公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制-精品課件

1、 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 Public Affairs of Administration 本章學(xué)習(xí)目標(biāo)1、我國公共事業(yè)監(jiān)督機(jī)制的框架。2、西方發(fā)達(dá)國家公共事業(yè)組織的公共責(zé)任和監(jiān)督機(jī)制的共同特點(diǎn)。3、我國公共事業(yè)組織監(jiān)督機(jī)制的現(xiàn)狀及存在的問題4、完善我國公共事業(yè)組織監(jiān)督機(jī)制的措施。 第1章公共部門人力資源管理概述Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制引例3月26日，已經(jīng)被雙規(guī)1年半之久的原上海市市委書記、中央委員、中央政治局委員陳良宇已經(jīng)被開始審判了。2019年9月，當(dāng)他被革職時(shí)，他的問題除了袒護(hù)身邊嚴(yán)重違規(guī)的工作人員、為親

2、屬謀取不正當(dāng)利益、收受企業(yè)賄賂以外，最主要的問題是涉及上海市勞動(dòng)與社會(huì)保障局違規(guī)使用社?；?2億元的問題。保障基金是根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，為實(shí)施社會(huì)保障制度而建立起來、?？顚Ｓ玫馁Y金。社會(huì)保障基金一般按不同的項(xiàng)目分別建立，如社會(huì)保險(xiǎn)基金、社會(huì)救濟(jì)基金、社會(huì)福利基金等。其中，社會(huì)保險(xiǎn)基金是社會(huì)保障基金中最重要的組成部分。目前，我國社會(huì)保險(xiǎn)基金分為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金和生育保險(xiǎn)基金等；其中養(yǎng)老保險(xiǎn)基金數(shù)額最大，在整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)制度中占有重要地位。毫無疑問，這是老百姓的保命錢。1993年，國務(wù)院曾發(fā)布企業(yè)職工Public Affairs of Admi

3、nistration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理規(guī)定(國務(wù)院令第117號)，其中允許各級社保管理機(jī)構(gòu)對歷年滾存結(jié)余的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，在保證各項(xiàng)離退休費(fèi)用正常開支6個(gè)月之需、留足必要周轉(zhuǎn)金的情況下，運(yùn)用一部分結(jié)余基金增值。 117號文對社?；鹪鲋当Ｖ档姆绞阶髁嗣鞔_規(guī)定：一是購買國庫券以及國家銀行發(fā)行的債券；二是委托國家銀行、國家信托投資公司放款除此之外，“各級社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不得經(jīng)辦放款業(yè)務(wù)，不得經(jīng)商、辦企業(yè)和購買各種股票，也不得為各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)作經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。” 可是，統(tǒng)計(jì)顯示，2019年以來，全國清理回收擠占挪用基金160多億元，至2019年底，還有10億元沒有回收入賬。20

4、19年暴露出的上海社?；鸢父邱斎寺犅?，金額竟然達(dá)到32億之多。 上海市社保局長祝均一在2019年9月被立案審查，去年宣判了，數(shù)罪并罰18年有期徒刑。這位局長在2019年前后在無任何擔(dān)保的情況下，先后為上海福禧投資控股有限公司提供了32億元的貸款。與此同時(shí)，福禧投資控股有限公Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制司的董事長張榮坤也被立案審查。 這個(gè)張榮坤，在事發(fā)之前，真可謂是個(gè)優(yōu)等公民，頭銜無數(shù)：全國政協(xié)委員、全國青聯(lián)常委、上海市工商聯(lián)副會(huì)長、上海市慈善基金會(huì)董事長、上海市慈善之星、國家民政部先進(jìn)個(gè)人、福布斯2019年中國慈善榜上，

5、張榮坤以1124萬元排在第8位。張榮坤其人，73年出生，家境清貧，2019年來到上海才開始了他的發(fā)展。2019年，張榮坤注冊5億元福禧投資，接著，用32萬元收購了滬杭高速公路30年的經(jīng)營權(quán)，至于他的第一桶金從何而來不得而知，總之，他的發(fā)達(dá)至此開始，案發(fā)后調(diào)查，在張的100多億元資產(chǎn)中，30%來源于社?；?，60%來自于銀行貸款，10來自于上海電氣的重組投資，所以有人說，他玩的就是一套空手套白狼的把戲。 根據(jù)上海年金中心提交的起訴書，年金中心先后將34.5億元的資金通過委托資金運(yùn)營的方式借給福禧投資。根據(jù)上海社保局福利保險(xiǎn)處有關(guān)人士透露，截至2019底，上海年金中心管理的資金在110億元左右，也

