預(yù)算部管理辦法

1、預(yù)算部管理辦法1 / 18 TOC o 1-5 h z 一、預(yù)算部工作職責(zé) .3二、預(yù)算部崗位職責(zé) 4三、建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)結(jié)算管理辦法 7四、預(yù)算部信息檔案管理辦法 12五、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算編審流程圖 142 / 18 TOC o 1-5 h z 六、建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度結(jié)算編審流程圖 15七、建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算編審流程圖 16八、資金準(zhǔn)備計(jì)劃流程圖 17一、預(yù)算部工作職責(zé)負(fù)責(zé)（一）認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策法規(guī)與地方規(guī)定， 對(duì)公司建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)制、工程項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)理制和工程項(xiàng) 目管理責(zé)任制運(yùn)行過(guò)程中的工程投資控制工作。3 / 18（二）根據(jù)公司年度基建計(jì)劃，配合 XX在設(shè)計(jì)階段中 與時(shí)做由工程投資概算。（三）根

2、據(jù)施工圖與相關(guān)資料，按期完成工程預(yù)算，并 協(xié)助有關(guān)部門(mén)對(duì)需招標(biāo)工程項(xiàng)目的委托標(biāo)底單位作資質(zhì)、信 用、業(yè)績(jī)考察、選定。（四）做好部門(mén)的資料交接工作，收集招標(biāo)文件、施工 合同、圖紙會(huì)審和施工過(guò)程中的設(shè)計(jì)變更、簽證等涉與造價(jià) 的資料，并督促施工現(xiàn)場(chǎng)管理人員在辦理變更、簽證手續(xù)后 提交預(yù)算書(shū)一份，以便與時(shí)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)簽證不實(shí)，有權(quán)拒 收并向工程指揮部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（五）經(jīng)監(jiān)理、基建部認(rèn)可的設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證實(shí)行 一單一核制，先由承建方據(jù)單算由工程量和價(jià)款，交監(jiān)理和 基建部審核后，再移交預(yù)算部審定，作為今后累計(jì)結(jié)算調(diào)整 的依據(jù)。（六）參加施工合同洽談和施工圖會(huì)審，并就投資造價(jià)提由建議意見(jiàn)。（七）深入現(xiàn)場(chǎng)與時(shí)

3、了解工程施工情況，對(duì)監(jiān)理公司審定的月進(jìn)度表仔細(xì)核查，嚴(yán)格執(zhí)行施工合同撥付條款，會(huì)簽 工程進(jìn)度款。（八）參加工程驗(yàn)收，若發(fā)現(xiàn)工程中未按施工圖施工或 未施工完成部分，與時(shí)通知有關(guān)項(xiàng)目主管部門(mén)，辦好相關(guān)手 續(xù)。督促和檢查監(jiān)理公司對(duì)工程結(jié)算審核的情況，落實(shí)結(jié)算 資料，糾正工程結(jié)算中的錯(cuò)誤、多算、漏算工作，嚴(yán)格按施 工合同約定期限和流程與時(shí)做好監(jiān)督、自審和報(bào)送工作。4 / 18（九）加強(qiáng)與公司財(cái)務(wù)部門(mén)的聯(lián)系，做好工程經(jīng)費(fèi)支由統(tǒng)計(jì)與工程結(jié)算手續(xù)。（十）做好部?jī)?nèi)資料整理歸檔工作，按時(shí)將有關(guān)結(jié)算資料移交檔案室建檔。（十一）認(rèn)真與時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作二、預(yù)算部崗位職責(zé)預(yù)算部部長(zhǎng)崗位職責(zé)（一）嚴(yán)格遵守國(guó)家

