鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目可行性研究報告

1、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目可行性研究報告（立項(xiàng)+批地+貸款）編制單位：北京中投信德國際信息咨詢有限公司編制時間：二0二0年五月咨詢師：高建專家答疑:一、可研報告定義：可行性研究報告，簡稱可研報告，是在制訂生產(chǎn)、基建、科研計劃的前期，通過全面的調(diào) 查研究，分析論證某個建設(shè)或改造工程、某種科學(xué)研究、某項(xiàng)商務(wù)活動切實(shí)可行而提出的 一種書面材料?？尚行匝芯繄蟾嬷饕峭ㄟ^對項(xiàng)目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè) 規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、工程等 方面進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對項(xiàng)目建成以后可能取得的財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會影響 進(jìn)行預(yù)測，從而提出該項(xiàng)目是否

2、值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見，為項(xiàng)目決策提供依 據(jù)的一種綜合性分析方法?？尚行匝芯烤哂蓄A(yù)見性、公正性、可靠性、科學(xué)性的特點(diǎn)。一般來說，可行性研究是以市場供需為立足點(diǎn)，以資源投入為限度，以科學(xué)方法為手段， 以一系列評價指標(biāo)為結(jié)果，它通常處理兩方面的問題：一是確定項(xiàng)目在技術(shù)上能否實(shí)施， 二是如何才能取得最佳效益。二、可行性研究報告的用途項(xiàng)目可行性研究報告是項(xiàng)目實(shí)施主體為了實(shí)施某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動需要委托專業(yè)研究機(jī)構(gòu)編 撰的重要文件，其主要體現(xiàn)在如下幾個方面作用：1,用于向投資主管部門備案、行政審批的可行性研究報告根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定國發(fā)（2004） 20號的規(guī)定，我國對不使 用政府投資的項(xiàng)

3、目實(shí)行核準(zhǔn)和備案兩種批復(fù)方式，其中核準(zhǔn)項(xiàng)目向政府部門提交項(xiàng)目申請 報告，備案項(xiàng)目一般提交項(xiàng)目可行性研究報告。同時，根據(jù)國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定，對某些項(xiàng)目仍舊保留行政審批權(quán)，投資主體仍需向?qū)徟块T提交項(xiàng)目可行性研究報告。2,用于向金融機(jī)構(gòu)貸款的可行性研究報告我國的商業(yè)銀行、國家開發(fā)銀行和進(jìn)出口銀行等以及其他境內(nèi)外的各類金融機(jī)構(gòu) 在接受項(xiàng)目建設(shè)貸款時，會對貸款項(xiàng)目進(jìn)行全面、細(xì)致的分析平谷，銀行等金融機(jī)構(gòu)只有 在確認(rèn)項(xiàng)目具有償還貸款能力、不承擔(dān)過大的風(fēng)險情況下，才會同意貸款。項(xiàng)目投資方需 要出具詳細(xì)的可行性研究報告，銀行等金融機(jī)構(gòu)只有在確認(rèn)項(xiàng)目具有償還貸款能力、不承 擔(dān)過大

4、的風(fēng)險情況下，才會同意貸款。3,用于企業(yè)融資、對外招商合作的可行性研究報告此類研究報告通常要求市場分析準(zhǔn)確、投資方案合理、并提供競爭分析、營銷計 劃、管理方案、技術(shù)研發(fā)等實(shí)際運(yùn)作方案。4,用于申請進(jìn)口設(shè)備免稅的可行性研究報告主要用于進(jìn)口設(shè)備免稅用的可行性研究報告，申請辦理中外合資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè) 項(xiàng)目確認(rèn)書的項(xiàng)目需要提供項(xiàng)目可行性研究報告。5,用于境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的可行性研究報告企業(yè)在實(shí)施走出去戰(zhàn)略，對國外礦產(chǎn)資源和其他產(chǎn)業(yè)投資時，需要編寫可行性研 究報告報給國家發(fā)展和改革委或省發(fā)改委，需要申請中國進(jìn)出口銀行境外投資重點(diǎn)項(xiàng)目信 貸支持時，也需要可行性研究報告。6,用于環(huán)境評價、審批工業(yè)用地的可行