6、就是說，上海1/3的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)資金都借給了張榮坤使用。 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 1.公共責(zé)任：公共組織在對社會(huì)公共事務(wù)的管理過程中必須承擔(dān)和履行的職責(zé)和義務(wù)。 公共責(zé)任有三層意思：在行為實(shí)施之前，公共責(zé)任是一種職責(zé)（responsibility），負(fù)責(zé)任意味著具有高度的職責(zé)感和義務(wù)感行為主體在行使權(quán)力之前就明確形成權(quán)力所追求的公共目標(biāo)；在行為實(shí)施的過程中，公共責(zé)任表現(xiàn)為主動(dòng)述職或自覺接受監(jiān)督（answerability），受外界評判機(jī)構(gòu)的控制并向其匯報(bào)、解釋、說明原因、反映情況、承擔(dān)義務(wù)和提供賬目；在行

7、為實(shí)施之后，公共責(zé)任是一種評判并對不當(dāng)行為承擔(dān)責(zé)任（liability）撤銷或糾正錯(cuò)誤的行為和決策，懲罰造成失誤的決策者和錯(cuò)誤行為的執(zhí)行者，并對所造成的損失進(jìn)行賠償”。公共責(zé)任概念及三要素 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制（1） 承擔(dān)公共責(zé)任的行為主體：政府、事業(yè)單位、非政府組織（2）公共責(zé)任的客體：從公共權(quán)力的來源看，公共責(zé)任是公共組織對全體公眾負(fù)責(zé)。（3） 公共責(zé)任的內(nèi)容： 公共責(zé)任是一種職責(zé)和任務(wù)，是必須要做的事情。一種來自職業(yè)角色的服從。（負(fù)責(zé)） 公共責(zé)任是一種義務(wù)。強(qiáng)調(diào)的是主觀上的認(rèn)同，是主觀上認(rèn)為“該做好”的事。（道

8、德行為）公共責(zé)任概念及三要素 4.1公共責(zé)任 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 公共事業(yè)組織的公共責(zé)任分為兩個(gè)層次，低層次的公共責(zé)任體現(xiàn)為“避免違規(guī)，避免不正當(dāng)行為和賬目的完善管理”， 高層次的公共責(zé)任體現(xiàn)為“資源的有效利用以實(shí)現(xiàn)所追求的目標(biāo)”。 也就是說低層次的公共責(zé)任意味著不做壞事，高層次的公共責(zé)任體現(xiàn)為努力做好事。Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任概念及三要素 2、公共事業(yè)組織的公共責(zé)任 1. 保障服務(wù)的提供 2. 保障捐助者的利益 3

9、. 保護(hù)服務(wù)對象的利益 4. 保護(hù)公共事業(yè)組織人員的利益 5. 保證政府提供資助的“資金的價(jià)值” 6. 維持公平競爭環(huán)境,保護(hù)與公共事業(yè)組織競爭的私營機(jī)構(gòu)的利益.公共責(zé)任概念及三要素 4.1公共責(zé)任 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 3、公共事業(yè)管理責(zé)任的基本內(nèi)涵（1）從將行政責(zé)任分為主觀責(zé)任和客觀責(zé)任的觀點(diǎn)看公共事業(yè)管理責(zé)任包括： a、公共事業(yè)管理的主觀責(zé)任：公共事業(yè)管理主體對所從事的公共事業(yè)的忠誠、良心以及認(rèn)同。主觀責(zé)任主要來自于管理主體對責(zé)任的感受和信賴。 b、公共事業(yè)管理的客觀責(zé)任：有關(guān)公共事業(yè)管理的法律要求，以及上級交

10、付的客觀應(yīng)盡的義務(wù)責(zé)任?？陀^責(zé)任主要來自于對有關(guān)法律的負(fù)責(zé)，對組織戰(zhàn)略、政策和標(biāo)準(zhǔn)的負(fù)責(zé)，對服務(wù)于公共利益的義務(wù)。公共責(zé)任概念及三要素 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 （2）從以公眾對政府的希望和要求來認(rèn)識并劃分行政責(zé)任的觀點(diǎn)角度看：a、回應(yīng)。即指公共事業(yè)管理主體快速了解公眾對公共事業(yè)產(chǎn)品的需求。聚焦兩會(huì)b、彈性。c、勝任能力。重慶出租車停運(yùn)事件d、依據(jù)正當(dāng)?shù)姆沙绦蛐袨椴⒇?fù)責(zé)。即在公共事業(yè)管理過程中，公共事業(yè)管理主體必須是依法進(jìn)行管理，并對結(jié)果負(fù)責(zé)e、廉潔。公共責(zé)任概念及三要素 Public Affairs o

