款的額度正式生效時間為CA通過審批后B取得抵質(zhì)押物登記證明后C擔(dān)保條件落實后D客戶簽署合同后11.小額貸款業(yè)務(wù)中，關(guān)于財務(wù)信息描述正確的選項是C A假設(shè)調(diào)查日期在15號以后，需編制當(dāng)前月份損益表，當(dāng)月經(jīng)營收入與支出要按照調(diào)查時已經(jīng)營天數(shù)與每月實際經(jīng)營天數(shù)估算B客戶采取不同銷售方式經(jīng)營時，只需要計算最主要銷售方式的收入與支出C計算客戶加權(quán)平均毛利率時，所選取的樣本商品銷售占比之和要等于10

2、0%D客戶有多項生意時，只需要對用于貸款申請的生意進展調(diào)查12.甲、乙、丙、丁四人均為*公司股東，其中甲占股40%，乙占股25%，丙占股25%，丁占股10%，甲為法定代表人，則以下說法正確的選項是 BA甲可以申請小額貸款，但需要公司出具擔(dān)保函B乙可以申請小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函C乙和丙占股一樣，可同時申請小額貸款D丁可以申請小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函二、多項選擇題40分21.關(guān)于損益表，以下選項正確的選項是 AD A損益表是動態(tài)報表B毛利率=銷售收入-可變本錢C計件工資屬于固定本錢D加價率=毛利潤/銷售本錢*100%22.在進展小額貸款調(diào)查

3、時，應(yīng)拍攝以下哪些資料 ABCD A住所及生產(chǎn)經(jīng)營場所B存貨C機器設(shè)備D、戶口本、結(jié)婚證、營業(yè)執(zhí)照23.以下屬于小微企業(yè)顯著特點的是 AD A小微企業(yè)數(shù)量龐大，涉足領(lǐng)域廣泛B小微企業(yè)產(chǎn)品類別單一C小微企業(yè)人員相對穩(wěn)定D小微企業(yè)管理水平落后24.以下通常可作為我行商務(wù)貸款抵押受理的房產(chǎn)是CD A*私人企業(yè)名下的商鋪B低保戶小*名下的住宅C位于郊區(qū)的個人別墅D小王新購置的商品房25.小微企業(yè)管理風(fēng)險主要表達在 ACD A股東矛盾B受產(chǎn)業(yè)開展周期影響大C主要生產(chǎn)技術(shù)人員變動頻繁D主要管理人員變動頻繁26.我行商務(wù)貸款授信對象需滿足的條件包括 BCD A年齡18周歲含-65周歲含之間B在貸款行所在地內(nèi)

4、有固定住所、有常住戶口或居住1年含C擁有合法的經(jīng)營實體且正常經(jīng)營1年含D能提供我行認(rèn)可的合法、有效、可靠的擔(dān)保27.對于小額貸款還款方式表述正確的選項是 ABA對于從事種養(yǎng)殖的農(nóng)戶，可采取寬限期為最長期限的階段性等額本息還款方式B對于生意結(jié)算周期較為固定的借款人，可采取一次性或階段性等額本息還款方式C對所有客戶等額本息還款方式風(fēng)險最小D為提高我行收益，所有客戶應(yīng)采取寬限期最長的還款方式28.小王經(jīng)營超市，客戶經(jīng)理在調(diào)查中得知客戶中彩票5000元，以下說法正確的BC A損益表中家庭收入增加5000元B資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金/銀行存款增加5000元C對客戶購置彩票習(xí)慣應(yīng)從多方了解，采取相應(yīng)措施D損益表中

5、客戶營業(yè)收入增加5000元29.對于經(jīng)營多年，規(guī)模沒有擴大，在我行貸款多年的老客戶，需要關(guān)注的問題有ABCDA有無不良嗜好B有無私人借款C有無重大家庭開支D客戶所在行業(yè)開展趨勢30.對于我行小貸老客戶的描述，以下正確的選項是 CD A所有老客戶均可不對客戶家庭住所再次調(diào)查B老客戶在我行有還款記錄，風(fēng)險小于新客戶C優(yōu)質(zhì)老客戶可以有條件簡化須客戶提供的申請資料D優(yōu)質(zhì)老客戶的保證人假設(shè)工作情況未發(fā)生變化且仍愿意為客戶提供擔(dān)保，可僅要求保證人提供3-6個月工資卡銀行流水31.以下哪些存貨可以計入到資產(chǎn)負(fù)債表存貨項下( AD )A生產(chǎn)加工企業(yè)的產(chǎn)成品B批發(fā)零售商的過期商品C服裝專賣店已訂購的在途服裝D飯