5、性研究報告我國當(dāng)前對項(xiàng)目的節(jié)能和環(huán)保要求逐漸提高，項(xiàng)目實(shí)施需要進(jìn)行環(huán)境評價，項(xiàng)目 可行性研究報告可以作為環(huán)保部門審查項(xiàng)目對環(huán)境影響的依據(jù)，同時項(xiàng)目可行性研究報告 也作為向項(xiàng)目建設(shè)所在地政府和規(guī)劃部門申請工業(yè)用地、施工許可證的依據(jù)。三、可行性研究報告的編制依據(jù)國家有關(guān)的發(fā)展規(guī)劃、計劃文件。包括對該行業(yè)的鼓勵、特許、限制、禁止等有關(guān)規(guī) 定;項(xiàng)目主管部門對項(xiàng)目建設(shè)要請示的批復(fù);項(xiàng)目審批文件；項(xiàng)目承辦單位委托進(jìn)行詳細(xì)可行性分析的合同或協(xié)議；企業(yè)的初步選擇報告；主要工藝和裝置的技術(shù)資料；擬建地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀資料；項(xiàng)目承辦單位與有關(guān)方面簽訂的協(xié)議，如投資、原料供應(yīng)、建設(shè)用地、運(yùn)輸?shù)确?面的初步協(xié)議；國家和地

6、區(qū)關(guān)于工業(yè)建設(shè)的法令、法規(guī)。如“三廢”排放標(biāo)準(zhǔn)、土地法規(guī)、勞動 保護(hù)條例等；國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)法規(guī)、規(guī)定。如中外合資企業(yè)法、稅收、外資、貸款等規(guī)定；國家 關(guān)于建設(shè)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額資料等。在項(xiàng)目可行性研究報告編制過程中，尤其是對項(xiàng)目做財務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價時，還需要參考 如下相關(guān)文件：1、中華人民共和國會計法，主席令第24號,2000年1月1日起實(shí)施;2、企業(yè)會計準(zhǔn)則，財政部令第5號,2007年1月1日起實(shí)施;3、中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例，國務(wù)院令第512號,2008年1月1 日起實(shí)施；4、中華人民共和國增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則，財政部、國家稅務(wù)總局令第50 號2009年1月1日起實(shí)施；5、建設(shè)

7、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）,國家發(fā)展與改革委員會2006年審核批 準(zhǔn)施行；6、項(xiàng)目必須遵守的國內(nèi)外其他工商稅務(wù)法律文件等。四、可研報告編制收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及時間1、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（打8折）0.00.2500010000150000.20.5500010000150000.5-150001300018000125000130001800025500013000180005106000130001900010156000130001900015 206000130001900020 50600013000190005010060001300019000100以上1000030000400002、付款方式項(xiàng)

8、目按照項(xiàng)目簽約、初稿編制、反饋修改確定終稿，付款比例為6:3: 1 ,分別于簽約后3日，初稿提交后3日，終稿提交后3日支付。甲級資質(zhì)蓋章費(fèi)需要一次性支付，企業(yè) 也可自行解決。五、我們的優(yōu)勢截止201孫1月中投信德產(chǎn)業(yè)研究中心已經(jīng)完成五千余項(xiàng)重大項(xiàng)目可研報告的編制，通過率高達(dá)95%專家直接溝通、成功案例可查、權(quán)威數(shù)據(jù)支持、高通過率是我們?yōu)槟闹卮?投資決策提供一流咨詢服務(wù)的保證。我們的主要優(yōu)勢包括：1、良好的信譽(yù)保障中投信德產(chǎn)業(yè)研究中心是依托國家科技部情報所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程 技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊咨詢機(jī)構(gòu)。為 各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集

9、團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度專業(yè)決策咨詢服務(wù)。我們的每一位咨詢顧問都是您的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目 匯報，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體的戰(zhàn)略規(guī)劃。我們?yōu)槟峁┑氖侵袊袌鲅芯亢屯度谫Y咨詢 行業(yè)第一流的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。2、專業(yè)的咨詢團(tuán)隊由行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業(yè)人士組成 的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊核心成員均具有 10年以上項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)。具有投資項(xiàng)目工程中 各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的專業(yè)人才，可以迅速為你的項(xiàng)目組成知識結(jié)構(gòu)合理的專項(xiàng)服務(wù)小組（團(tuán)隊成 員具有2+3的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)即：2年企業(yè)工廠工作背景+3年以上的投資、產(chǎn)研、金融、咨詢方面 的工作經(jīng)驗(yàn)），專項(xiàng)