4、法律法規(guī)、 公司規(guī)章制度與工作紀(jì) 律，堅(jiān)持原則，依法辦事，廉潔奉公，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家與公司 利益。（二）負(fù)責(zé)部門(mén)工作的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和考核 工作。（三）負(fù)責(zé)XX建設(shè)工程造價(jià)信息、 政策的收集、研究、 管理工作，負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)信息、投資信息與資料的 統(tǒng)計(jì)、分析與管理工作。（四）負(fù)責(zé)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)和反映部門(mén)的工作情況，負(fù)責(zé)集團(tuán)公司部門(mén)間的協(xié)調(diào)、配合工作，負(fù)責(zé)向協(xié)作部門(mén)反饋 投資控制信息和情況。（五）負(fù)責(zé)建設(shè)工程投資控制管理工作，組織編制工程建設(shè)項(xiàng)目投資控制目標(biāo)和各單項(xiàng)工程費(fèi)用的控制指標(biāo)。監(jiān)督 檢查工程投資的執(zhí)行和完成，與時(shí)向上級(jí)匯報(bào)和反映建設(shè)工5 / 18 程投資控制情況，并提由改進(jìn)建議

5、。（六）負(fù)責(zé)制定部門(mén)管理制度、工作職責(zé)、工作流程。（七）組織部門(mén)的政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高部門(mén)人員政治 和業(yè)務(wù)素質(zhì)，熟悉和掌握有關(guān)工程造價(jià)方面的現(xiàn)行政策和規(guī) 定，與時(shí)學(xué)習(xí)和掌握工程造價(jià)方面的最新知識(shí)和計(jì)價(jià)方法。（八）負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目招標(biāo)標(biāo)底的編制或?qū)彶楣ぷ鳎?負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目投資概算的編制或?qū)彶楣ぷ?。（九）參加施工承包合同商談，?fù)責(zé)對(duì)合同價(jià)款、結(jié)算 方式、投資管理進(jìn)行控制和把關(guān)。（十）負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目預(yù)結(jié)算、進(jìn)度款的審核工作， 嚴(yán)格按照投資計(jì)劃和合同進(jìn)行審核。負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的統(tǒng)計(jì) 上報(bào)工作，并根據(jù)工程進(jìn)度和公司財(cái)務(wù)制度按時(shí)提交月度資 金準(zhǔn)備計(jì)劃。（十一）參加定期和不定期開(kāi)展的工程質(zhì)量大檢查工 作，

6、參加工程竣工驗(yàn)收，并按照合同、設(shè)計(jì)圖紙和國(guó)家頒發(fā) 的規(guī)X、標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查、驗(yàn)收。（十二）做好部門(mén)內(nèi)人員的考勤、考核工作。（十三）按時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。土建（安裝）科科長(zhǎng)職責(zé)（一）負(fù)責(zé)本科室對(duì)內(nèi)對(duì)外的監(jiān)督、協(xié)調(diào)管理工作（二）負(fù)責(zé)傳達(dá)處長(zhǎng)的各種指示和精神（三）負(fù)責(zé)對(duì)本科室的工作做與時(shí)合理安排（四）負(fù)責(zé)對(duì)本科室各科員的考核工作，并與時(shí)向部門(mén)6 / 18 領(lǐng)導(dǎo)反映情況。（五）負(fù)責(zé)有關(guān)土建（安裝）預(yù)結(jié)算的編制、審核工作；（六）對(duì)土建（安裝）工程進(jìn)度款支付的審核；（七）組織科員學(xué)習(xí)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)，地方相關(guān)法律、法規(guī)，以與施工規(guī) X、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、新的專(zhuān)業(yè)文件，了解 市場(chǎng)變化，學(xué)習(xí)新產(chǎn)品新

7、工藝的相關(guān)知識(shí)，不斷提高科室的 業(yè)務(wù)水平；（八）適時(shí)組織深入施工現(xiàn)場(chǎng)，了解現(xiàn)場(chǎng)情況；（九）根據(jù)工程要求安排專(zhuān)業(yè)工程的隱蔽、竣工驗(yàn)收工程；（十）負(fù)責(zé)收集、保存、管理相關(guān)專(zhuān)業(yè)工程資料；（十一）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。工程造價(jià)員崗位職責(zé)（一）嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、 公司規(guī)章制度與工作紀(jì) 律，堅(jiān)持原則，依法辦事，廉潔奉公，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家與公司 利益。（二）參加政治理論與專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力提高思想素 質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，不斷完善和更新專(zhuān)業(yè)知識(shí)，掌握工程造價(jià)信 息、資料、文件與相關(guān)法律法規(guī)。（三）正確運(yùn)用現(xiàn)行的工程計(jì)價(jià)政策、造價(jià)定額、費(fèi)用 定額文件，熟練掌握預(yù)結(jié)算軟件的運(yùn)用和預(yù)結(jié)算編制方法。（四）熟悉施工圖紙，了

