2022年出差費(fèi)用管理制度

1、出差費(fèi)用管理制度1 目的 2 2 適用范圍 2 3 相關(guān)定義 2 3.1 出差 2 3.2 常駐工作地 2 4 員工及主管的責(zé)任 2 4.1 員工應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任 2 4.2 主管應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任 3 5 出差管理 3 5.1 出差暫支 3 5.2 出差延期 3 5.3 出差行程 3 6 差旅費(fèi) 3 6.1 在途交通費(fèi) 4 6.2 市內(nèi)交通費(fèi) 4 6.3 住宿費(fèi) 4 6.4 零星辦公費(fèi) 5 6.5 住勤補(bǔ)貼 5 6.6 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6 7 出差費(fèi)用報(bào)銷管理 6 7.1 費(fèi)用報(bào)銷方法 6 7.2 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間 6 7.3 例外事項(xiàng) 7 7.4 費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)控 7 附件一：行政人員職級(jí)體系差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

2、 8 附件二：差旅費(fèi)暫支單 9 1 目的 適應(yīng)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展， 加強(qiáng)公司出差費(fèi)用的規(guī)范化管理， 指導(dǎo)員工報(bào)銷真實(shí)、必要、合理的出差費(fèi)用。2 適用范圍 本制度適應(yīng)于公司所有員工。3 相關(guān)定義 3.1 出差 出差指員工離開常駐工作地外出公干。具體判斷原則如下：出差以離開常駐工作地所在城市為準(zhǔn)。預(yù)期派往同一地點(diǎn)連續(xù)公干三個(gè)月以上，對(duì)待。參加內(nèi)部培訓(xùn)、公司會(huì)議、述職等出差費(fèi)用視為常駐工作地變化， 不作為出差, 同樣參照本制度規(guī)定執(zhí)行；因工作需要參加的外部培訓(xùn)、 商務(wù)會(huì)議、學(xué)術(shù)交流等出差費(fèi)用參照相關(guān)組織方費(fèi)用 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.2 常駐工作地常駐工作地指員工相對(duì)穩(wěn)定的工作地點(diǎn)。具體判斷原則如下：?jiǎn)T工因任命、

3、 借調(diào)等原因被外派到異地辦公機(jī)構(gòu)工作，自報(bào)到之日起即為常 駐，以新的工作地為常駐工作地。預(yù)期派往同一地點(diǎn)連續(xù)公干三個(gè)月以上的，作地為常駐工作地。4 員工及主管的責(zé)任4.1 員工應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任自到達(dá)之日起為常駐， 以新的工合理制定出差計(jì)劃和預(yù)算（預(yù)算將作為出差暫支的審批依據(jù)），報(bào)直接主管 批準(zhǔn)。在各項(xiàng)出差費(fèi)用發(fā)生之前， 應(yīng)充分理解本制度對(duì)此的規(guī)定， 并對(duì)發(fā)生的出差 費(fèi)用進(jìn)行合理的成本控制，最大限度地減少費(fèi)用的支出。保證費(fèi)用的真實(shí)性， 如實(shí)申報(bào)本人所發(fā)生的出差費(fèi)用及相關(guān)補(bǔ)助，嚴(yán)禁私費(fèi) 公報(bào)。出差返回后，規(guī)范填寫費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，在五個(gè)工作日內(nèi)遞交財(cái)務(wù)部審核。對(duì)于財(cái)務(wù)部門的詢問(wèn)及問(wèn)題，及時(shí)予以回答和處理

4、。4.2 主管應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任立足公司利益，對(duì)部門的出差需求進(jìn)行合理有效的控制，避免不必要的出差。對(duì)每次出差的人數(shù)、 時(shí)間、主要費(fèi)用支出項(xiàng)目等重要事項(xiàng)進(jìn)行事前審批，嚴(yán) 格控制出差成本。對(duì)員工所報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性、 必要性、 合理性進(jìn)行全面審查， 確保所報(bào)銷的 各項(xiàng)費(fèi)用符合本制度的規(guī)定。對(duì)員工提交的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)及時(shí)進(jìn)行審核，確保費(fèi)用報(bào)銷的及時(shí)性。對(duì)財(cái)務(wù)部門反饋的員工報(bào)銷問(wèn)題予以重視。公司所有員工均應(yīng)熟悉本制度，采取適當(dāng)?shù)拇胧┐_保遵循本制度。5 出差管理5.1 出差暫支出差前需做好出差預(yù)算計(jì)劃，根據(jù)出差預(yù)計(jì)天數(shù)及公司開支標(biāo)準(zhǔn)合理暫支，暫支流程詳見暫支業(yè)務(wù)管理?xiàng)l例 ，出差暫支申請(qǐng)時(shí)需附有差旅費(fèi)暫支單。5