10、小組集專業(yè)性、投資策劃、財務(wù)分析、項(xiàng)目管理與市場營銷人才于一體。 中投信德專業(yè)團(tuán)隊策劃編寫的商業(yè)計劃書、項(xiàng)目申請報告、項(xiàng)目立項(xiàng)報告、項(xiàng)目可行性報 告、投資價值分析報告、資金申請報告、創(chuàng)業(yè)計劃書，在同行中處于領(lǐng)先水平，是您成功 融資，立項(xiàng)與創(chuàng)業(yè)的保障。3、豐富案例經(jīng)驗(yàn)截至201孫1月，累計完成五千多項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來，簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報告的目標(biāo)，諸如立項(xiàng)、 項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請設(shè)備配置單、上市募資及工 商注冊等。成功率達(dá)到95犯上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富。 我們很樂意與

11、您共同分項(xiàng)成功案例經(jīng)驗(yàn)，更希望通過研究失敗案例，為您的投資決策360度全面論證和評估。4、精準(zhǔn)的數(shù)據(jù)庫支持我們擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料 TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個數(shù)據(jù)還在 不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握您的項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展 現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障。中投信德產(chǎn)業(yè)研究中心的權(quán)威投資分析專家一定會給予您滿意的答復(fù)。六、可研報告編制大綱：第一章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目總論總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研 究結(jié)論，并對項(xiàng)目的可行與否提出

12、最終建議，為可行性研究的審批提供方便。第一節(jié)鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目背景一、項(xiàng)目名稱二、項(xiàng)目的承辦單位三、承擔(dān)可行性研究工作的單位情況四、項(xiàng)目的主管部門五、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)五、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)第二節(jié) 項(xiàng)目可行性研究主要結(jié)論在可行性研究中，對項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌 措、項(xiàng)目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)、社會效益等重大問題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論，主要包括:一、項(xiàng)目產(chǎn)品市場前景二、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題三、項(xiàng)目政策保障問題四、項(xiàng)目資金保障問題五、項(xiàng)目組織保障問題六、項(xiàng)目技術(shù)保障問題 七、項(xiàng)目人力保障問題八、項(xiàng)目風(fēng)險控制問題九、項(xiàng)目財務(wù)效益結(jié)論十、項(xiàng)目社會效益結(jié)論十一、項(xiàng)目可行性綜合評

13、價第三節(jié)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì) 指標(biāo)表，使審批和決策者對項(xiàng)目作全貌了解。表1技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序 號名稱單位數(shù)值1項(xiàng)目投入總資金萬元26136.001.1固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬元18295.201.2流動資金萬元7840.802項(xiàng)目總投資萬元20647.442.1固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬元18295.202鋪底流動資金萬元2352.24.23年營業(yè)收入（正常年份）萬元36590.404年總成本費(fèi)用（正常年 份）萬元23783.765年經(jīng)營成本（正常年份）萬元21954.246年增值稅（正常年份）萬元2783.617年銷售稅金及附加（正

14、 常年份）萬元278.368年利潤總額（正常年份）萬元12806.649所得稅（正常年份）萬元3201.6610年稅后利潤（正常年份）萬元9604.9811投資利潤率%62.0312投資利稅率%71.3313資本金投資利潤率%80.6314資本金投資利稅率%93.0415銷售利潤率%46.5216稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）%29.3217稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）%43.9818稅后財務(wù)凈現(xiàn)值FNP（i=8%）/萬元9147.6019稅前財務(wù)凈現(xiàn)值FNP（i=8%）萬元11761.2020稅后投資回收期年4.6621稅前投資回收期年3.8822盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力 利用率）%42.05