6、店進購的酒水32.以下哪些行為是制止類行為？ ABCD A信貸員越權(quán)進入系統(tǒng)發(fā)放貸款B代客戶簽字，代替客戶開辦、保管貸款存折卡C挪用、借用客戶資金D發(fā)放冒名、假名、頂名貸款33.在分析客戶主要的文件資料時，以下說法正確的選項是 ABCDA對于營業(yè)執(zhí)照，要關(guān)注經(jīng)營地址是否與客戶經(jīng)營場地一致B客戶提供帳簿的，要檢查帳簿內(nèi)容的記載方式是否符合該生意通常的記錄習(xí)慣C銷售帳過于整潔，沒有涂改、劃痕的，應(yīng)對于其真實性保持高度慎重D客戶提供進貨單，應(yīng)核查客戶的主要經(jīng)營內(nèi)容、進貨渠道、進貨價格是否與客戶口述的一致34. 關(guān)于財務(wù)分析，以下說法不正確的有( ABD ) A甲從事雨具銷售，經(jīng)調(diào)查得知雨傘毛利率為2

7、0%，雨衣毛利率30%，故測算得出該借款人經(jīng)營毛利率為25%。B乙從事服裝加工，有雇員15人，原料進價30元/件，銷價100元每件，工人每加工好一件，給予銷價1%的提成，故其毛利率為70%。C丙從事汽車配件鑄造，計件工資，每噸產(chǎn)成品給工人獎勵50元，現(xiàn)場調(diào)查時發(fā)現(xiàn)有原料2000噸，每噸100元，產(chǎn)成品1000噸,故該時點客戶存貨價值30萬元。D丁經(jīng)營出租車生意，調(diào)查時當(dāng)天收入為200元，則可估算丁當(dāng)月收入約為6000元左右。35. 以下哪些是驗證效勞類行業(yè)營業(yè)收入的方法 ABCD A、通過進貨額及本錢率B、通過效勞型產(chǎn)品每日或每月的消耗量C、通過員工的提成工資D、通過銀行賬單、銷售單據(jù)、流水賬

8、等銷售記錄36.*三向我行申請個人綜合消費貸款，所提供的抵押物符合要求的是 CD A*三和2001年出生的兒子所共有的住房B*三岳父的商業(yè)門面C*三及配偶共有的商業(yè)門面D*三目前的住房37.李*今年53歲，向我行申請綜合消費貸款。其提供了一套商住兩用房作為抵押物，土地使用權(quán)終止日期為2025年7月，以下說法正確的選項是AC A貸款額度存續(xù)期最長為96個月B貸款額度存續(xù)期最長為144個月C貸款適用最高抵押率為55%D貸款適用最高抵押率為50%38.以下關(guān)于我行個人房屋貸款業(yè)務(wù)最高抵押率的規(guī)定中正確的選項是 AB A客戶購置首套住房最高抵押率70%B客戶購置商用房最高抵押率50%C客戶購置商住兩用

9、房最高抵押率50%D客戶在我行貸款購置多套商用房的，可視情況調(diào)高抵押率39.以下可以作為我行房屋類貸款客戶的是 ABCD A小趙為*人，在大陸工作已滿2年B小李外地戶口，在貸款行當(dāng)?shù)毓ぷ饕褲M6個月C征信調(diào)整后，*三征信等級為次級D李四二類客戶購置二手房，共同購房人為其兒子17歲40.以下符合我行個人綜合消費貸款用途的是BCD A*三為其弟弟裝修房屋B*三為其岳父購置停車位C*三為其兒子支付出國留學(xué)的學(xué)費D*三用來購置自用車三、簡答題10分41王五從2010年起從事出租車生意，出租車收費為1.2元/公里；客戶口述跑100公里耗6升柴油，一天跑300公里，客戶說今天加了100元的油，現(xiàn)在柴油5.5