8、解施工工藝，收集、核實(shí)、整 理設(shè)計(jì)變更與工程簽證資料，深入現(xiàn)場(chǎng)了解工程施工情況。7 / 18（五）參與建設(shè)工程施工階段的投資控制，編制工程建設(shè)項(xiàng)目投資控制目標(biāo)和各單項(xiàng)工程費(fèi)用的控制指標(biāo)。（六）負(fù)責(zé)按照施工承包合同、設(shè)計(jì)圖紙和施工的實(shí)際 情況，對(duì)施工單位提交的預(yù)結(jié)算、月工程進(jìn)度款申請(qǐng)進(jìn)行校 審。（七）參加施工圖技術(shù)交底與圖紙會(huì)審，參加工程竣 （交）工驗(yàn)收工作，參加定期和不定期開(kāi)展的工程質(zhì)量大檢 查。（八）負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)標(biāo)底的編審和審查投標(biāo)的 費(fèi)用文件，參加合同談判，參與編審集團(tuán)公司建設(shè)項(xiàng)目的投 資概算。（九）造價(jià)人員應(yīng)認(rèn)真校核已審核的工程預(yù)結(jié)算，并提由校核意見(jiàn)。（十）負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)信

9、息、 投資信息與資料的 統(tǒng)計(jì)工作。（十一）按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。三、建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算管理辦法（一）總則1、為加強(qiáng)XX慶華集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司）建 設(shè)工程項(xiàng)目投資控制和造價(jià)管理，合理確定和有效控制建設(shè) 工程投資，規(guī)X工程建設(shè)預(yù)、結(jié)算管理，提高投資效益，促 進(jìn)建設(shè)工程項(xiàng)目高效、順利的完成，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法 規(guī)和政策，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。8 / 182、本辦法適用于集團(tuán)公司和集團(tuán)下屬公司投資的所有 新建、改建、擴(kuò)建建設(shè)工程項(xiàng)目，以下統(tǒng)稱(chēng)為建設(shè)項(xiàng)目。3、本辦法所稱(chēng)預(yù)算，是指建設(shè)工程施工圖預(yù)算。本辦 法所稱(chēng)結(jié)算，是指依據(jù)工程承包合同和調(diào)整條件、施工組織 方案、工程變更、施工

10、簽證等所辦理的單項(xiàng)、單位工程進(jìn)度 結(jié)算和單項(xiàng)、單位工程與建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算。4、建設(shè)工程預(yù)、結(jié)算的編制和審查堅(jiān)持實(shí)事求是、科 學(xué)合理、客觀公正的原則；堅(jiān)持職責(zé)清晰、控制嚴(yán)格、程序 簡(jiǎn)化、管理高效的原則。5、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算依據(jù)國(guó)家和XX回族自治區(qū)的建設(shè)法律法規(guī)和政策；依據(jù) XX回族自治區(qū)建設(shè)廳頒布實(shí)施的 定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以與有關(guān)計(jì)價(jià)文件；依據(jù) XX回族自治區(qū)建 設(shè)工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程材料、設(shè)備預(yù)算價(jià)格和人 工、材料價(jià)差調(diào)整辦法；依據(jù)建設(shè)雙方簽訂的承包合同和相 關(guān)文件進(jìn)行編制和審查。6、集團(tuán)公司預(yù)算部是集團(tuán)公司建設(shè)項(xiàng)目投資管理職能 部門(mén)，承擔(dān)XX回族自治區(qū)建設(shè)工程造價(jià)信息、政策的收集、研究、整

