北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型

1、北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金2017年年度報告2017年12月31日基金管理人：北信瑞豐基金管理有限公司基金托管人：北京銀行股份有限公司送出日期：2018年3月31日重要提示及目錄重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶的法律責(zé)任。本年度報告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。基金托管人北京銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2018年3月29日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計(jì)報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

2、或者重大遺漏?；鸸芾砣顺兄Z以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。本報告中財務(wù)資料經(jīng)審計(jì)，普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本基金出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報告，請投資者注意閱讀。本報告期自2017年01月01日起至12月31日止。目錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc510024236 1 重要提示及目錄 PAGEREF _Toc510024236 h 2 HYPERLINK l _Toc510024237 1.1 重

3、要提示 PAGEREF _Toc510024237 h 2 HYPERLINK l _Toc510024238 1.2 目錄 PAGEREF _Toc510024238 h 3 HYPERLINK l _Toc510024239 2 基金簡介 PAGEREF _Toc510024239 h 5 HYPERLINK l _Toc510024240 2.1 基金基本情況 PAGEREF _Toc510024240 h 5 HYPERLINK l _Toc510024241 2.2 基金產(chǎn)品說明 PAGEREF _Toc510024241 h 5 HYPERLINK l _Toc510024242

4、2.3 基金管理人和基金托管人 PAGEREF _Toc510024242 h 5 HYPERLINK l _Toc510024243 2.4 信息披露方式 PAGEREF _Toc510024243 h 6 HYPERLINK l _Toc510024244 2.5 其他相關(guān)資料 PAGEREF _Toc510024244 h 6 HYPERLINK l _Toc510024245 3 主要財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況 PAGEREF _Toc510024245 h 7 HYPERLINK l _Toc510024246 3.1 主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) PAGEREF _Toc510

5、024246 h 7 HYPERLINK l _Toc510024247 3.2 基金凈值表現(xiàn) PAGEREF _Toc510024247 h 7 HYPERLINK l _Toc510024248 3.3 過去三年基金的利潤分配情況 PAGEREF _Toc510024248 h 9 HYPERLINK l _Toc510024249 4 管理人報告 PAGEREF _Toc510024249 h 10 HYPERLINK l _Toc510024250 4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況 PAGEREF _Toc510024250 h 10 HYPERLINK l _Toc510024251

6、 4.2 管理人對報告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明 PAGEREF _Toc510024251 h 11 HYPERLINK l _Toc510024252 4.3 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明 PAGEREF _Toc510024252 h 11 HYPERLINK l _Toc510024253 4.4 管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明 PAGEREF _Toc510024253 h 11 HYPERLINK l _Toc510024254 4.5 管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望 PAGEREF _Toc510024254 h 12 HYPERL

7、INK l _Toc510024255 4.6 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況 PAGEREF _Toc510024255 h 12 HYPERLINK l _Toc510024256 4.7 管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明 PAGEREF _Toc510024256 h 13 HYPERLINK l _Toc510024257 4.8 管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明 PAGEREF _Toc510024257 h 13 HYPERLINK l _Toc510024258 4.9 報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明 PAGEREF _Toc51

8、0024258 h 14 HYPERLINK l _Toc510024259 5 托管人報告 PAGEREF _Toc510024259 h 15 HYPERLINK l _Toc510024260 5.1 報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 PAGEREF _Toc510024260 h 15 HYPERLINK l _Toc510024261 5.2 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明 PAGEREF _Toc510024261 h 15 HYPERLINK l _Toc510024262 5.3 托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)

9、表意見 PAGEREF _Toc510024262 h 15 HYPERLINK l _Toc510024263 6 審計(jì)報告 PAGEREF _Toc510024263 h 16 HYPERLINK l _Toc510024264 6.1 審計(jì)報告基本信息 PAGEREF _Toc510024264 h 16 HYPERLINK l _Toc510024265 6.2 審計(jì)報告的基本內(nèi)容 PAGEREF _Toc510024265 h 16 HYPERLINK l _Toc510024266 7 年度財務(wù)報表 PAGEREF _Toc510024266 h 19 HYPERLINK l _T

10、oc510024267 7.1 資產(chǎn)負(fù)債表 PAGEREF _Toc510024267 h 19 HYPERLINK l _Toc510024268 7.2 利潤表 PAGEREF _Toc510024268 h 20 HYPERLINK l _Toc510024269 7.3 所有者權(quán)益（基金凈值）變動表 PAGEREF _Toc510024269 h 21 HYPERLINK l _Toc510024270 7.4 報表附注 PAGEREF _Toc510024270 h 22 HYPERLINK l _Toc510024271 8 投資組合報告 PAGEREF _Toc510024271