15、第四節(jié)鐵路專用線營運(yùn)存在問題及建議對可行性研究中提出的項(xiàng)目的主要問題進(jìn)行說明并提出解決的建議。第二章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性、可行性 這一部分主要應(yīng)說明項(xiàng)目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項(xiàng)目開展的支撐性條件等等。第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)背景一、國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃二、項(xiàng)目發(fā)起人以及發(fā)起緣由第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)必要性四、第三節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)可行性一、經(jīng)濟(jì)可行性二、政策可行性三、技術(shù)可行性四、模式可行性五、組織和人力資源可行性第三章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品市場分析市場分析在可行性研究中的重要地位。在于任何一個項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至

16、廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響到項(xiàng)目的盈利性和可 行性。在可行性研究報告中，要詳細(xì)研究當(dāng)前市場現(xiàn)狀，以此作為后期決策的依據(jù)。第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品市場調(diào)查一、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品國際市場調(diào)查二、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)市場調(diào)查三、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品價格調(diào)查四、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場調(diào)查五、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場調(diào)查六、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭調(diào)查第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品市場預(yù)測市場預(yù)測是市場調(diào)查在時間上和空間上的延續(xù)，利用市場調(diào)查所得到的信息資料，對本項(xiàng)

17、目產(chǎn)品未來市場需求量及相關(guān)因素進(jìn)行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場預(yù)測。在可行性研究工作報告中，市場預(yù)測的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案，確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模參考的重要根據(jù)。一、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品國際市場預(yù)測、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)市場預(yù)測、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品價格預(yù)測四、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場預(yù)測五、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場預(yù)測六、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目發(fā)展前景綜述第四章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)劃方案第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案一、鐵路專用線營運(yùn)工藝設(shè)備選型二、工藝說明三、鐵路專用線營運(yùn)工藝流程第三節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)

18、目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案一、營銷戰(zhàn)略規(guī)劃二、營銷模式在商品經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)要根據(jù)市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴(kuò)大市場份額, 穩(wěn)定銷售價格，提高產(chǎn)品競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場營銷模式進(jìn)行 詳細(xì)研究。1、投資者分成2、企業(yè)自銷3、國家部分收購4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析三、促銷策略第五章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地與土建總規(guī)第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地一、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地地理位置 二、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地自然情況 三、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地資源情況 四、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地經(jīng)濟(jì)情況五、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目建設(shè)地人口情況第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目土建總規(guī)一、項(xiàng)目

19、廠址及廠房建設(shè)1、廠址2、廠房建設(shè)內(nèi)容3、廠房建設(shè)造價二、土建總圖布置1、平面布置。列出項(xiàng)目主要單項(xiàng)工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程 順序和布置方案。2、豎向布置(1)場址地形條件(2)豎向布置方案(3)場地標(biāo)高及土石方工程量3、技術(shù)改造項(xiàng)目原有建、構(gòu)筑物利用情況4、總平面布置圖(技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置)5、總平面布置主要指標(biāo)表三、場內(nèi)外運(yùn)輸1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式3、場內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備四、項(xiàng)目土建及配套工程1、項(xiàng)目占地2、項(xiàng)目土建及配套工程內(nèi)容廳P建設(shè)項(xiàng)目建筑結(jié)構(gòu)建筑方式施工卸積(m2)1辦公樓框架結(jié)構(gòu)多層建筑90112展

20、廳磚混結(jié)構(gòu)單層建筑18023公寓磚混結(jié)構(gòu)多層建筑378474餐廳磚混結(jié)構(gòu)多層建筑270351號車間輕鋼結(jié)構(gòu)單層建筑630862號車間輕鋼結(jié)構(gòu)單層建筑720973號車間輕鋼結(jié)構(gòu)單層建筑81108后序處理、庫房輕鋼磚混結(jié) 構(gòu)單層建筑72099鍋爐房及其它輔 助實(shí)施框架磚混結(jié) 構(gòu)單層建筑180210小計8020011綠化設(shè)施540712廠區(qū)硬化周圍 美化450613總施工回積（m）90112五、項(xiàng)目土建及配套工程造價六、項(xiàng)目其他輔助工程1、供水工程2、供電工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)、能源節(jié)約和職業(yè)安