11、理的職能；承擔(dān)建設(shè)工程造價(jià)信息、投資信息與資 料的統(tǒng)計(jì)管理職能；負(fù)責(zé)工程建設(shè)過(guò)程投資控制、 管理職能; 負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算審核。（二）一般規(guī)定7、建設(shè)工程預(yù)、結(jié)算名稱(chēng)應(yīng)與工程承包合同名稱(chēng)一致。9 / 188、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算應(yīng)積極采用計(jì)算機(jī)編制，宜采用XX回族自治區(qū)建設(shè)廳推廣使用的神機(jī)妙算造價(jià)軟件進(jìn)行編 制。9、承包單位在編制預(yù)、 結(jié)算時(shí)，準(zhǔn)確率應(yīng)控制在土 5%X 圍內(nèi)。10、承包單位提交工程預(yù)、 結(jié)算書(shū)時(shí)應(yīng)同時(shí)提交工程量 計(jì)算式、匯總表與預(yù)、結(jié)算電子文檔。11、建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算編制時(shí)限按結(jié)算金額，劃分不同標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算編制時(shí)限序號(hào)工程竣工結(jié)算報(bào)告金額編制時(shí)限1500萬(wàn)元以下從竣

12、工驗(yàn)收合格之日起30天2500萬(wàn)元-2000萬(wàn)元從竣工驗(yàn)收合格之日起45天32000萬(wàn)元-5000萬(wàn)元從竣工驗(yàn)收合格之日起60天45000萬(wàn)元以上從竣工驗(yàn)收合格之日起75天12、建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算審查時(shí)限按結(jié)算金額，劃分不同標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算審核時(shí)限序號(hào)工程竣工結(jié)算報(bào)告金額編制時(shí)限10 / 181500萬(wàn)元以下從收到合格的竣工結(jié)算資料之日起20天2500萬(wàn)元-2000萬(wàn)元從收到合格的竣工結(jié)算資料之日起 30天32000萬(wàn)元-5000萬(wàn)元從收到合格的竣工結(jié)算資料之日起 40天45000萬(wàn)元以上從收到合格的竣工結(jié)算資料之日起 60天13、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算應(yīng)按照神機(jī)妙算軟件預(yù)、結(jié)算格 式和集團(tuán)

13、公司制定的統(tǒng)一的封面編制。14、建設(shè)項(xiàng)目承包單位在采購(gòu)裝飾裝修主要材料、水電暖主材與超過(guò)預(yù)算價(jià)或XX建設(shè)工程信息價(jià)的材料前， 應(yīng)通報(bào)集團(tuán)公司預(yù)算部，并經(jīng)預(yù)算部與相關(guān)部門(mén)認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)后 方可采購(gòu)。15、承包單位在每月按規(guī)定報(bào)下月度資金準(zhǔn)備計(jì)劃，(三) 建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算管理16、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算是建設(shè)工程項(xiàng)目投資控制的重要依 據(jù)；是建設(shè)工程項(xiàng)目?jī)?yōu)化施工組織，均衡材料供應(yīng)，合理分 配資金的主要依據(jù)。17、建設(shè)工程預(yù)算的編制和審核，應(yīng)有如下文件資料：(1)經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的立項(xiàng)計(jì)劃或立項(xiàng)文件。(2)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的施工圖和會(huì)審資料。(3)工程承包合同、協(xié)議、招投標(biāo)文件。(4)經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)。(5)其他影響工程造

14、價(jià)的文件、資料。18、建設(shè)工程項(xiàng)目在工程預(yù)算沒(méi)有審核、批準(zhǔn)前，不應(yīng)11 / 18 開(kāi)工。特殊情況應(yīng)經(jīng)集團(tuán)公司工程建設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并制定相應(yīng)的投資控制、管理措施后方可開(kāi)工。19、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算審批完成后，應(yīng)送工程項(xiàng)目部、基建工程部、供應(yīng)部、預(yù)算部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部備案。招標(biāo)項(xiàng)目 的中標(biāo)單位應(yīng)將建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算按預(yù)算審核流程審查后送工 程項(xiàng)目部、基建工程部、預(yù)算部、供應(yīng)部、審計(jì)部備案。招 標(biāo)項(xiàng)目預(yù)算審核工作一般在五個(gè)工作日內(nèi)完成。20、工程變更簽證單項(xiàng)簽證超過(guò) 5000元、計(jì)時(shí)工超過(guò)50個(gè)工日應(yīng)報(bào)工程項(xiàng)目部簽認(rèn)；單項(xiàng)變更簽證超過(guò)2萬(wàn)元以上應(yīng)有集團(tuán)公司工程建設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的文字資料。簽