11、 h 44 HYPERLINK l _Toc510024272 8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況 PAGEREF _Toc510024272 h 44 HYPERLINK l _Toc510024273 8.2 期末按行業(yè)分類的股票投資組合 PAGEREF _Toc510024273 h 44 HYPERLINK l _Toc510024274 8.3 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì) PAGEREF _Toc510024274 h 45 HYPERLINK l _Toc510024275 8.4 報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動 PAGEREF _Toc510024275

12、 h 46 HYPERLINK l _Toc510024276 8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合 PAGEREF _Toc510024276 h 48 HYPERLINK l _Toc510024277 8.6 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì) PAGEREF _Toc510024277 h 48 HYPERLINK l _Toc510024278 8.7 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì) PAGEREF _Toc510024278 h 49 HYPERLINK l _Toc510024279 8.8 報告期末按公允價值占基

13、金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì) PAGEREF _Toc510024279 h 49 HYPERLINK l _Toc510024280 8.9 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì) PAGEREF _Toc510024280 h 49 HYPERLINK l _Toc510024281 8.10 報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明 PAGEREF _Toc510024281 h 49 HYPERLINK l _Toc510024282 8.11 報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明 PAGEREF _Toc510024282 h 49 HYPE

14、RLINK l _Toc510024283 8.12 投資組合報告附注 PAGEREF _Toc510024283 h 49 HYPERLINK l _Toc510024284 9 基金份額持有人信息 PAGEREF _Toc510024284 h 51 HYPERLINK l _Toc510024285 9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc510024285 h 51 HYPERLINK l _Toc510024286 9.2 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況 PAGEREF _Toc510024286 h 51 HYPERLINK l _Toc510

15、024287 9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況 PAGEREF _Toc510024287 h 51 HYPERLINK l _Toc510024288 10 開放式基金份額變動 PAGEREF _Toc510024288 h 52 HYPERLINK l _Toc510024289 11 重大事件揭示 PAGEREF _Toc510024289 h 53 HYPERLINK l _Toc510024290 11.1 基金份額持有人大會決議 PAGEREF _Toc510024290 h 53 HYPERLINK l _Toc510024291 11.2 基金

16、管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動 PAGEREF _Toc510024291 h 53 HYPERLINK l _Toc510024292 11.3 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟 PAGEREF _Toc510024292 h 53 HYPERLINK l _Toc510024293 11.4 基金投資策略的改變 PAGEREF _Toc510024293 h 53 HYPERLINK l _Toc510024294 11.5 為基金進(jìn)行審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所情況 PAGEREF _Toc510024294 h 53 HYPERLINK l _Toc5100242

17、95 11.6 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 PAGEREF _Toc510024295 h 53 HYPERLINK l _Toc510024296 11.7 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況 PAGEREF _Toc510024296 h 53 HYPERLINK l _Toc510024297 11.8 其他重大事件 PAGEREF _Toc510024297 h 55 HYPERLINK l _Toc510024298 12 影響投資者決策的其他重要信息 PAGEREF _Toc510024298 h 59 HYPERLINK l _Toc510024299 12

18、.1 報告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達(dá)到或超過20%的情況 PAGEREF _Toc510024299 h 59 HYPERLINK l _Toc510024300 12.2 影響投資者決策的其他重要信息 PAGEREF _Toc510024300 h 59 HYPERLINK l _Toc510024301 13 備查文件目錄 PAGEREF _Toc510024301 h 60 HYPERLINK l _Toc510024302 13.1 備查文件目錄 PAGEREF _Toc510024302 h 60 HYPERLINK l _Toc510024303 13.2 存放地點(diǎn) PAGE

19、REF _Toc510024303 h 60 HYPERLINK l _Toc510024304 13.3 查閱方式 PAGEREF _Toc510024304 h 60基金簡介基金基本情況基金名稱北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金基金簡稱北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金主代碼001154基金運(yùn)作方式契約型開放式基金合同生效日2015年5月5日基金管理人北信瑞豐基金管理有限公司基金托管人北京銀行股份有限公司報告期末基金份額總額65,099,415.75份基金合同存續(xù)期不定期基金產(chǎn)品說明投資目標(biāo)本基金通過相對靈活的資產(chǎn)配置，重點(diǎn)投資于可以代表未來平安中國發(fā)展趨勢的上市公司，包括國防安