5、.2 出差延期出差延期指實(shí)際出差天數(shù)超過(guò)事前審批的出差天數(shù)。所有出差延期， 須事先征得直接主管同意，并經(jīng)直接主管批準(zhǔn)，否則延期期間的費(fèi)用不予報(bào)銷。5.3 出差行程出差應(yīng)選擇合理的路線。 出差應(yīng)盡可能選擇直線， 更改行程、 增加停留點(diǎn)或 繞道須經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，部門主管應(yīng)嚴(yán)格審核行程安排的合理性。6 差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要、合理的費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、零星辦公費(fèi)、住勤補(bǔ)貼、業(yè)務(wù)招 待費(fèi)等。6.1 在途交通費(fèi) 6.1.1 在途交通費(fèi)主要包含城市間往返飛機(jī)票、輪船票、火車票、長(zhǎng)途 汽車票、機(jī)場(chǎng)巴士票及附帶的機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、人身意外保險(xiǎn)等。在途

6、交通費(fèi)在 公司開支標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，發(fā)票必須與報(bào)銷明細(xì)一致。6.1.2 員工應(yīng)從成本意識(shí)出發(fā)，合理安排出差時(shí)間，原則上所有出差人 員一律乘坐火車（硬臥）或輪渡（四等艙），若確因任務(wù)需要，需乘坐飛機(jī) 的，需提前向公司申請(qǐng)，否則超支部分將不予報(bào)銷（級(jí)別內(nèi)允許的例外）。以經(jīng)濟(jì)性為原則，遇機(jī)票折扣期，在級(jí)別內(nèi)火車或輪渡同等成本的前提下可 選擇乘坐飛機(jī)，否則超支部分將不予報(bào)銷。若發(fā)生不同級(jí)別差旅同行情況，按照效率原則，低級(jí)別人員可按同行高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)選擇交通工具，報(bào)銷時(shí)需書 面注明原因，并經(jīng)同行者確認(rèn)。6.1.3 員工若因工作需要對(duì)預(yù)定的機(jī)票、火車票等取消行程、變更行程 等，須盡快填寫退票申請(qǐng)，經(jīng)直接主

7、管審批后，提供完整的票據(jù)，及時(shí)辦理 退票手續(xù)。6.1.4 員工乘坐出租車跨城市出差，須事前經(jīng)直接主管批準(zhǔn)。6.1.5 由于特殊原因，員工出差期間需中途回家或探親的，須事前征得 直接主管批準(zhǔn)。未及時(shí)報(bào)備的，將視為虛假出差，將嚴(yán)格按照員工手冊(cè)進(jìn)行處理。員工往返家與工作地之間不視為出差。6.2 市內(nèi)交通費(fèi) 6.2.1 員工外出公干可以使用出租車或其他公交車輛 ( 盡量選擇公交車 輛) ，在公司開支標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷費(fèi)用。6.2.2 外出公干長(zhǎng)途乘坐出租車或考慮節(jié)約成本轉(zhuǎn)為包租車輛的 , 需事 前請(qǐng)示直接主管及財(cái)務(wù)部并得到同意。經(jīng)事前報(bào)備的，超標(biāo)部分將酌情予以 報(bào)銷。6.2.3 包租車輛須遵循安全、經(jīng)濟(jì)的

8、原則，因私用車的費(fèi)用應(yīng)注明并在報(bào) 銷金額中予以扣除。6.3 住宿費(fèi) 6.3.1 員工出差期間，應(yīng)優(yōu)先選擇異地辦公宿舍。若確因工作需要或異 地宿舍無(wú)法安排下方可尋找其他酒店入住。6.3.2 住宿費(fèi)在公司開支標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，應(yīng)以勤儉節(jié)約為原則，主管 級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)優(yōu)先選擇全國(guó)性連鎖便捷酒店入?。话l(fā)生不同級(jí)別差旅同行情況，若確因工作需要，入住同一級(jí)別酒店，低級(jí)別人員可按同行高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn) 報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)需書面注明原因，并經(jīng)同行者確認(rèn)。6.3.3 同性員工 2人以上出差應(yīng)選擇標(biāo)間入住，總監(jiān)級(jí)以上人員可單獨(dú)住 宿一個(gè)房間。票。6.3.4 酒店單日住宿標(biāo)準(zhǔn)在 150元以上的原則上應(yīng)同時(shí)提供原始機(jī)打發(fā)6.3.5 出