11、f Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任是指誰對誰負(fù)有哪些責(zé)任，而公共責(zé)任控制機(jī)制則是指使主體切實(shí)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的制度、方法與途徑。它是一種約束。實(shí)際上，公共部門的核心就是一種監(jiān)督和制約，其目的是為了保公共責(zé)任的落實(shí)。 目前一般從正式與非正式、內(nèi)部和外部兩個(gè)相互聯(lián)系的途徑或方面出發(fā)，來對公共事業(yè)管理責(zé)任機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建。 思考：那些途徑屬于正式、非正式？那些途徑屬于內(nèi)部、外部？公共責(zé)任控制機(jī)制 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 正式的內(nèi)部外部行政控制立法 法院非正式的職業(yè)

12、規(guī)范主要管理者公共利益道德利益集團(tuán)公民參與大眾傳媒公共責(zé)任控制機(jī)制 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 一、公共事業(yè)管理責(zé)任的行政控制機(jī)制 1、公共組織自身的責(zé)任機(jī)制 公共組織以科層制方式進(jìn)行組織建構(gòu)的，這種組織設(shè)計(jì)對保證公共事業(yè)管理的專業(yè)水平和能力、對整個(gè)管理過程的控制及責(zé)任的歸屬都是有積極作用的。（思考科層制的特點(diǎn)及弊端？） 2、行政監(jiān)督檢查1）對具有隸屬關(guān)系的組織行使行政監(jiān)督權(quán)：基本方法有指揮、指示、備案、行政立法與解釋等 2）對具有無直接隸屬關(guān)系的組織行使行政監(jiān)督權(quán)：基本方法就是指導(dǎo)、視查、撤消等 公共責(zé)任控

13、制機(jī)制 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 3、行政監(jiān)察 為了保證行政責(zé)任的實(shí)現(xiàn)，在行政機(jī)關(guān)內(nèi)部設(shè)立專門監(jiān)察機(jī)關(guān)，對行政機(jī)關(guān)及公務(wù)員的行政行為進(jìn)行的監(jiān)督。如美國的監(jiān)察長制度和政府道德署、英國的監(jiān)察專員制度、香港的廉政公署等。 行政監(jiān)察的基本特點(diǎn)：一是隸屬于政府但有獨(dú)立的地位，不受任何機(jī)關(guān)的限制；二是要有獨(dú)立的監(jiān)督權(quán)限，包括檢查權(quán)、調(diào)查權(quán)、糾正權(quán)甚至逮捕權(quán)；三是有明確的行政監(jiān)察的立法；四是監(jiān)察工作的重點(diǎn)司反腐倡廉，維護(hù)政府的責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 Public Affairs of Administration 公共事

14、業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 4、審計(jì) 專職機(jī)關(guān)，紀(jì)錄、報(bào)告、驗(yàn)證等，收支正確程度、財(cái)務(wù)行為是否忠誠，評價(jià)績效。分為外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)。 事業(yè)的資金主要來源于公共支出及社會(huì)資金，這些資金的使用要有相應(yīng)的規(guī)定，并進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理、審計(jì)作為財(cái)務(wù)控制的手段，其基本作用就是確保事業(yè)單位公共資金的正確使用。 5、行政復(fù)議 是指公民、法人或者其他組織不服行政主體作出的具體行政行為，認(rèn)為行政主體的具體行政行為侵犯了其合法權(quán)益，依法向法定的行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出復(fù)議申請，行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法對該具體行政行為進(jìn)行合法性、適當(dāng)性審查，并作出行政復(fù)議決定的行政行為。公共責(zé)任控制機(jī)制 Public Affairs

15、 of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 二、公共事業(yè)管理責(zé)任的立法控制機(jī)制1、立法機(jī)構(gòu)對公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供責(zé)任法律的確立 立法機(jī)關(guān)對事業(yè)單位的控制主要體現(xiàn)在從立法上來明確事業(yè)單位在公共產(chǎn)品提供上的權(quán)限。主要包括兩個(gè)方面：一是事業(yè)單位的哪些產(chǎn)品屬于公共事業(yè)產(chǎn)品，以何種方法提供。二是哪些事業(yè)單位可以生產(chǎn)和提供公共事業(yè)產(chǎn)品。 2、立法機(jī)構(gòu)對行政機(jī)構(gòu)公共事業(yè)管理責(zé)任的控制 主要是指立法機(jī)構(gòu)對行政機(jī)構(gòu)履行公共事業(yè)管理責(zé)任的過程控制Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制