21、全方面的法規(guī)、 法律，對項(xiàng)目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段 進(jìn)行論證分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對 環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必 須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護(hù)和勞動安全 要有專門論述。第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)、項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計依據(jù) 、項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施、鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)評價第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目資源利用及能耗分析一、項(xiàng)目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)二、項(xiàng)目資源利用及能耗分析第三節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目節(jié)能方案一、項(xiàng)目節(jié)能

22、設(shè)計依據(jù)二、項(xiàng)目節(jié)能分析第四節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目消防方案一、項(xiàng)目消防設(shè)計依據(jù)二、項(xiàng)目消防措施三、火災(zāi)報警系統(tǒng)四、滅火系統(tǒng)五、消防知識教育第五節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目勞動安全衛(wèi)生方案一、項(xiàng)目勞動安全設(shè)計依據(jù)、項(xiàng)目勞動安全保護(hù)措施第七章鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目組織和勞動定員在可行性研究報告中，根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目組成和工藝流程，研究提出相應(yīng)的企業(yè)組織機(jī)構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力來源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計劃。第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目組織一、組織形式二、工作制度第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目勞動定員和人員培訓(xùn)一、勞動定員二、年總工資和職工年平均工資估算三、人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算第八章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)

23、施進(jìn)度規(guī)劃表年份項(xiàng)目名稱2013 年2014 年2015年456皂1 9I0113至34367911 03143J習(xí)J121 1月1啟1j 12J月項(xiàng)目審批r工程設(shè)計r 建筑工程施工I配套工程及設(shè)備購買安裝q裝修裝飾工程二道路綠化工程人員培訓(xùn)項(xiàng)目運(yùn)目項(xiàng)目實(shí)施時期的進(jìn)度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分。項(xiàng)目實(shí)施時期亦稱投 資時間，是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時期，這一時期包括項(xiàng)目實(shí)施 準(zhǔn)備，資金籌集安排，勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨，施工準(zhǔn)備，施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備，試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣 工驗(yàn)收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相 互影響的，前后緊密銜接的，也有

24、同時開展，相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段, 需將項(xiàng)目實(shí)施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實(shí)可行的 安排。第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目實(shí)施的各階段一、建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)二、資金籌集安排三、技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓四、勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨五、施工準(zhǔn)備六、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備七、竣工驗(yàn)收第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表第三節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用一、建設(shè)單位管理費(fèi)二、生產(chǎn)籌備費(fèi)三、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)四、辦公和生活家具購置費(fèi)五、其他應(yīng)支出的費(fèi)用第九章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目財務(wù)評價分析第一節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目總投資估算第二節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目資金籌措健設(shè)收費(fèi)融資后分析二 I 利洞

25、務(wù)由表 賁產(chǎn)負(fù)情權(quán)而湎及表n_：J_ PS 后瓶1i匚上i 1L 靜想分析 ”然隙傀力分析r生存能力外出-投費(fèi)柞方現(xiàn)金就夕Ni 履砒效抹卷業(yè)收入HUI KOIDSCR | 1( K不確顯分析圖-4財務(wù)評價基本思路一個建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項(xiàng)目可行性研究階段， 資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金 的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應(yīng)對每一種來源 渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應(yīng)對 下列內(nèi)容加以說明：一、資金來源二、項(xiàng)目籌資方案第三節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目

26、投資使用計劃、投資使用計劃二、借款償還計劃第四節(jié) 項(xiàng)目財務(wù)評價說明及財務(wù)測算假定一、計算依據(jù)及相關(guān)說明二、項(xiàng)目測算基本設(shè)定第五節(jié) 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算一、直接成本二、工資及福利費(fèi)用三、折舊及攤銷四、工資及福利費(fèi)用五、修理費(fèi)六、財務(wù)費(fèi)用七、其他費(fèi)用八、財務(wù)費(fèi)用九、總成本費(fèi)用第六節(jié)銷售收入銷售稅金及附加和增值稅估算、銷售收入二、銷售稅金及附加三、增值稅四、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算第七節(jié)損益及利潤分配估算第八節(jié)現(xiàn)金流估算一、項(xiàng)目投資現(xiàn)金流估算二、項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流估算第九節(jié)不確定性分析在對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有 限性，將來的實(shí)際情