15、證單各單位或部門(mén)應(yīng)有二人以上簽字和蓋章。（四）建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算管理21、工程預(yù)付款按照工程承包合同中確定的數(shù)額和撥付 時(shí)間由預(yù)算部在月進(jìn)度結(jié)算匯總表中統(tǒng)一報(bào)審。22、工程進(jìn)度款按月結(jié)算， 承包單位按照本管理辦法規(guī) 定的時(shí)間與方法，由監(jiān)理單位和工程項(xiàng)目部核實(shí)工程量，由 集團(tuán)公司預(yù)算部審核工程進(jìn)度結(jié)算，并按進(jìn)度結(jié)算流程進(jìn)行 審批。23、工程完工且驗(yàn)收合格后， 承包單位應(yīng)按規(guī)定的時(shí)間 編制竣工結(jié)算報(bào)送集團(tuán)公司預(yù)算部，集團(tuán)公司預(yù)算部按結(jié)算 審核流程，組織人員在規(guī)定的時(shí)間完成結(jié)算審核工作。24、建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算應(yīng)提交合格、完整的竣工驗(yàn)收資料、12 / 18竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告與施工過(guò)程中有關(guān)費(fèi)用簽證等其他有關(guān)資料；應(yīng)提

16、交供應(yīng)部由具的甲供材料領(lǐng)用匯總表。25、承包單位領(lǐng)用的甲供材料超過(guò)結(jié)算指標(biāo)，超由部分按市場(chǎng)價(jià)加收10%管理費(fèi)在結(jié)算中扣除。（五）附則26、對(duì)違反本管理辦法的， 集團(tuán)公司預(yù)算部采取以下四種方式予以處理或處罰：（一）延期審核。（二）不予審核。（三）不予認(rèn)可。（四）處以1000元以上，工程造價(jià) 5%以下的罰款。（五）在招、議標(biāo)中否決其參加的資格。四、預(yù)算部信息檔案管理辦法為提高工程建設(shè)管理水平，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，達(dá)到信息檔案資源共享，促進(jìn)工程建設(shè)投資控制管理走向科學(xué)化、規(guī) X 化，結(jié)合預(yù)算部實(shí)際情況，制定本辦法。本辦法適用于預(yù)算部所有文件、圖紙、資料、信息的管理（以下統(tǒng)稱(chēng)為信息檔案）。1、信息檔案管理本

17、著科學(xué)、規(guī) X、適用、高效的原則，積極采用電腦信息系統(tǒng)對(duì)檔案進(jìn)行管理，提高管理效率。2、信息檔案管理本著建設(shè)工程完成并移交后，便于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理宗旨，由部門(mén)造價(jià)員兼職負(fù)責(zé)，歸檔統(tǒng)一管理和13 / 18考核。3、部門(mén)成員均有責(zé)任對(duì)部門(mén)文件、資料、圖紙、信息 進(jìn)行管理，有責(zé)任與時(shí)登記、匯報(bào)、告知、提醒，必要時(shí)應(yīng) 書(shū)面形式傳發(fā)給相關(guān)人員。4、對(duì)公司下發(fā)文件，部門(mén)成員均應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)、 遵守、執(zhí)行，簽字認(rèn)知后由信息檔案管理員歸檔管理。5、圖紙、合同、預(yù)結(jié)算屬企業(yè)商業(yè)XX資料，按單項(xiàng)工程、單位工程、分部分項(xiàng)工程進(jìn)行歸類(lèi)建檔，部門(mén)人員使 用后應(yīng)與時(shí)返還，并做好 XX工作。6、定額、圖集、手冊(cè)、市場(chǎng)信息、軟件資料分類(lèi)保管， 部門(mén)人員使用后應(yīng)與時(shí)返還，不予外借，信息檔案管理員應(yīng) 定期檢查。7、預(yù)決算與進(jìn)度報(bào)量應(yīng)有收發(fā)登記，按部門(mén)職責(zé)分工 與審核進(jìn)度計(jì)劃與時(shí)送發(fā)有關(guān)人員編審。8、審核完后的預(yù)決算與進(jìn)度報(bào)量應(yīng)與時(shí)歸檔，并送發(fā) 有關(guān)單位、部門(mén)，做好收發(fā)記錄。9、信息檔案管理員應(yīng)做好信息檔案的整理統(tǒng)計(jì)工作。五