9、差期間發(fā)生的餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、電話費(fèi)等私人費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。6.3.6 發(fā)票抬頭不得為空，抬頭可開具公司名稱或出差人員姓名，發(fā)票背面需抄錄酒店的聯(lián)系電話。6.4 零星辦公費(fèi) 6.4.1 員工外出公干發(fā)生的零星辦公費(fèi)主要包含郵電費(fèi)、行李費(fèi)、購(gòu)票 手續(xù)費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)、取款手續(xù)費(fèi)等，憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。6.4.2 員工報(bào)銷因公話費(fèi)時(shí)，需在公司開支標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)據(jù)實(shí) 申請(qǐng) 報(bào)銷。6.4.3 員工因公發(fā)生的飛機(jī)票、火車票等退票費(fèi)用須注明退票原因，經(jīng) 直接主管審批后方可報(bào)銷。6.4.4 員工出差期間鼓勵(lì)使用刷卡方式消費(fèi), 因公發(fā)生的異地取款手續(xù)費(fèi)予以報(bào)銷 , 但是手續(xù)費(fèi)與業(yè)務(wù)事項(xiàng)在時(shí)間、金額方面應(yīng)合理匹配。6.

10、5 住勤補(bǔ)貼 6.5.1 住勤補(bǔ)貼是指對(duì)員工因工作需要離開常駐工作地外出公干的補(bǔ)助 , 包括伙食、雜費(fèi)等。住勤補(bǔ)貼將在工資中按公司標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，需與當(dāng)次出差差 旅費(fèi)同時(shí)申報(bào)。6.5.2 員工出差以離開常駐工作地所在城市為準(zhǔn) 出差補(bǔ)助。出差天數(shù)的統(tǒng)計(jì)：出發(fā)當(dāng)天計(jì)算規(guī)則為, 在常駐地期間不享受 12點(diǎn)（含 12點(diǎn)）以前出發(fā)算1天； 12點(diǎn)到 17點(diǎn)（含 17點(diǎn)）出發(fā)的算 0.5 天； 17點(diǎn)以后出發(fā)的算 0天?；貋?lái) 當(dāng)天計(jì)算規(guī)則為 12點(diǎn)以前回來(lái)算 0天； 12點(diǎn)（含 12點(diǎn)）到 17點(diǎn)回來(lái)的算 0.5 天；17點(diǎn)（含 17點(diǎn)）以后回來(lái)的算 1天。6.6 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6.6.1 發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)需書面

11、經(jīng)部門主管審批并同意，當(dāng)時(shí)不能遞交 的，事先要得到主管的口頭同意，并在差旅結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)好相關(guān)手續(xù)，否則將不予報(bào)銷。6.6.2 業(yè)務(wù)招待費(fèi)屬重點(diǎn)審核費(fèi)用項(xiàng)，公司原則上只允許發(fā)生銷售招待 費(fèi)及行政招待費(fèi)，若遇突發(fā)緊急事件需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，經(jīng)理級(jí)領(lǐng)導(dǎo)可審批單 筆500元以下的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)以上需報(bào)總經(jīng)理審批；銷售部業(yè)務(wù)招待費(fèi)審 核標(biāo)準(zhǔn)將按內(nèi)部管理細(xì)則另行執(zhí)行。財(cái)務(wù)部將每月上報(bào)總經(jīng)理室各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生情況。6.6.3 差旅人員至財(cái)務(wù)部報(bào)銷時(shí)需附有經(jīng)相關(guān)主管審批同意的書面申 請(qǐng)，申請(qǐng)上需注明招待日期、對(duì)象、事由、陪同人員以及招待總?cè)藬?shù)。7 出差費(fèi)用報(bào)銷管理7.1 費(fèi)用報(bào)銷方法 7.1.1 出