20、全類的航天、航空、航海、核能、高端裝備行業(yè)，信息安全類的通信、軟件、芯片電子等行業(yè)，社會安全的安防監(jiān)控類行業(yè)，以及其他涉及平安中國范疇的行業(yè)如能源安全、糧食安全、生態(tài)安全等。優(yōu)中選優(yōu)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的前提下，謀求基金資產(chǎn)的長期、穩(wěn)定增值。投資策略本基金的投資策略分為兩個層面：首先，依據(jù)基金管理人的大類資產(chǎn)配置策略動態(tài)調(diào)整基金資產(chǎn)在各大類資產(chǎn)間的分配比例；而后，進(jìn)行各大類資產(chǎn)中的個股、個券精選。具體由大類資產(chǎn)配置策略、股票投資策略、固定收益類資產(chǎn)投資策略和權(quán)證投資策略四部分組成。在嚴(yán)格控制投資組合風(fēng)險的前提下，動態(tài)調(diào)整基金資產(chǎn)在各大類資產(chǎn)間的分配比例，力圖規(guī)避市場風(fēng)險，提高配置效率。業(yè)績比較基準(zhǔn)

21、中證800指數(shù)收益率60% + 中證綜合債券指數(shù)收益率40%風(fēng)險收益特征本基金為混合型基金，具有較高預(yù)期風(fēng)險、較高預(yù)期收益的特征，其預(yù)期風(fēng)險和預(yù)期收益低于股票型基金、高于債券型基金和貨幣市場基金?；鸸芾砣撕突鹜泄苋隧?xiàng)目基金管理人基金托管人名稱北信瑞豐基金管理有限公司北京銀行股份有限公司信息披露負(fù)責(zé)人姓名郭亞劉曄聯(lián)系電話010-68619390010-66223586電子郵箱serviceliuye1客戶服務(wù)電話 400061729795526傳真010-68619300010-66226045注冊地址北京市懷柔區(qū)九渡河鎮(zhèn)黃坎村735號北京市西城區(qū)金融大街甲17號首層辦公地址北京市海淀區(qū)首體

22、南路9號主語國際大廈四號樓3層北京市西城區(qū)金融大街丙17 號郵政編碼100048100033法定代表人周瑞明張東寧信息披露方式 本基金選定的信息披露報紙名稱中國證券報、證券時報登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址基金年度報告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)基金管理人和基金托管人的辦公場所其他相關(guān)資料項(xiàng)目名稱辦公地址會計(jì)師事務(wù)所普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國上海市黃浦區(qū)湖濱路202號領(lǐng)展企業(yè)廣場二座普華永道中心11樓注冊登記機(jī)構(gòu)北信瑞豐基金管理有限公司北京市海淀區(qū)首體南路9號主語國際4號樓3層主要財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)金額單位：人民幣元3.1.1 期間數(shù)據(jù)和指標(biāo)201

23、7年2016年2015年5月5日(基金合同生效日)-2015年12月31日本期已實(shí)現(xiàn)收益-7,021,589.70-9,909,446.2039,663,944.75本期利潤-5,335,100.33-16,017,343.1934,831,809.82加權(quán)平均基金份額本期利潤-0.0604-0.11510.1357本期加權(quán)平均凈值利潤率-5.74%-11.51%13.21%本期基金份額凈值增長率-7.74%-9.46%18.40%3.1.2 期末數(shù)據(jù)和指標(biāo)2017年末2016年末2015年末期末可供分配利潤-737,791.137,754,489.9423,897,988.88期末可供分配基

24、金份額利潤-0.01130.07200.1575期末基金資產(chǎn)凈值64,361,624.62115,517,671.11179,565,108.49期末基金份額凈值0.9891.0721.1843.1.3 累計(jì)期末指標(biāo)2017年末 2016年末 2015年末 基金份額累計(jì)凈值增長率-1.10%7.20%18.40%注：1、本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益；2、期末可供分配利潤的計(jì)算方法：如果期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤的已實(shí)現(xiàn)部分；如果期

25、末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤（已實(shí)現(xiàn)部分相抵未實(shí)現(xiàn)部分）；3、上述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。基金凈值表現(xiàn)基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較階段份額凈值增長率份額凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)差業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差過去三個月-6.34%1.04%1.12%0.46%-7.46%0.58%過去六個月-3.70%1.00%4.68%0.42%-8.38%0.58%過去一年-7.74%0.96%9.10%0.39%-16.84%0.57%自基金合同生效起至今-1.10%2.

