財務(wù)情況說明書完整版

1、飛2017年財務(wù)情況說明書XXXXXXXXXXX有限公司成立于2001年，隸屬于廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營 有限公司，是以生產(chǎn)、加工、銷售各種稀土氧化物、稀土金屬、稀土應(yīng) 用產(chǎn)品、稀有金屬、有色金屬等的企業(yè)，其2017年的主營業(yè)務(wù)收入為 14483萬元?，F(xiàn)就有關(guān)財務(wù)情況分析如下： 一、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析本年度稀土投入原料為978噸（折氧）,且本年度所投礦絕大部分是 中億富鋪混合氧化稀土和鉞鎬富集物。本年度的產(chǎn)品產(chǎn)量為氧化鋤173噸，氧化鈾噸，氧化錯鉉196噸，氧化銅4噸,氧化軋45噸,氧化鉞噸，氧化鎬43噸,氧化鋰10噸， 氧化鐵7噸,氧化鈕28噸,半成品30噸。全年完成銷售營業(yè)收入為14483萬元，同

2、比去年期（14307萬元）增加。二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析（一）企業(yè)經(jīng)濟(jì)盈利情況分析盈利指標(biāo)2 0 1 6 年2 0 1 7 年金額（萬 元）占總盈利比例金額（萬 元）占總盈利比例主營業(yè)務(wù)利潤1484%1666%其他業(yè)務(wù)利潤447%1%營業(yè)外收支凈 額75%合計2006%從以上盈利結(jié)構(gòu)可以看出，本年度的盈利來源于公司主營業(yè)務(wù)利潤，較去年的主營業(yè)務(wù)增加,同時，其他業(yè)務(wù)利潤增加，占總盈利九（二）費用變動情況分析單位：萬元期間費用2016 年2017 年增幅銷售費用%管理費用%財務(wù)費用%1、銷售費用較去年增加%,主要原因是業(yè)務(wù)增加運輸裝卸費、包裝費增加。2、管理費用較去年減少%,主要原因是公司研究開發(fā)費用

3、增加和把一部 分利息放到咨詢費里核算，和節(jié)省了業(yè)務(wù)招待費開支。3、財務(wù)費用較去年只增加%,主要原因是公司本年融資增加。三、現(xiàn)金流量情況分析（一） 經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況單位：萬元現(xiàn)金流量2017 年2016 年變動情況經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額投資活動現(xiàn)金流入小計0投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動現(xiàn)金流入小計800010727-2727籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額從以上表可以看出，本年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為現(xiàn)金流入減少 萬元，主要原因是年內(nèi)銷售商品及提供勞務(wù)等減少所致；本年度投資活動產(chǎn)生的

4、現(xiàn)金流量為現(xiàn)金凈流出萬元，較上年增加流出萬；本年度籌資 活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為凈流入8000萬元，主要原因是2017年公司融資 增加和統(tǒng)管資金流量也在此統(tǒng)計。（二）與上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析單位：萬元項目上期金額占比本期金額占比增幅一、經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提 供勞務(wù)收到的現(xiàn) 金%15745%收到的稅費返 還%0%收到其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的現(xiàn) 金%經(jīng)營活動現(xiàn)金流 入小計%100%購買商品、接受 勞務(wù)支付的現(xiàn)金%支付給職工以 及為職工支付的 現(xiàn)金%支付的各項稅費%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的現(xiàn) 金%經(jīng)營活動現(xiàn)金流 出小計100%100%經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)

5、生的現(xiàn)金流量100%投資活動現(xiàn)金流 入小計00購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)和 其他長期資產(chǎn)所 支付的現(xiàn)金100%100%投資活動現(xiàn)金流 出小計100%100%投資活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額%三、籌資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流量：取得借款所收到 的現(xiàn)金3000%8000100%收到其他與籌資 活動有關(guān)的現(xiàn)金7727%0%籌資活動現(xiàn)金流 入小計10727100%8000100%償還債務(wù)所支付 的現(xiàn)金4594%分配股利、利潤 或償付利息所支 付的現(xiàn)金%籌資活動現(xiàn)金流 出小計100%100%籌資活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額%四、現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價物凈增加額從以上表可以看出，流入方面：主要是銷售商品、提供勞務(wù)取得的現(xiàn)金，占

6、其比重,金額較上年減少,其次是收到其他與經(jīng)營活動有關(guān) 的現(xiàn)金，占其比重,金額較上年減少;籌資活動流入主要是向銀行借 款及股東借款收到的現(xiàn)金，由于融資增加，金額較上年增加。流出方 面：經(jīng)營活動流出主要是商品采購支出的現(xiàn)金，占其比重的,較上年減 少,其次是支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，占其比重,較上年增 加初投資活動流出主耍是購建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金，占其比重100%,較 上年增加機籌資活動流出主要是償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金，占其比重, 較上年減少。四、風(fēng)險和內(nèi)部控管情況公司為了規(guī)范企業(yè)管理，明細(xì)了固定資產(chǎn)報廢流程。加強了人 力資源管理、財務(wù)管理、安全生產(chǎn)管理。在風(fēng)險管理制度方面，為合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)