12、差暫支前必須事先填寫差旅費(fèi)暫支單予以核準(zhǔn)。7.1.2 員工出差由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)；部門經(jīng)理級(jí)出差由總經(jīng)理審核批 準(zhǔn)。7.1.3 出差結(jié)束后填寫外埠出差費(fèi)報(bào)銷單及付款通知單，外 埠出差費(fèi)報(bào)銷單主要按費(fèi)用時(shí)間依次填報(bào)在途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、零星辦公費(fèi)發(fā)生明細(xì)及金額；業(yè)務(wù)招待費(fèi)需單獨(dú)填制付款通知單，禮品、餐費(fèi)、游覽費(fèi)需分三項(xiàng)分開填寫，并按本制度6.6 條規(guī)定提供相應(yīng)附件信息。發(fā)票和收據(jù)集中粘貼在 A4紙上，五類費(fèi)用分類粘貼并按時(shí)間先后排序，紙上寫明出差開始及結(jié)束日期。7.1.4 經(jīng)具有審批權(quán)限批準(zhǔn)人簽字后，將外埠出差費(fèi)報(bào)銷單、付 款通知單、原始憑證及其他必要說(shuō)明附件，交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷，有暫支

13、借 款的需主動(dòng)提出核銷。7.2 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間 7.2.1 出差結(jié)束后需在五個(gè)工作日內(nèi)提交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)。7.2.2 對(duì)于差旅單據(jù)，財(cái)務(wù)部需在二個(gè)工作日內(nèi)審核完畢。7.2.3 審核完畢后，對(duì)于3000元以上的大額現(xiàn)金報(bào)銷需提出預(yù)約，財(cái)務(wù)部將于預(yù)約后第二個(gè)工作日發(fā)放報(bào)銷款。7.3 例外事項(xiàng)員工若發(fā)生任何與本制度不符的費(fèi)用，須事先獲得其直接主管、 具有相關(guān)審批權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)。 報(bào)銷時(shí)需書面說(shuō)明， 經(jīng)直接主管、 具有相關(guān)審批權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)和 財(cái)務(wù)部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后方可報(bào)銷，未通過(guò)審批的將按正常的標(biāo)準(zhǔn)或范圍報(bào) 銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)或范圍的部分個(gè)人承擔(dān)。7.4 費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)控財(cái)務(wù)部門將不定期對(duì)員工出差費(fèi)用的真實(shí)性

14、、必要性、合理性進(jìn)行抽查和審計(jì)，若發(fā)現(xiàn)員工在費(fèi)用報(bào)銷時(shí)有謊報(bào)、虛報(bào)、重報(bào)等情況；業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員在出差與報(bào)銷審批時(shí)存在監(jiān)管不力、縱容違規(guī)等失職行為， 將視其情節(jié)輕重提交人力資源系統(tǒng)對(duì)相關(guān)員工及主管給與相應(yīng)處分，具體將參照員工手冊(cè)執(zhí)行。附件一：行政人員職級(jí)體系差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)職群職級(jí)職位（崗位）最高住宿住勤最 高 手 機(jī)市內(nèi)交通長(zhǎng)途交通名稱T 研發(fā)總監(jiān) /財(cái)務(wù)總監(jiān)/ 市場(chǎng)總監(jiān) / 人力資源總監(jiān) /標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（月）出租車工具飛機(jī)、軟臥、輪總監(jiān)300 60 300 事業(yè)群總經(jīng)理（副總經(jīng)理）/公司級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理船二等艙經(jīng)理M2 各部門經(jīng)理/ 項(xiàng)目經(jīng)理/廠長(zhǎng)250 40 200 出租車飛機(jī)（六折）、部門副經(jīng)理/ 高級(jí)研發(fā) (應(yīng)用 )工程師 /副廠長(zhǎng)硬臥、輪船三等M1 高級(jí)財(cái)務(wù)主管/ 高級(jí)項(xiàng)目主管/品管主任 /分廠廠長(zhǎng)艙采購(gòu)主管 / 設(shè)備主管 / 品控主管 / 財(cái)務(wù)主管 / 主管S2 人事行政主管 / 研發(fā)(應(yīng)用)工程師主管 / 200 25 100 以 公 交 為硬臥、輪船主管工藝員/ 倉(cāng)儲(chǔ)主管 /車間主任S1 內(nèi)勤主管/ 財(cái)務(wù)主管/ 人事行政專員/ 倉(cāng)儲(chǔ)副主管 /采購(gòu)主管主，出租車職員O3 研發(fā) (應(yīng)用 )工程師/ 外貿(mào)助理/ 車間副主任/工藝員/ 檢驗(yàn)主