27、況可能與此有出入，這對項(xiàng)目投資決策會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能 減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的可靠性，這 就是不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率 分析。在可行性研究中，一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項(xiàng) 目情況而定。一、盈虧平衡分析、敏感性分析第十章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目財務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會效益評價在建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益評價，判斷 項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結(jié)論是建議方案取舍的主要依 據(jù)之一，也是對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行投資決策

28、的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報告中財務(wù)、經(jīng) 濟(jì)與社會效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明第一節(jié)財務(wù)評價財務(wù)評價是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況， 以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為 主的辦法進(jìn)行。并用財務(wù)評價指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)一一財務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均 投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項(xiàng)目在財務(wù)上是否可行。一、財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)凈現(xiàn)值是指把項(xiàng)目計算期內(nèi)各年的財務(wù)凈現(xiàn)金流量，按照一個設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率 （基準(zhǔn)收益率）折算到建設(shè)期初（項(xiàng)目計算期第一年年初）的現(xiàn)值之和。財務(wù)凈現(xiàn)值是考察 項(xiàng)目在其計算期內(nèi)盈利

29、能力的主要動態(tài)評價指標(biāo)。如果項(xiàng)目財務(wù)凈現(xiàn)值等于或大于零，表明項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到或超過了所要求的盈利 水平，項(xiàng)目財務(wù)上可行。二、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個計算期內(nèi)各年財務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時的 折現(xiàn)率，也就是使項(xiàng)目的財務(wù)凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目實(shí)際 收益率的一個動態(tài)指標(biāo)，該指標(biāo)越大越好。一般情況下，財務(wù)內(nèi)部收益率大于等于基準(zhǔn)收益率時，項(xiàng)目可行三、投資回收期Pt投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。 以動態(tài)投資回收期的計算在實(shí)際應(yīng)用中根據(jù)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計算：Pt=（累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出

30、現(xiàn)正值的年數(shù)-1） +上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值 /出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值（2）評價準(zhǔn)則1） Pt & Pc （基準(zhǔn)投資回收期）時，說明項(xiàng)目（或方案）能在要求的時間內(nèi)收回投資, 是可行的；2） PtPc時，則項(xiàng)目（或方案）不可行，應(yīng)予拒絕。四、項(xiàng)目投資收益率ROI項(xiàng)目投資收益率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運(yùn)期內(nèi)年平均 息稅前利潤（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值， 表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。RO降部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準(zhǔn)投資利潤率）時，項(xiàng)目在財務(wù)上可考慮接 受。五、項(xiàng)目投資利稅率項(xiàng)目投資利稅率是

31、指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平 均年利潤總額與銷售稅金及附加與項(xiàng)目總投資的比率，計算公式為：投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/總投資X 100%投資利稅率部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準(zhǔn)投資利稅率）時，項(xiàng)目在財務(wù)上 可考慮接受。六、項(xiàng)目資本金凈利潤率（ROE項(xiàng)目資本金凈利潤率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運(yùn)營期內(nèi)平均凈 利潤（NP）與項(xiàng)目資本金（EC）的比率。項(xiàng)目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項(xiàng)目資本金凈利潤率表示 的盈利能力滿足要求。七、項(xiàng)目測算核心指標(biāo)匯總表第二節(jié)國民經(jīng)濟(jì)評價國民經(jīng)濟(jì)評價是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價的核心部分，是決策部門考

32、慮項(xiàng)目取舍的重要依據(jù)。建 設(shè)項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)評價采用費(fèi)用與效益分析的方法，運(yùn)用影子價格、影子匯率、影子工資和 社會折現(xiàn)率等參數(shù)，計算項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，評價項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的合理性。國民經(jīng) 濟(jì)評價采用國民經(jīng)濟(jì)盈利能力分析和外匯效果分析，以經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）作為主要的評價指標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要也可計算經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ENPV指標(biāo)，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替代進(jìn)口節(jié)匯的項(xiàng)目，要計算經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值（ ENPV ,經(jīng)濟(jì)換匯成本或經(jīng) 濟(jì)節(jié)匯成本。第三節(jié)社會效益和社會影響分析在可行性研究中，除對以上各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行計算和分析以外，還應(yīng)對項(xiàng)目的社會效益和 社會影響進(jìn)行分析，也就是對不能定量的效益影響進(jìn)行定