26、08%-6.79%1.04%5.69%1.04%注：本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為中證800指數(shù)收益率60% + 中證綜合債券指數(shù)收益率40%。中證800指數(shù)是由中證指數(shù)有限公司開發(fā)的中國A股市場統(tǒng)一指數(shù)，它的樣本選自滬深兩個證券市場。中證800指數(shù)成分股覆蓋了中證500和滬深300的所有成分股，綜合反映滬深證券市場內(nèi)大中小市值公司的整體狀況，具有一定權(quán)威性，適合作為本基金股票投資業(yè)績比較基準(zhǔn)。中證綜合債券指數(shù)是一個是綜合反映銀行間和交易所市場國債、金融債、企業(yè)債、央票及短融整體走勢的跨市場債券指數(shù)，適合作為本基金債券部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)。自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基

27、準(zhǔn)收益率變動的比較注：本報告期，本基金的投資組合比例符合基金合同的要求。自基金合同生效以來基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較注：本基金基金合同于2015年05月05日生效，基金成立當(dāng)年凈值增長率以實(shí)際存續(xù)期計(jì)算。過去三年基金的利潤分配情況注：本基金2015年5月5日（基金合同生效日）至2017年12月31日期間未實(shí)施利潤分配。管理人報告基金管理人及基金經(jīng)理情況基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)北信瑞豐基金管理有限公司成立于2014年3月17日，是經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，由北京國際信托有限公司與萊州瑞海投資有限公司兩家股東共同發(fā)起設(shè)立。公司結(jié)合基金行業(yè)特點(diǎn)改善公司治理結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)股權(quán)激勵

28、，并在專戶業(yè)務(wù)及子公司各業(yè)務(wù)條線進(jìn)行事業(yè)部制改革。北信瑞豐基金著力打造具有高水準(zhǔn)的投研團(tuán)隊(duì)，公司高管和主要投資管理人員的金融相關(guān)從業(yè)年限均在10年以上，擁有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和證券投資實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。截至報告期末，公司共有15只公募產(chǎn)品，保有139只專戶產(chǎn)品，資產(chǎn)管理規(guī)模超過430億元?；鸾?jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介姓名職務(wù)任本基金的基金經(jīng)理（助理）期限證券從業(yè)年限說明任職日期離任日期高峰基金經(jīng)理、副總經(jīng)理2015年5月5日2017年12月11日17北京大學(xué)光華管理學(xué)院國民經(jīng)濟(jì)管理碩士，21年金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，17年證券投資研究經(jīng)驗(yàn)。曾任中國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資公司計(jì)劃財務(wù)部財務(wù)科經(jīng)理，中化總

29、公司財務(wù)部綜合部經(jīng)理，中國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托有限公司資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、證券業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，寶盈基金管理有限公司董事，寶盈基金管理有限公司總經(jīng)理助理、投資部總監(jiān)、基金經(jīng)理、公司投委會主席，現(xiàn)任北信瑞豐基金管理有限公司副總經(jīng)理于軍華基金經(jīng)理2015年5月5日-7中國人民大學(xué)世界經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士畢業(yè)。原國家信息中心經(jīng)濟(jì)咨詢中心汽車行業(yè)高級項(xiàng)目分析師，宏源證券研究所汽車行業(yè)分析師，擅長公司基本面分析，2014年4月加入北信瑞豐基金管理有限公司投資研究部，負(fù)責(zé)權(quán)益類產(chǎn)品的研究。注：1、首任基金經(jīng)理的“任職日期”為基金合同生效日，非首任基金經(jīng)理的“任職日期”為根據(jù)公司決定確定的聘任日期，基金經(jīng)理的“離任日期”均為

30、根據(jù)公司決定確定的解聘日期；2、證券從業(yè)年限的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及含義遵從證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法的相關(guān)規(guī)定。管理人對報告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守中華人民共和國證券投資基金法、公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法、證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見、基金管理公司開展投資、研究活動防控內(nèi)幕交易指導(dǎo)意見、基金合同和其他有關(guān)法律法規(guī)，本著誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、安全高效的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制投資風(fēng)險的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明公平交易制度和控制方法本基金管理人根據(jù)證券投資基金

31、管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見等法規(guī)制定了北信瑞豐基金管理有限公司公平交易管理辦法。公司通過IT系統(tǒng)和人工監(jiān)控等方式保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。同時，通過監(jiān)察稽核、事后分析和信息披露來保證公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。公平交易制度的執(zhí)行情況本基金管理人一貫公平對待旗下管理的所有基金和組合，制定并嚴(yán)格遵守相應(yīng)的制度和流程，通過系統(tǒng)和人工等方式在各環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行。報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格執(zhí)行了證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見和北信瑞豐基金管理有限公司公平交易管理辦法的規(guī)定。異常交易行為的專項(xiàng)說明報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)本基金存在異常交易行為。管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明報告期內(nèi)基