16、機(jī)制 立法機(jī)構(gòu)對政府組織行政控制的基礎(chǔ)是責(zé)任政府制度兩種表現(xiàn)形式 1）議會(huì)對政府行政責(zé)任的控制，基本方式有質(zhì)詢、調(diào)查、彈劾、不信任表決、聽證會(huì)和行使否決權(quán)等 2）人民代表大會(huì)制度對政府行政責(zé)任的監(jiān)督，憲法規(guī)定，國家行政機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)都有人民代表大會(huì)產(chǎn)生，對它負(fù)責(zé)，受它監(jiān)督?；痉绞接新犎『蛯徸h政府工作報(bào)告、審查和批準(zhǔn)國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃與財(cái)政預(yù)算、決算，視察和檢查，建議、批評和意見，受理申訴和檢舉，罷黜政府官員職務(wù)等。Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 四、 公共事業(yè)管理責(zé)任的司法控制機(jī)制 公共事

17、業(yè)管理責(zé)任的司法控制的對象既包括政府組織，也包括非政府組織，但更主要的是集中在政府組織方面。司法機(jī)關(guān)對政府的公共事業(yè)管理的責(zé)任控制機(jī)制，主要有行政訴訟和行政賠償1）行政訴訟：行政訴訟是指公民、法人或者其他組織在認(rèn)為行政機(jī)關(guān)及其工作人員（含事業(yè)單位）的行為侵犯其合法權(quán)益時(shí)，依法向法院請求司法保護(hù)，并由法院對行政行為進(jìn)行審查和裁判的訴訟活動(dòng)。進(jìn)行行政訴訟的法律依據(jù)是1990年正式實(shí)施的行政訴訟法。Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 2）行政賠償。國家機(jī)關(guān)及其工作人員在管理過程中，違法使用職權(quán)而給公民、法

18、人或其他組織帶來損害的，由國家給予賠償。法律的依據(jù)是有的：憲法第41條、行政訴訟法第67條，1994年5月八界人大七次會(huì)議通過的中華人民共和國國家賠償法。標(biāo)志我國正式全面實(shí)施政府侵權(quán)賠償責(zé)任制度。趙作海案例Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 五、 公共事業(yè)管理責(zé)任的公民參與控制機(jī)制（一）公共事業(yè)管理中公民參與控制機(jī)制的作用與條件作用：A、可以提高政府的代表能力和回應(yīng)能力B、可以使公共事業(yè)管理者清楚公眾對公共事業(yè)管理機(jī)構(gòu)績效評估的意見。C、向公民提供有關(guān)公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供的信息，有助于公民對政府以

19、什么方式生產(chǎn)和提供公共事業(yè)產(chǎn)品、提供多少公共事業(yè)產(chǎn)品作出必要的判斷。D、增強(qiáng)公眾對公共事業(yè)管理機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而增強(qiáng)對公共政策合法性的認(rèn)同和支持Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 條件：必須的制度設(shè)計(jì) (2)相應(yīng)的公共管理文化 (3)公眾必須的參與能力和信息二）公民參與公共事業(yè)管理的基本方式（ 1)公開聽證 2)民意調(diào)查 3)資訊委員會(huì) 4)利益群體Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.1公共責(zé)任 公共責(zé)任控制機(jī)制 Public Affa

20、irs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) 英國“公共事業(yè)組織監(jiān)督模式的”確立大法官制：通過大法官的監(jiān)督控制預(yù)防慈善活動(dòng)中的管理不善和詐騙行為。1601年引入監(jiān)督專員制度，強(qiáng)化對慈善機(jī)構(gòu)的政府規(guī)制。1853年慈善法正式頒布1860年，“慈善委員會(huì)”正式成立。1993年頒布的一項(xiàng)法律賦予慈善委員會(huì)5項(xiàng)職能：對非營利組織的登記注冊、問責(zé)、監(jiān)督、扶助和執(zhí)行。委員會(huì)在5位委員的指導(dǎo)下進(jìn)行工作，其中1位委員長、2名法律顧問、1名會(huì)計(jì)、1名志愿部門的代表，都是經(jīng)過公開選拔，由內(nèi)政部任命的。 美國非管制模式的確立“胡蘿卜加大棒”政策胡蘿卜是主