33、性描述。第十一章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控第一節(jié)建設(shè)風(fēng)險分析及防控措施第二節(jié)法律政策風(fēng)險及防控措施第三節(jié)市場風(fēng)險及防控措施第四節(jié) 籌資風(fēng)險及防控措施第五節(jié)其他相關(guān)粉線及防控措施第十二章 鐵路專用線營運(yùn)項(xiàng)目可行性研究結(jié)論與建議第一節(jié)結(jié)論與建議根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對項(xiàng)目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行全面的評價，對建設(shè)方 案進(jìn)行總結(jié)，提出結(jié)論性意見和建議。主要內(nèi)容有：1、對推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境影 響的結(jié)論性意見2、對主要的對比方案進(jìn)行說明3、對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議4、對應(yīng)修改的主要問題進(jìn)行說明，提出修改意見5、對不

34、可行的項(xiàng)目，提出不可行的主要問題及處理意見6、可行性研究中主要爭議問題的結(jié)論第二節(jié)附件凡屬于項(xiàng)目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨(dú)成冊的文件，均需列為可行性研 究報告的附件，所列附件應(yīng)注明名稱、日期、編號。1、項(xiàng)目建議書（初步可行性報告）2、項(xiàng)目立項(xiàng)批文3、廠址選擇報告書4、資源勘探報告5、貸款意向書6、環(huán)境影響報告7、需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項(xiàng)或配套工程的可行性研究報告8、需要的市場預(yù)測報告9、引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目的考察報告10、引進(jìn)外資的名類協(xié)議文件11、其他主要對比方案說明12、其他第三節(jié) 附圖1、廠址地形或位置圖（設(shè)有等高線）2、總平面布置方案圖（設(shè)有標(biāo)高）3、工藝流程圖4、主要車間布置方案

35、簡圖5、其它表目錄圖1-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目圖1-2 項(xiàng)目選址定位和規(guī)模圖1-3 項(xiàng)目選址功能定位圖圖1-4項(xiàng)目選址規(guī)劃圖圖1-5項(xiàng)目選址功能分區(qū)圖圖1-6 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目位置圖圖1-7 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目平面規(guī)劃圖（草圖）圖1-8 項(xiàng)目詳細(xì)進(jìn)度計劃方案圖2-1鐵路專用線營運(yùn)生產(chǎn)工藝流程圖圖4-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目占地系數(shù)比例分析圖5-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)圖圖5-2鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目人力資源配置圖圖5-3鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目人力資源方案圖6-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目產(chǎn)品銷售流程圖6-2 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目預(yù)計渠道銷售范圍圖6-3 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目

36、擬建銷售網(wǎng)絡(luò)圖9-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目項(xiàng)目盈虧平衡圖例分析表目錄表1-1本報告研究范圍表1-2報告誤差控制表表1-3本報告編制依據(jù)表1-4 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目產(chǎn)品型號及產(chǎn)能一覽表表1-5 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目項(xiàng)目概況表1-6 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目項(xiàng)目資金來源與使用計劃表1-7鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目綜合經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表2-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目主要產(chǎn)品型號及計劃產(chǎn)能表2-3 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目主要產(chǎn)品和規(guī)格表2-4鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目表2-5 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)格表3-1 2007-2014年我國鐵路專用線營運(yùn)產(chǎn)量表3-2 2014-2019年我國鐵路專用線營運(yùn)產(chǎn)量預(yù)測表表3-3 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目戰(zhàn)略規(guī)劃一覽表表3-4 2014-2019年鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量預(yù)測表4-1鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目主要建構(gòu)筑物一覽表表4-2 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目投資強(qiáng)度分析表4-3 鐵路專用線營運(yùn)新建項(xiàng)目項(xiàng)目建筑系數(shù)分析中投信德產(chǎn)業(yè)研究中心專業(yè)編寫下列類型 可行性研究報告、項(xiàng)目建議書、項(xiàng)目申請報 告具體包括：.用于報送國家發(fā)改委立項(xiàng)、核準(zhǔn)或備案的可行性研究報告、項(xiàng)目建議書、項(xiàng)目中請 報告。.用于銀行貸款的可行性研究報告、項(xiàng)目建議書、資金申請報告。.用于融