32、金投資策略和運(yùn)作分析2017年股市出現(xiàn)了典型的二八行情，其中上證指數(shù)上漲6.56%，深成指上漲8.48%，上證50上漲25.08%，創(chuàng)業(yè)板則下跌10.67%。板塊表現(xiàn)方面，食品飲料、家電行業(yè)表現(xiàn)優(yōu)異，指數(shù)分別大漲53.85%和43.03%，受供給側(cè)改革影響，鋼鐵、有色金屬行業(yè)也有不小的漲幅；而紡織服裝、傳媒、國防軍工等行業(yè)跌幅較大，分別下跌23.85%、23.10%和16.65%。2017年，權(quán)益市場整體向低估值、高安全邊際方向回歸，同時政策在供給側(cè)方向發(fā)力，周期品行業(yè)基本面發(fā)生了根本性的改善。本基金在基金主題范圍內(nèi)，保持了一定比例的軍工配置，受軍工整體表現(xiàn)疲弱影響，本基金凈值要低于比較基準(zhǔn)的

33、表現(xiàn)。報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)本報告期本基金凈值增長率-7.74%，波動率0.96%，業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率9.10%，波動率0.39%。管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望展望2018年，經(jīng)濟(jì)增長可能會出現(xiàn)小幅度回調(diào)，預(yù)計(jì)GDP同比增速回落到6.6%-6.7%左右的水平，新興創(chuàng)新行業(yè)會有結(jié)構(gòu)性機(jī)會。進(jìn)出口雖然匯率的效應(yīng)減弱，但特朗普減稅可能會為進(jìn)出口帶來韌性，海外貿(mào)易政策同時也會存在相當(dāng)?shù)牟淮_定性；制造業(yè)處于新舊動能轉(zhuǎn)換期，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)不弱，科技進(jìn)步進(jìn)入平臺期，新經(jīng)濟(jì)為進(jìn)入5G時代的加速創(chuàng)新不斷增加研發(fā)投資；消費(fèi)名義上可能會受到CPI上升的影響，但更多的會受到房地產(chǎn)拖累，整體表現(xiàn)平穩(wěn)；政

34、策方面，大概率還是防風(fēng)險為主，繼續(xù)“三去一降一補(bǔ)”，但是流動性不會過于緊張。我們繼續(xù)看好軍工以及中國核心資產(chǎn)的配置價值。十九大提出，“確保到2020年基本實(shí)現(xiàn)機(jī)械化，信息化建設(shè)取得重大進(jìn)展，戰(zhàn)略能力有大的提升”。站在歲末年初，軍工行業(yè)已經(jīng)開始出現(xiàn)明顯的邊際改善。受軍改影響，16、17年的軍工訂單非常疲弱，未來三年尤其是18年將迎來訂單的補(bǔ)償性增長，主要軍工企業(yè)17年4季度的訂單已經(jīng)企穩(wěn)，部分軍工企業(yè)訂單在4季度出現(xiàn)了明顯的改善，預(yù)計(jì)18年春節(jié)前后，軍工企業(yè)訂單將會陸續(xù)回暖，18年下半年將會出現(xiàn)相對明確的行業(yè)性的改善。中國核心資產(chǎn)是中國走向世界的過程中最具價值的資產(chǎn)，隨著A股正式進(jìn)入MSCI指數(shù)

35、，中國核心資產(chǎn)的價值將越來越得到認(rèn)可，我們看好中國核心資產(chǎn)的投資價值。不忘初心，繼續(xù)前進(jìn)。2018年，本基金會繼續(xù)深入研究軍工和其他中國核心資產(chǎn)類股票，通過自下而上潛心挖掘估值合理、成長確定性強(qiáng)、成長空間大、行業(yè)前景明朗的公司。管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，堅(jiān)持一切從規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險、保護(hù)基金持有人利益出發(fā)，依照公司內(nèi)部控制的整體要求，繼續(xù)致力于內(nèi)控機(jī)制的完善，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險的控制與防范，確保各項(xiàng)法規(guī)和管理制度的落實(shí)，保證基金合同得到嚴(yán)格履行。本報告期內(nèi)，本基金管理人開展了基金管理公司內(nèi)控自查、基金從業(yè)人員證券投資行為自查等多項(xiàng)內(nèi)控自查工作

36、, 制定或修訂了北信瑞豐基金管理有限公司基金資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易管理辦法、公司從業(yè)人員證券投資管理制度等內(nèi)部制度，進(jìn)一步完善了公司的內(nèi)控體系；對公司投研交易、市場銷售、后臺運(yùn)營等業(yè)務(wù)開展了定期或?qū)ｍ?xiàng)稽核，檢查業(yè)務(wù)開展的合規(guī)性和制度執(zhí)行的有效性；采取事前防范、事中控制和事后監(jiān)督等三階段工作，加強(qiáng)對日常投資運(yùn)作的管理和監(jiān)控，督促投研交易業(yè)務(wù)的合規(guī)開展；針對新出臺的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，積極組織了多項(xiàng)法律法規(guī)、職業(yè)道德培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員的合規(guī)素質(zhì)和職業(yè)道德修養(yǎng)；全面參與新產(chǎn)品設(shè)計(jì)、新業(yè)務(wù)拓展工作；嚴(yán)格審查基金宣傳推介材料，及時檢查基金銷售業(yè)務(wù)的合法合規(guī)情況；完成各項(xiàng)信息披露工作，保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)