21、要手段：主要形式是稅收優(yōu)惠、賦予其他特權(quán)以及各級政府對慈善機(jī)構(gòu)的直接和間接支持。大棒政策由兩部分構(gòu)成：一是特權(quán)特別是稅收優(yōu)惠的剝奪；二是司法調(diào)查及相應(yīng)的處罰。西方國家經(jīng)驗(yàn) 4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 發(fā)達(dá)國家的公共事業(yè)組織的監(jiān)督機(jī)制框架和發(fā)展趨勢 1、監(jiān)督主體：即對公共事業(yè)組織實(shí)施監(jiān)督和管理的機(jī)構(gòu)。國際上存在英國“行政監(jiān)督模式”（專門機(jī)構(gòu)）和美國非管制模式（主體多元化）兩種模式。 英國的慈善委員會(huì)機(jī)制是非營利組織實(shí)行綜合管理的機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)非營利組織的登記注冊，并對營業(yè)額大于一萬英磅的非營利組織進(jìn)行審查

22、和監(jiān)督。慈善委員會(huì)是一個(gè)政府的特設(shè)機(jī)構(gòu)，不隸屬任何部門，獨(dú)立于任何黨派和政治權(quán)力而存在，向法院負(fù)責(zé)而不是向政府負(fù)責(zé)。 西方國家經(jīng)驗(yàn) 4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 美國的非管制模式下，稅務(wù)部門和司法部門負(fù)有監(jiān)督慈善機(jī)構(gòu)的主要責(zé)任。 2、監(jiān)督規(guī)制：是發(fā)達(dá)國家政府管理和監(jiān)督公益機(jī)構(gòu)的主要手段。主要規(guī)制有： （1）注冊登記制度。公共組織從事活動(dòng)的前提是注冊登記并獲得相應(yīng)的法律保護(hù)。正式注冊有三大好處：免稅優(yōu)惠、法律保護(hù)、由官方認(rèn)可而獲得聲望。 國外等級要求、社團(tuán)、民辦非企業(yè)、基金登記流程 在英國，注冊為慈善機(jī)構(gòu)必

23、須滿足3個(gè)條件（獨(dú)立省份、董事會(huì)管理、純慈善性活動(dòng)），遵循2個(gè)原則Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) （2）財(cái)政優(yōu)惠。稅收和財(cái)政方面的優(yōu)惠是普遍做法。 思考為什么財(cái)政優(yōu)惠政策既是扶持慈善機(jī)構(gòu)的主要措施，同時(shí)又是監(jiān)督慈善機(jī)構(gòu)的一種手段？ 英國：豁免直接稅、地方稅自動(dòng)減免80、捐款者也可獲得不同形式的免稅。 美國：享受優(yōu)惠的范圍廣；具有免稅地位的機(jī)構(gòu)所有收入都免稅。 免稅的兩個(gè)基本因素：組織類型、 收入類型（捐贈(zèng)收入、投資收入、商業(yè)收入）Public Affairs of Administration

24、公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) （3）財(cái)務(wù)規(guī)則。財(cái)務(wù)規(guī)則涉及資金使用、籌款募捐、納稅等。盈余分配約束：機(jī)構(gòu)的盈余和剩余不能在領(lǐng)導(dǎo)層和管理層分配。支出比例規(guī)定：支出額與總收入比例。行政開支比重規(guī)制：項(xiàng)目開支和行政開支（雇員工資、設(shè)備、差旅費(fèi)等），一般為15-20%帳目公開規(guī)制Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) （4）投資規(guī)則：從事投資活動(dòng)以實(shí)現(xiàn)公益基金的增值 在英國，慈善機(jī)構(gòu)投資規(guī)制內(nèi)容包括：投資和貿(mào)易的區(qū)分（貿(mào)易活動(dòng)法律禁止，同時(shí)利潤不享受免稅優(yōu)惠）、董事會(huì)負(fù)責(zé)制（

25、負(fù)全面責(zé)任，若造成損失，個(gè)人承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任）、專業(yè)咨詢和投資經(jīng)理制（所有投資項(xiàng)目都要征詢適當(dāng)和公正的投資建議，投資額度巨大時(shí)可任專門的投資經(jīng)理）、投資的基本原則（遵循安全和道德兩個(gè)基本原則）、投資類型的限制（投資活動(dòng)須獲得慈善委員會(huì)的批準(zhǔn)或認(rèn)可）Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) （5）“不公平競爭”規(guī)則。從事投資或商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，同時(shí)享有免稅特權(quán)，從而造成不公平競爭。措施：將公共組織的活動(dòng)區(qū)分為相關(guān)活動(dòng)和不相關(guān)活動(dòng)。3、發(fā)展趨勢：扶持公共事業(yè)組織的發(fā)展成為政府的重大戰(zhàn)略決策。表現(xiàn)為： （1）政府對公共