10、元/升。車開了4年，現(xiàn)在汽里程表顯示已經(jīng)跑了40萬公里?？蛻裘刻焓杖?00元，空車率20%。王五每天跑300公里是否屬實，請用兩種方法設(shè)計穿插驗證方法。5分通過100元加油費驗證：客戶加油100/5.5=18.18升，100公里耗6升柴油，18.18升可以跑18.18/6*100=303公里。通過收入驗證：每天收入300元，空車率20%，收費1.2元/公里，則每天可以跑300/1-20%/1.2=312.5公里。作為一名客戶經(jīng)理，你在貸后走訪一名種植客戶時，從客戶處獲知最近蔬菜銷售行情不好，你該如何做出正確反響？5分詢問客戶應(yīng)收款周期是否拉長，下游客戶是否穩(wěn)定，有無自有資金緩沖，還款能力有無受

11、到很大影響五、案例分析題40分王*，男、今年42歲，已婚，本市王莊鄉(xiāng)人，高中畢業(yè)后在當(dāng)?shù)匾患壹彊C廠上班，08年開場自己辦廠至今，生產(chǎn)紡織機械配件。此次貸款目的主要是用于購置電腦機床。2012年4月3日調(diào)查客戶，王*配偶也在他的工廠上班，有一個女兒，在讀高中二年級?？蛻粲姓刈》恳淮保綍r主要住在廠里。客戶廠房土地為集體流轉(zhuǎn)性質(zhì)，客戶向村委會租賃，有押金5萬元，平時每月向村委會交租金15000元。王*自己辦廠，初始投資為60萬元，其中向親戚朋友借了近40萬元，客戶稱現(xiàn)已全部還清。王*08年開廠時當(dāng)年保本，從09年開場盈利，當(dāng)年約賺了20萬元，10年約賺到30萬元，11年開場到達現(xiàn)在的經(jīng)營規(guī)模，

12、期間客戶的設(shè)備折舊共計為10萬元。王*工廠按照上游廠家要求，他自己設(shè)計配件模具，然后請鑄件廠生產(chǎn)粗制件，再由本廠工人在電腦機床進展精細(xì)加工，完成后包裝出廠。每月支付給鑄件廠的費用約為3萬元，根本為按月支付。王*的工廠主要生產(chǎn)兩種配件，其中一種是精鋼材質(zhì)的配件，占總業(yè)務(wù)收入的60%。本錢為2.5元本錢包括原材料與水電費，銷售價為4元；另外一種是塑料材質(zhì)的配件，占40%，每個本錢是1.5元，銷售價為2元?？蛻艨谑銎涿始s為30%左右。 王*一般都是通過支票和轉(zhuǎn)賬的方式支付貨款，兩種進賬方式各占一半。支票一般是自己去銀行兌出來。調(diào)查時看到，有3月份支票復(fù)印件(原件已經(jīng)給出去了)，共計35.2萬，是

13、12年2月份的貨款。王*稱生產(chǎn)根本沒有談旺季，客戶提供2011年財務(wù)報表主營收入900萬元，今年1季度主營收入234萬元，并提供相關(guān)資料佐證以此計入損益表中銷售收入?？蛻粲泄と?0人，客戶稱今年每月需要支付工資一般在7萬元左右。工人根本工資為1000元，計件工資為0.1元每個。工廠要自己送貨，每月要花2萬元，費和自己手機每月要2000元。產(chǎn)品的包裝材料每月都要2萬元，還有每月支付給鑄件廠的費用約為3萬元，按月支付。機床的工作比擬危險，身邊還得備個1、2萬的防止員工出現(xiàn)意外，每月的工傷差不多都要10000元。每月的稅收為1.2萬元。一個月應(yīng)酬費5000元左右。客戶稱每月銷售55萬元就能保本?？蛻?/p>

14、銀行存款及現(xiàn)金共有44550元，根據(jù)應(yīng)收款明細(xì)賬有105萬的應(yīng)收賬款，預(yù)計上半年可以陸續(xù)收回。他同時也欠著供貨商的款，目前有67萬，現(xiàn)有的存貨主要是原材料，現(xiàn)場清點大約有原材料塑料粒子20噸，其市場價格為8000元每噸；另有2萬套精鋼材質(zhì)紡機配件的成品存貨。固定資產(chǎn)有工廠的設(shè)備，電腦機床10臺，每臺現(xiàn)在市場價為3萬，注塑機4臺每臺現(xiàn)行市場價為2萬。工廠目前有一輛購于09年，目前價值8萬元左右的貨車，已看到相關(guān)證件；客戶2月底購置了一套80萬元的商品房用于自己居住，首付為20萬元，貸款20年，每月還款4460元。客戶平時吃住在廠里，日常開支包括女兒教育費，大約每月3000元。信貸員拍攝的影像資料