37、確性和完整性；監(jiān)督客戶投訴處理，重視媒體監(jiān)督和投資者關(guān)系管理。本基金管理人承諾將堅(jiān)持誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，順應(yīng)“放松管制、加強(qiáng)監(jiān)管”的監(jiān)管形勢，積極健全內(nèi)部管理制度，不斷提高內(nèi)部監(jiān)察稽核工作的科學(xué)性和有效性，努力防范各種風(fēng)險，切實(shí)保護(hù)基金資產(chǎn)的安全與利益。管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明本報告期內(nèi)，本管理人根據(jù)中國證監(jiān)會201713號公告中國證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見、200838號文關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見（2017年9月5日廢止）等相關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加強(qiáng)和完善對基金估值的內(nèi)部控制程序。公司設(shè)有基金估值工作小組，由具備豐富專業(yè)知識、

38、兩年以上基金行業(yè)相關(guān)領(lǐng)域工作經(jīng)歷、熟悉基金投資品種定價及基金估值法律法規(guī)、具備較強(qiáng)專業(yè)勝任能力的基金經(jīng)理、研究人員、市場人員、風(fēng)險管理人員、監(jiān)察稽核人員及基金運(yùn)營人員組成（具體人員由相關(guān)部門根據(jù)專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷進(jìn)行指定）。估值工作小組負(fù)責(zé)日常追蹤可能對公司旗下基金持有的證券的發(fā)行人、所屬行業(yè)、相關(guān)市場等產(chǎn)生影響的各類事件，發(fā)現(xiàn)估值問題；提議基金估值調(diào)整的相關(guān)方案并進(jìn)行校驗(yàn)；根據(jù)需要提出估值政策調(diào)整的建議以及提議和校驗(yàn)不適用于現(xiàn)有的估值政策的新的投資品種的估值方案。 基金運(yùn)營部根據(jù)基金估值工作小組的決定進(jìn)行相關(guān)具體的估值調(diào)整或處理，并負(fù)責(zé)與托管行進(jìn)行估值結(jié)果的核對。涉及模型定價的，由估

39、值工作小組向基金運(yùn)營部提供模型定價的結(jié)果，基金運(yùn)營部業(yè)務(wù)人員復(fù)核后使用?；鸾?jīng)理作為估值工作小組的成員之一，在基金估值定價過程中，充分表達(dá)對相關(guān)問題及定價方案的意見或建議，參與估值方案提議的制定，但對估值政策和估值方案不具備最終表決權(quán)。本公司參與估值流程的各方之間不存在任何的重大利益沖突。公司與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽署了中債收益率曲線和中債估值最終用戶服務(wù)協(xié)議，并依據(jù)其提供的中債收益率曲線及估值價格對公司旗下基金持有的銀行間固定收益品種進(jìn)行估值（適用非貨幣基金）或影子定價（適用貨幣基金和理財類基金）。管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明本報告期內(nèi)本基金未實(shí)施利潤分配，符合相關(guān)法律法規(guī)

40、及本基金合同中關(guān)于收益分配條款的規(guī)定。報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明注：本基金本報告期內(nèi)基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值無預(yù)警說明。托管人報告報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明本報告期內(nèi)，北京銀行股份有限公司（以下簡稱“本托管人”）在對北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守中華人民共和國證券投資基金法及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。托管人對報告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明本報告期內(nèi)，本托管人依照中華人民共和國證券投資基金

41、法及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，對北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金的基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真地復(fù)核，對本基金的投資運(yùn)作進(jìn)行了監(jiān)督，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見本報告期內(nèi)，由北信瑞豐基金管理有限公司編制本托管人復(fù)核的本報告中的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務(wù)會計(jì)報告（注：財務(wù)會計(jì)報告中的“金融工具風(fēng)險及管理”部分未在托管人復(fù)核范圍內(nèi)）、投資組合報告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。審計(jì)報告審計(jì)報告基本信息財務(wù)報表是否經(jīng)過審計(jì)是審計(jì)意見類型標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報告編號普華永