26、事業(yè)組織管理的強(qiáng)化。包括規(guī)制范圍的擴(kuò)大、規(guī)制的具體化和細(xì)密化、加強(qiáng)管制機(jī)構(gòu)的權(quán)力、完善監(jiān)督控制的程序等。Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) （2）多元監(jiān)督體系的完善和強(qiáng)化。社會(huì)監(jiān)督日益重要。輿論監(jiān)督機(jī)制：大眾媒體普及和影響力增強(qiáng)；輿論監(jiān)督向社會(huì)各個(gè)角落滲透。市場監(jiān)督機(jī)制：機(jī)構(gòu)之間競爭加強(qiáng)；捐贈(zèng)者效益意識增強(qiáng)?？蛻舯O(jiān)督機(jī)制。受惠者向協(xié)作生產(chǎn)者轉(zhuǎn)變；客戶參與、滿意成為最終目標(biāo)。4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制（3）公共

27、事業(yè)組織自律機(jī)制的強(qiáng)化。包括行業(yè)監(jiān)督約束機(jī)制和公共事業(yè)組織內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制。（4）公共責(zé)任層次由低向高的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移。低層次的公共責(zé)任體現(xiàn)為“避免違規(guī)，避免不正當(dāng)行為和賬目的完善管理”，高層次的公共責(zé)任體現(xiàn)為“資源的有效利用以實(shí)現(xiàn)所追求的目標(biāo)”。也就是說低層次的公共責(zé)任的重心時(shí)服從和遵守規(guī)則（不做壞事），高層次的公共責(zé)任強(qiáng)調(diào)“結(jié)果為本”和創(chuàng)新意識（努力做好事）。 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.2西方國家經(jīng)驗(yàn) 西方國家經(jīng)驗(yàn) Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制 中國社會(huì)

28、科學(xué)院日前發(fā)布的社會(huì)中介組織的腐敗狀況與治理對策研究指出：中介組織參與尋租腐敗的行為主要有三類：行賄及幫助行賄、參與侵吞國有資產(chǎn)、洗錢。 觀看焦點(diǎn)訪談節(jié)目：權(quán)錢交易的灰色通道中介組織參與腐敗透視（涉及重慶規(guī)劃局） 思考：目前監(jiān)督機(jī)制的現(xiàn)狀及存在的問題？ 1社會(huì)腐敗對公益機(jī)構(gòu)的侵蝕 違規(guī)從事贏利性商業(yè)活動(dòng) 財(cái)務(wù)管理混亂帶來的違規(guī)和腐敗 公共事業(yè)組織的官僚化傾向2“道德滑坡”公共事業(yè)組織所面臨的道德危機(jī)； 湖南數(shù)家福利院竟然干著倒賣嬰兒的勾當(dāng)，一方面從人販子處低價(jià)收買嬰兒，一方面向國家申領(lǐng)孤兒撫養(yǎng)資金，另一方面則向社會(huì)高價(jià)轉(zhuǎn)售嬰兒)。去年的重慶晚報(bào)報(bào)道，哈爾濱一老人住院67天竟然花了500多萬！老

29、人去世后家人核對賬單時(shí)發(fā)現(xiàn)，這份天價(jià)賬單的收費(fèi)亂得驚人：死后竟然還有化驗(yàn)單，一天竟然輸血10萬毫升，濫用禁藥、亂開高價(jià)藥不計(jì)其數(shù)！ 廣東小悅悅事件 現(xiàn)狀及存在的問題 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 浙江“活人送殯儀館”事件，黑龍江“強(qiáng)迫農(nóng)民購買貧困指標(biāo)”事件，還有河南電信運(yùn)營商集體作弊坑消費(fèi)者，各地公路收費(fèi)站“收費(fèi)還貸”謊言的曝光我們發(fā)現(xiàn)，從慈善到扶貧，從醫(yī)療到交通，公共事業(yè)領(lǐng)域正發(fā)生著一場嚴(yán)重的道德井噴，集體性地暴露“極端敗德事件”。 思考：“道德滑坡”對公共事業(yè)組織造成的不良影

