銀行帳戶管理制度模板(3篇)

1、第PAGE8頁共NUMPAGES8頁銀行帳戶管理制度模板1.目的：加強資金管理，保障分公司合法、有序地開展經(jīng)營活動。2.適用范圍：3.帳戶管理3.1以_為分公司主要開戶銀行，稅款帳戶可根據(jù)當?shù)囟悇詹块T指定銀行開戶，銀行帳戶開立、變更、撤銷須由分公司提出申請，經(jīng)總部批準后執(zhí)行，并在三個工作日內(nèi)報總部財務部備案。凡未經(jīng)批準，不得私自開立、變更銀行帳戶；3.2按人民銀行帳戶管理規(guī)定在當?shù)豞以各自的名義分別開立“收入帳戶”和“支出帳戶”各一個，其中：“收入帳戶”的帳戶屬性為“一般結算帳戶”，“支出帳戶”的帳戶屬性為“基本結算帳戶”；3.3收入帳戶”用于收存分公司營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營收入及總部下?lián)芸?/p>

2、；3.4“收入帳戶”只能通過網(wǎng)上銀行支付其營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營支出，(退票、支付帳戶費用以及有權機關依法對帳戶資金進行凍結、扣劃的除外)；3.5“收入帳戶”不得購買任何支付結算憑證、不得通過柜面辦理任何支付業(yè)務；3.6“支出帳戶”僅用于支付各項零星開支、支付帳戶結算手續(xù)費等費用；3.7“支出帳戶”除可以收存總部的下?lián)芸詈汀笆杖霂簟钡膭澣胭Y金外，不得發(fā)2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外)；3.8“支出帳戶”僅辦理現(xiàn)金業(yè)務(含取現(xiàn)、購買現(xiàn)金支票)，不得辦理轉帳業(yè)務，不得購買除現(xiàn)金支票以外的任何支付結算憑證。4.u盾管理4.1權限：u盾管理的權限在公司總部；4.2u盾分配：總部出納和總

3、部財務經(jīng)理各執(zhí)一個可操作各個分公司銀行帳戶的u盾，各分公司總經(jīng)理執(zhí)有的u盾只可操作本分公司的銀行帳戶；4.3u盾一旦出現(xiàn)丟失的情況，_小時內(nèi)上報公司總部財務部，由公司總部財務部去辦理注銷和補辦業(yè)務；4.4u盾只能由分公司總經(jīng)理本人保管并由本人在電子銀行網(wǎng)上操作，嚴禁授權給任何人代為操作；4.5u盾的初始密碼可以更改，確定好的密碼由分公司總經(jīng)理本人妥善保管。5.財務部負責本辦法的解釋和監(jiān)督執(zhí)行。銀行帳戶管理制度模板（二）總則第一條為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國家銀行賬戶管理辦法等法律法規(guī)，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬

4、戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條各公司財務部為銀行賬戶管理責任部門，負責所在公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理，集團財務部進行監(jiān)督和檢查。第四條銀行賬戶開立、撤銷需上報集團財務部審核，銀行賬戶變更需上報集團財務部備案。第五條所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。銀行賬戶管理信息庫第六條公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫登記備案范圍。第七條公司銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內(nèi)容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)4、賬戶類別(指基本戶、一般戶、資本金戶和

5、其他)5、賬戶屬性(指對公賬戶)6、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)7、賬戶管控部門(指實際負責賬戶管理的公司)8、開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期9、財務專用章全稱、人名章名稱10、網(wǎng)銀11、u盾數(shù)量和權限第八條公司財務部負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。第九條公司財務部應及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬戶的真實情況。財務部應該定期，每年至少_次對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面的核對和清理。第十條各公司違反規(guī)定設立的未納入銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”嚴肅處理。銀行賬戶管理第十一條銀行賬戶管理直接責任人為出納，公

6、司負責人、財務負責人負連帶責任。第十二條各公司須明確銀行賬戶管理直接責任人，在集團財務部備案。直接責任人必須具備相應的素質，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。第十三條銀行賬戶必須由各公司財務部門統(tǒng)一開立，統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租、出借和轉讓銀行賬戶。第十四條各公司銀行賬戶開立、變更、和撤銷，必須填寫公司銀行開銷戶申請表第十五條為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實行限額管理制，超過限額部分匯入集團指定銀行賬戶。第十六條各公司財務部門應保管好所管理銀行賬戶對應印章、網(wǎng)銀、u盾，確保銀行賬戶安