42、道中天審字(2018)第22948號審計(jì)報告的基本內(nèi)容北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金全體基金份額持有人：審計(jì)意見我們審計(jì)的內(nèi)容我們審計(jì)了北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金(以下簡稱“北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金”)的財務(wù)報表，包括2017 年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2017年度的利潤表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動表以及財務(wù)報表附注。我們的意見我們認(rèn)為，后附的財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和在財務(wù)報表附注中所列示的中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編

43、制，公允反映了北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金2017年12月31日的財務(wù)狀況以及 2017年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報告的“注冊會計(jì)師對財務(wù)報表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們在這些準(zhǔn)則下的責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。按照中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。管理層和治理層對財務(wù)報表的責(zé)任北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金的基金管理人北信瑞豐基金管理有限公司(以下簡稱“基金管理人”)管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)

44、會計(jì)準(zhǔn)則和中國證監(jiān)會、中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制財務(wù)報表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。在編制財務(wù)報表時，基金管理人管理層負(fù)責(zé)評估北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)(如適用)，并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金、終止運(yùn)營或別無其他現(xiàn)實(shí)的選擇?；鸸芾砣酥卫韺迂?fù)責(zé)監(jiān)督北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金的財務(wù)報告過程。注冊會計(jì)師對財務(wù)報表審計(jì)的責(zé)任我們的目標(biāo)是對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報獲取合理保證，并出

45、具包含審計(jì)意見的審計(jì)報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯報存在時總能發(fā)現(xiàn)。錯報可能由于舞弊或錯誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯報單獨(dú)或匯總起來可能影響財務(wù)報表使用者依據(jù)財務(wù)報表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為錯報是重大的。在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時，我們也執(zhí)行以下工作：(一) 識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險；設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對這些風(fēng)險，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)險高于未能

46、發(fā)現(xiàn)由于錯誤導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)險。(二) 了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。(三) 評價基金管理人管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理性。(四) 對基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們在審計(jì)報告中提請報表使用者注意財務(wù)報表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報告日可獲得的信息。然而

47、未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致北信瑞豐平安中國主題靈活配置基金不能持續(xù)經(jīng)營。(五) 評價財務(wù)報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容(包括披露)，并評價財務(wù)報表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。我們與基金管理人治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們在審計(jì)中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國上海市2018年3月26日注冊會計(jì)師注冊會計(jì)師 薛 競張 勇年度財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表會計(jì)主體：北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金報告截止日： 2017年12月31日單位：人民幣元資 產(chǎn)附注號本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日

48、資 產(chǎn)： 銀行存款6,489,985.106,404,491.75結(jié)算備付金126,548.271,093,825.12存出保證金52,822.56248,312.06交易性金融資產(chǎn)58,238,119.05109,961,569.52其中：股票投資58,238,119.05109,961,569.52基金投資-債券投資-資產(chǎn)支持證券投資-貴金屬投資-衍生金融資產(chǎn)-買入返售金融資產(chǎn)-應(yīng)收證券清算款173,783.87-應(yīng)收利息1,474.142,168.07應(yīng)收股利-應(yīng)收申購款4,236.437,206.72遞延所得稅資產(chǎn)-其他資產(chǎn)-資產(chǎn)總計(jì)65,086,969.42117,717,573.2

49、4負(fù)債和所有者權(quán)益附注號本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日負(fù) 債：短期借款-交易性金融負(fù)債-衍生金融負(fù)債-賣出回購金融資產(chǎn)款-應(yīng)付證券清算款265,590.58-應(yīng)付贖回款58,667.87381,686.28應(yīng)付管理人報酬83,417.13151,318.95應(yīng)付托管費(fèi)13,902.8725,219.83應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi)-應(yīng)付交易費(fèi)用53,742.811,391,326.79應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)付利息-應(yīng)付利潤-遞延所得稅負(fù)債-其他負(fù)債250,023.54250,350.28負(fù)債合計(jì)725,344.802,199,902.13所有者權(quán)益：實(shí)收基金65,099,415.75107

50、,763,181.17未分配利潤0-737,791.137,754,489.94所有者權(quán)益合計(jì)64,361,624.62115,517,671.11負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)65,086,969.42117,717,573.24注：報告截止日2017年12月31日，基金份額凈值0.989元，基金份額總額65,099,415.75份。 利潤表會計(jì)主體：北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金本報告期： 2017年1月1日至2017年12月31日單位：人民幣元項(xiàng) 目附注號本期2017年1月1日至2017年12月31日上年度可比期間2016年1月1日至2016年12月31日一、收入 -2,981,0