30、響？3薄弱的社會(huì)監(jiān)督 觀念缺失公眾監(jiān)督意識薄弱、新聞輿論監(jiān)督無力、民間監(jiān)督和評估組織的缺失。Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 現(xiàn)狀及存在的問題 4“組織缺位”監(jiān)督主體多元化與激勵(lì)不足社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例也規(guī)定了民政部門、業(yè)務(wù)主管部門、財(cái)政部門、設(shè)計(jì)機(jī)關(guān)為社團(tuán)的監(jiān)督部門；同時(shí)，基金會(huì)管理辦法還規(guī)定了人民銀行也有監(jiān)督社會(huì)團(tuán)體的職責(zé)。監(jiān)督主體多元化導(dǎo)致集體行動(dòng)的邏輯，它的基本觀點(diǎn)就是個(gè)人的理性行動(dòng)最終導(dǎo)致的是集體的非理性結(jié)果。 (1)各個(gè)部門之間的職責(zé)分共，各監(jiān)督主體實(shí)施監(jiān)督的程序和手段，

31、現(xiàn)有法規(guī)缺乏操作性的界定。 (2)民政部門職能多樣化和社團(tuán)管理力量不足使其無法應(yīng)對眾多社團(tuán)的監(jiān)督和管理 (3)監(jiān)督主體責(zé)任意識的缺乏是造成“組織缺位”的深層次原因 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 現(xiàn)狀及存在的問題 5“角色沖突”監(jiān)督主體的身份障礙 目前公共事業(yè)組織具有官方性與民間性并存的二重性組織特征。中華慈善總會(huì)與民政部中國青少年發(fā)展基金與團(tuán)中央中國扶貧基金會(huì)，它進(jìn)行了很多的項(xiàng)目，如小額信貸、母嬰保建等等，隸屬于國務(wù)院扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組。中國發(fā)展研究基金會(huì)，從屬于國務(wù)院發(fā)展中心 。Pu

32、blic Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 現(xiàn)狀及存在的問題 6“雙重俘獲”監(jiān)督疲軟的必然結(jié)果 俘獲是公共選擇理論的重要觀點(diǎn)，是指某些利益集團(tuán)憑借自身在信息、權(quán)力、財(cái)富、知識等方面的優(yōu)勢，影響和支配別的集團(tuán)的政策制定與實(shí)施，使對方的行為符合自己的希望。 (1)黨政機(jī)關(guān)干部兼任社團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)：關(guān)于黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部不兼任社會(huì)團(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的通知 2019.7 (2)社團(tuán)成為安置閑散人員的分流渠道Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共

33、事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 現(xiàn)狀及存在的問題 (3)社團(tuán)空間的大小取決于主管部門的開明程度 官方對社團(tuán)的俘獲實(shí)際上是干預(yù)過多的結(jié)果；主管部門的俘獲往往是以自身的被俘獲為代價(jià)的。7市場約束軟化限制競爭的副產(chǎn)品 分級管理帶來的地域上限制競爭 在同一行政區(qū)域內(nèi)，不允許設(shè)置相同或相類似的社團(tuán)（2019年10月25日發(fā)布生效的社會(huì)團(tuán)體管理?xiàng)l理第三章第十三條第二款規(guī)定，在同一行政區(qū)域內(nèi)不得有業(yè)務(wù)范圍相同或者相似的兩家或兩家以上的社會(huì)團(tuán)體出現(xiàn)，在民辦非企業(yè)單位管理?xiàng)l例中也有類似規(guī)定。）Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)

34、任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 現(xiàn)狀及存在的問題 案例：陸一：從油價(jià)變化看政府公共責(zé)任 國際油價(jià)上漲，作為政府和國有壟斷企業(yè)首先應(yīng)該考慮的是穩(wěn)定本國油價(jià)，保護(hù)本國市場；而不是國際油價(jià)上漲也急著上抬油價(jià)、國際油價(jià)下跌卻不見政府干預(yù)高企的油價(jià)；更不是借口保證對國際股權(quán)投資者的利潤回報(bào)而用高油價(jià)從本國消費(fèi)者口袋里掏錢。但是，時(shí)隔將近一年，除了政府出面收取暴利稅以外，見到的只有出租車調(diào)價(jià)、航空燃油附加再三延期執(zhí)行、成品油再三加價(jià)然而，從2019年9月初以來，國際油價(jià)連連下跌。9月12日紐約市場原油期貨價(jià)格已跌至每桶63.76美元，為3月下旬以來的最低收盤價(jià)。與7月中旬每桶78.40美元的歷史最高價(jià)相比，紐