15、如下：1主調(diào)和客戶在經(jīng)營場所的合影。2工廠2011年年報、2012年1月、2月、3月財務(wù)報表復(fù)印件，8*；3月份支票復(fù)印件。3存貨堆放的影像資料。42012年2月和3月送貨單的影像。5生產(chǎn)現(xiàn)場的影像資料，但由于是中午時間，影像中有5個工人在休息聊天。王*找了兩個擔(dān)保人，一個是當(dāng)?shù)貙W(xué)校的教師，提供收入證明，月收入4500元，已婚，35歲，自有一套房，是親戚。另一位是村里農(nóng)村合作社的個體養(yǎng)豬戶，由合作社開具收入證明，蓋有合作社的公章，年收入20萬元，已婚，今年35歲，有一套自有房產(chǎn)，是朋友。王*征信報告顯示信用記錄良好，信用評分為81分。資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的表樣附后，僅供參考，與試卷成績無關(guān)。43

16、、請計算客戶工廠的加權(quán)毛利率？請列出計算過程及答案。3分加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元加權(quán)本錢=2.5+0.1*60%+1.5+0.1*40%=2.2元毛利率=3.2-2.2/3.2*100%=31.25%44、資產(chǎn)負(fù)債局部9分截至調(diào)查當(dāng)日，客戶現(xiàn)金和銀行存款 44550 元，應(yīng)收賬款 1100000 元，原材料 160000元，庫存商品 50000元，其他流動資產(chǎn) 0 元，流動資產(chǎn)總額 1354550 元?？蛻舻馁Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)設(shè)備 380000 元，交通工具 80000 元，房產(chǎn) 0 元，其他流動資產(chǎn) 0 元，非流動資產(chǎn)總額 460000 元，資產(chǎn)總額 1814550 元。客戶資產(chǎn)

17、負(fù)債表內(nèi)銀行貸款 0 元，應(yīng)付款 670000 元，預(yù)收款 0 元，負(fù)債總額 670000 元，客戶所有者權(quán)益 1144550 元?？蛻舯硗夤こ虨榭蛻?月底購置了一套80萬元的商品房用于自己居住，首付為20萬元，貸款20年，每月還款4460元。45、損益表局部可變本錢含計件工資按產(chǎn)品分類13分2011年客戶精鋼配件月均銷售收入為 450000 元，可變本錢為 292500元；塑料配件月均銷售收入為 300000 元，可變本錢為 240000 元；兩種產(chǎn)品合計毛利潤為 217500元。2012年客戶精鋼配件月均銷售收入為 468000 元，可變本錢為 304200元；塑料配件月均銷售收入為 31

18、2000 元，可變本錢為 249600 元；兩種產(chǎn)品合計毛利潤為226200 元?？蛻艄潭ū惧X中，每月根本工資為 40000 元，每月租金 15000 元，每月運輸費 20000 元，每月通訊費 2000 元，每月招待費 5000元，每月稅費 12000 元，每月工傷支出 10000元，每月模具費用 30000 元，每月產(chǎn)品包裝費用 20000 元，每月固定本錢共計 154000 元。客戶每月家庭開支 3000 元，每月家庭其他支出 4460 元?？蛻?011年月均營業(yè)利潤 63500 元，每月凈收入 56040 元。客戶2012年月均營業(yè)利潤 72200元，每月凈收入 64740元。46、邏

19、輯驗證和權(quán)益檢驗10分1請根據(jù)案例用至少兩種方法對本案例中的銷售收入做邏輯驗證或穿插檢驗。方法一：客戶今年每月支付工人工資7萬元左右，工人根本工資1000元，計件工資0.1元/個，則每月生產(chǎn)件數(shù)7-0.1*40/0.1=30萬件每件配件加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元1季度收入=30*3.2*3=288萬元方法二：12年2月份貨款支票金額35.2萬元，客戶支票和轉(zhuǎn)賬方式各占一半，可推測2月份收入35.2*2=70.4萬元；客戶根本沒有淡旺季，則推測客戶1季度主營收入70.4*3=211.2萬元。2請根據(jù)案件用至少兩種方法對本案例中的毛利率做邏輯驗證或穿插檢驗。方法一：加權(quán)收入=4*60%+2*40%=3.2元加權(quán)本錢=2.5+0.1*60%+1.5+0.1*40%=2.2元毛利率=3.2-2.2/3.2*100%