51、46.26-11,971,739.361.利息收入111,323.11299,359.60其中：存款利息收入1100,549.68110,597.45債券利息收入-資產(chǎn)支持證券利息收入-買入返售金融資產(chǎn)收入10,773.43188,762.15其他利息收入-2.投資收益（損失以“-”填列）-4,814,222.77-6,316,945.71其中：股票投資收益2-5,357,736.73-6,619,449.26基金投資收益-債券投資收益3-資產(chǎn)支持證券投資收益3.2-貴金屬投資收益4-衍生工具收益5-股利收益6543,513.96302,503.553.公允價值變動收益（損失以“-”號填列）7

52、1,686,489.37-6,107,896.994.匯兌收益（損失以“-”號填列）-5.其他收入（損失以“-”號填列）835,364.03153,743.74減：二、費(fèi)用2,354,054.074,045,603.831管理人報酬.11,401,058.672,089,979.362托管費(fèi).2233,509.72348,329.933銷售服務(wù)費(fèi)-4交易費(fèi)用9644,325.571,321,167.035利息支出-其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出-6其他費(fèi)用075,160.11286,127.51三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）-5,335,100.33-16,017,343.19減：所得稅費(fèi)

53、用-四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-5,335,100.33-16,017,343.19所有者權(quán)益（基金凈值）變動表會計(jì)主體：北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金本報告期：2017年1月1日至2017年12月31日單位：人民幣元項(xiàng)目本期2017年1月1日至2017年12月31日實(shí)收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）107,763,181.177,754,489.94115,517,671.11二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本期利潤）-5,335,100.33-5,335,100.33三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“-”號填列）

54、-42,663,765.42-3,157,180.74-45,820,946.16其中：1.基金申購款8,428,427.20535,687.748,964,114.942.基金贖回款-51,092,192.62-3,692,868.48-54,785,061.10四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）-五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）65,099,415.75-737,791.1364,361,624.62項(xiàng)目上年度可比期間2016年1月1日至2016年12月31日實(shí)收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）151,718,651.122

55、7,846,457.37179,565,108.49二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本期利潤）-16,017,343.19-16,017,343.19三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“-”號填列）-43,955,469.95-4,074,624.24-48,030,094.19其中：1.基金申購款36,968,928.65-1,067,082.0035,901,846.652.基金贖回款-80,924,398.60-3,007,542.24-83,931,940.84四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）-五、期末所有者權(quán)益（基金

56、凈值）107,763,181.177,754,489.94115,517,671.11報表附注為財務(wù)報表的組成部分。本報告7.1至7.4財務(wù)報表由下列負(fù)責(zé)人簽署：_朱彥_ _朱彥_ _孟曦_基金管理人負(fù)責(zé)人 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報表附注基金基本情況北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可2015第343號關(guān)于準(zhǔn)予北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金注冊的批復(fù)核準(zhǔn)，由北信瑞豐基金管理有限公司依照中華人民共和國證券投資基金法和北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金基金合同負(fù)責(zé)公開募

57、集。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購資金利息共募集人民幣368,252,274.33元，業(yè)經(jīng)中喜會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中喜驗(yàn)字(2015)第0164號驗(yàn)資報告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金基金合同于2015年5月5日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為368,382,707.92份基金份額，其中認(rèn)購資金利息折合130,433.59份基金份額。本基金的基金管理人為北信瑞豐基金管理有限公司，基金托管人為北京銀行股份有限公司(以下簡稱“北京銀行”)。根據(jù)中華人民共和國證券投資基金法和北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證

58、券投資基金基金合同的有關(guān)規(guī)定，本基金投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)上市的股票)、債券(包括國內(nèi)依法發(fā)行和上市交易的國債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券)、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具、權(quán)證以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。本基金持有的股票投資占基金資產(chǎn)的比例為0%-95%，80%以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)投資于平安中國主題的上市公司證券；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；權(quán)證投

59、資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%。本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為中證800指數(shù)收益率X 60% + 中證綜合債券指數(shù)收益率X 40%。本財務(wù)報表由本基金的基金管理人北信瑞豐基金管理有限公司于2018年3月26日批準(zhǔn)報出。會計(jì)報表的編制基礎(chǔ)本基金的財務(wù)報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則、各項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”)、中國證監(jiān)會頒布的證券投資基金信息披露XBRL模板第3號、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)頒布的證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引、北信瑞豐平安中國主題靈活配置混合型證券投資基金基金合同和在財務(wù)報表附注7.4.4所列

60、示的中國證監(jiān)會、中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。本財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金2017年度財務(wù)報表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金2017年12月31日的財務(wù)狀況以及2017年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況等有關(guān)信息。重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)會計(jì)年度本基金會計(jì)年度為公歷1月1日起至12月31日止。記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類(1)金融資產(chǎn)的分類金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決