35、約市場油價(jià)已下跌了約18%。奇怪的是，在國際油價(jià)大跌的情況下，國內(nèi)油價(jià)幾乎沒有什么反應(yīng)，這與國際油價(jià)上漲時(shí)，國內(nèi)油價(jià)緊隨其后連續(xù)上漲的表現(xiàn)大相徑庭。事實(shí)上，自2019年7月以來，只有在2019年5月，國家發(fā)改委下調(diào)了國內(nèi)汽油零售中準(zhǔn)價(jià)。2019年5月24日，國家發(fā)改委再次上調(diào)成品油價(jià)格。面對輿論的質(zhì)疑和指責(zé)，當(dāng)時(shí)發(fā)改委表示，提高成品油價(jià)格的主要原因是國際石油價(jià)格上漲引發(fā)了國內(nèi)石油和石化企業(yè)的虧損，同時(shí)國內(nèi)成品油價(jià)格偏低造成了價(jià)格倒掛。但不可否認(rèn)的是，借助油價(jià)上漲東風(fēng)，國內(nèi)三大石油商2019年上半年最少賺了1160億元。今年16月，油價(jià)大漲了近36%，中海油與其他石油商一樣，獲利勁增。由此，中石

36、油、中石化和中海油股價(jià)分別上揚(yáng)31%、16%和18%。而上繳暴利稅僅為160億元。這是在油價(jià)上漲的背景下實(shí)現(xiàn)的，從8月8日以來，國際原油持續(xù)下跌，石油商又增加了多少利潤，這增加的利潤會(huì)有多少上繳給國家？中國消費(fèi)者和納稅者心中無法解答的問題。 盡管國際原油價(jià)格下跌，而且跌至今年3月份以來的最低點(diǎn)，既沒有見到國有控股的石油企業(yè)把成品油價(jià)格下調(diào)一點(diǎn)，更沒見國家發(fā)改委再發(fā)文要求石油商降價(jià)。反而， 9月13日，發(fā)改委副主任張國寶稱，盡管國際油價(jià)近期有所下跌，60多美元一桶的價(jià)格仍比國內(nèi)市場高出許多，。中國政府已經(jīng)兩次上調(diào)汽油價(jià)格，但差距依然存在。言外之意，國內(nèi)成品油價(jià)格還有上調(diào)的空間?？少Y參考的是，一向

37、對高油價(jià)袖手旁觀的美國政府似乎終于改弦易轍了。為了遏制美國國內(nèi)快速上漲的石油產(chǎn)品價(jià)格，美國總統(tǒng)布什在2019年4月25日在此間宣布，他已下令聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、司法部和能源部進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查，以便搞清楚美國國內(nèi)是否存在非法操縱石油市場以故意抬高油價(jià)從中牟利的現(xiàn)象。布什還同時(shí)下令暫時(shí)停止增加美國的戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備。此舉使油價(jià)當(dāng)下降至70美元以下。同時(shí)承諾將調(diào)查美國國內(nèi)乘油價(jià)高漲而牟取暴利的非法行為，禁止任何操縱油價(jià)與違反市場競爭原則的行為。 完善我國公共事業(yè)組織監(jiān)督機(jī)制應(yīng)從以下六個(gè)方面采取措施：1完善我國公共事業(yè)組織的組織立法； 如紅十字會(huì)法規(guī)定：紅十會(huì)對接受的境外捐贈(zèng)款物，應(yīng)當(dāng)建立專項(xiàng)審查制度。如何建立具

38、體可操作的程序規(guī)定，卻無法條明文規(guī)定。2減少公共事業(yè)組織登記限制，簡化登記程序； 要登記成立一個(gè)社團(tuán)，必須經(jīng)過這幾個(gè)程序：主管單位批準(zhǔn)成立-向登記機(jī)關(guān)申請籌備-籌備-向登記機(jī)關(guān)申請登記-合法成立。 德國：人數(shù)7人以上，不違反憲法，有章程、明確解散后的財(cái)產(chǎn)歸屬。 完善監(jiān)督機(jī)制的措施 Public Affairs of Administration 公共事業(yè)管理的公共責(zé)任與監(jiān)督機(jī)制4.3我國公共事業(yè)責(zé)任機(jī)制的問題及完善途經(jīng)探討 3加強(qiáng)公共事業(yè)組織的日常監(jiān)督；(1)確立公共事業(yè)組織章程的最低要求，如最高決策者的職權(quán)、禁止利潤分配等。(2)增強(qiáng)年檢的可操作性(3)加強(qiáng)公共事業(yè)組織的財(cái)務(wù)監(jiān)督(4)對公共事業(yè)組織財(cái)政優(yōu)惠的制度化，明確規(guī)定申請減免稅的條件、范圍等。4明確界定政府監(jiān)督主體，加強(qiáng)監(jiān)督力度；5建立公共事業(yè)組織行業(yè)監(jiān)管，完善自律機(jī)制;6建立公共事業(yè)組織的評估體系；