7、全第十七條公司銀行賬戶主要用途分類如下：1、基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、日常經(jīng)營費用支出等；2、一般帳戶用于核算各公司工資薪金、資金歸集等；第十八條各賬戶管理人員應確保賬戶信息安全，未經(jīng)批準，嚴禁對外提供賬戶相關任何信息。第十九條該分支機構銀行賬戶戶名應與其營業(yè)執(zhí)照登記名稱一致；公司其他部門一律不準開立銀行賬戶開立銀行賬戶程序：1、各分、子公司等其他分支機構申請開立銀行賬戶，應經(jīng)其總經(jīng)理和財務負責人審核同意后，報集團財務部審批；2、公司財務部應根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請表，在銀行賬戶管理信息庫及時登記，并對最終上報的實際開戶信息資料與公司審批意見的一致性進行核查；3、公司財務部應在

8、銀行賬戶開立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給集團財務部，作為在銀行賬戶管理信息庫中記錄開戶信息的依據(jù)；4、開戶信息資料包括但不限于開戶許可證(基本戶)、開戶申請單(客戶聯(lián))、預留印鑒卡片等，應掃描或傳真至集團財務部備案。5、對與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。銀行賬戶變更第二十條銀行賬戶的變更實行集團財務部備案制。第二十一條銀行賬戶管理信息庫登記內(nèi)容發(fā)生變更時，銀行賬戶開立部門應在變更事項得到開戶銀行變更確認后一周內(nèi)向集團財務部提交變更信息資料備案，由集團財務部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更信息。銀行賬戶撤銷第二十二條銀行賬戶撤銷實行集團財務部審核制。第二十三條各分、

9、子公司財務負責人應及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正各分、子公司財務負責人應及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正第二十四條銀行賬戶開立部門應在撤銷銀行賬戶后一周內(nèi)向集團財務部報送銀行賬戶撤銷信息資料(賬戶撤銷申請等)備案，由集團財務部在銀行賬戶管理信息庫中記錄撤銷信息。禁止行為和罰則第二十五條在銀行賬戶管理和使用中嚴禁以下行為：1、未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶；2、不按本制度規(guī)定的程序和時間及時、準確的上報和備案有關銀行賬戶開立、變更和撤銷等相關信息資料；3、不認真清理和及時注銷不需使用的賬戶；4、隱瞞或私設銀行賬戶，從事“公款私存”、“小金庫”等賬外經(jīng)營活動；5、出租、出借或轉讓銀行賬戶；

10、6、未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔?；虻盅海?、未妥善保管財務印章、u盾和重要空白憑證；8、其他違_有關法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。第二十六條對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究公司負責人、財務負責人和直接責任人的責任。銀行帳戶管理制度模板（三）1.目的：加強資金管理，保障分公司合法、有序地開展經(jīng)營活動。2.適用范圍：3.帳戶管理3.1以_為分公司主要開戶銀行，稅款帳戶可根據(jù)當?shù)囟悇詹块T指定銀行開戶，銀行帳戶開立、變更、撤銷須由分公司提出申請，經(jīng)總部批準后執(zhí)行，并在三個工作日內(nèi)報總部財務部備案。凡未經(jīng)批準，不得私自開立、變更銀行帳戶；3.2按人民銀行帳戶管理規(guī)定在當?shù)豞以各自的名義分別開立“收入

11、帳戶”和“支出帳戶”各一個，其中：“收入帳戶”的帳戶屬性為“一般結算帳戶”，“支出帳戶”的帳戶屬性為“基本結算帳戶”；3.3收入帳戶”用于收存分公司營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營收入及總部下?lián)芸睿?.4“收入帳戶”只能通過網(wǎng)上銀行支付其營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營支出，(退票、支付帳戶費用以及有權機關依法對帳戶資金進行凍結、扣劃的除外)；3.5“收入帳戶”不得購買任何支付結算憑證、不得通過柜面辦理任何支付業(yè)務；3.6“支出帳戶”僅用于支付各項零星開支、支付帳戶結算手續(xù)費等費用；3.7“支出帳戶”除可以收存總部的下?lián)芸詈汀笆杖霂簟钡膭澣胭Y金外，不得發(fā)2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外)；3.8“支出帳戶”僅辦理現(xiàn)金業(yè)務(含取現(xiàn)、購買現(xiàn)金支票)，不得辦理轉帳業(yè)務，不得購買除現(xiàn)金支票以外的任何支付結算憑證。4.u盾管理4.1權限：u盾管理的權限在公司總部；4.2u盾分配：總部出納和總部財務經(jīng)理各執(zhí)一個可操作各個分公司