公司股東培訓(xùn)課程1課件

1、一、股東是什么概念股東就是公司提款機(jī)？股東：在公司設(shè)立時(shí)或在公司成立后合法取得公司股份并對(duì)公司享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。股東？1有限責(zé)任公司股份有限公司公司成立時(shí)出資依法繼受取得封閉公司公司成立時(shí)、后合法取得公司股份開放公司2股東的構(gòu)成原始股東繼受股東新股東3二、如何成為股東資格股東資格取得原始取得：成立、認(rèn)購(gòu)首次發(fā)行股、認(rèn)購(gòu)新增股 繼受取得：轉(zhuǎn)讓、繼承、公司合并4二、如何成為股東資格股東資格喪失股權(quán)合法轉(zhuǎn)讓被公司除名：章程約定被強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股權(quán)5有限責(zé)任公司股東除名制度股東除名是指依據(jù)有限責(zé)任公司公司章程中約定或股東會(huì)決議，通過強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股東全部股份的方式取消股東資格，強(qiáng)迫股東退出公司的一種股東退出

2、機(jī)制 討論爭(zhēng)議點(diǎn)：章程是否具備權(quán)力除名股東？6章程或決議能否除名股東？能夠（Yes）法律不禁止章程、股東會(huì)決議是股東的自治章程、股東會(huì)決議體現(xiàn)意思自由實(shí)踐中將有利于公司的發(fā)展不能夠（No）公司法規(guī)定了股東資格喪失的幾種情形，但沒有除名的規(guī)定允許公司將股東除名不利于保護(hù)中小股東的合法權(quán)益有限責(zé)任公司的資合性決定股權(quán)既是股東的身份權(quán)也是財(cái)產(chǎn)權(quán)，不能因除名喪失。7股東除名的立法現(xiàn)狀第十八條 有限責(zé)任公司的股東未履行出資義務(wù)或者抽逃全部出資，經(jīng)公司催告繳納或者返還，其在合理期間內(nèi)仍未繳納或者返還出資，公司以股東會(huì)決議解除該股東的股東資格，該股東請(qǐng)求確認(rèn)該解除行為無效的，人民法院不予支持。 司法解釋三

3、8股東除名的司法判例2005年10月，江蘇省鎮(zhèn)江市某化工集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)層及中層干部共同投資設(shè)立了一家投資有限公司，該公司是化工集團(tuán)的股東。劉文斌為化工集團(tuán)所屬分公司經(jīng)理，在投資公司出資14萬元。投資協(xié)議及公司章程約定，股東退休前因被免職不擔(dān)任化工集團(tuán)中層干部時(shí)，必須將所持股權(quán)轉(zhuǎn)讓給化工集團(tuán)的主要經(jīng)營(yíng)者，五年內(nèi)轉(zhuǎn)讓價(jià)為出資額加銀行同期同檔存款利息。2006年8月，化工集團(tuán)解除了劉文斌分公司經(jīng)理的聘用，化工集團(tuán)董事長(zhǎng)趙玉強(qiáng)即要求劉文斌將持有的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自己，但遭到劉文斌的拒絕，趙玉強(qiáng)遂將劉文斌告上法院。 9審理焦點(diǎn)： 原告趙玉強(qiáng)認(rèn)為除名條款的約定符合自愿原則，內(nèi)容不違反現(xiàn)行公司法的強(qiáng)制性規(guī)定，為有

4、效條款并可視為對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓民事行為設(shè)定的條件。 被告劉文斌則認(rèn)為，除名條款的約定本質(zhì)上是強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股權(quán)，違反股權(quán)轉(zhuǎn)讓自由的原則，應(yīng)為無效條款。 10判決：有限公司具有人合性和封閉性，為了公司發(fā)展和安全的需要，對(duì)于公司的股東，自然有特殊的要求。除名條款的出現(xiàn)，正是適應(yīng)了這種需要。在不違反誠(chéng)實(shí)信用原則的前提下，法律并不否認(rèn)除名條款的效力“股東退休前因被免職不擔(dān)任化工集團(tuán)中層干部時(shí)必須對(duì)所持股權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓對(duì)象為化工集團(tuán)主要經(jīng)營(yíng)者”。該約定符合有限公司人合性和封閉性的特點(diǎn)，不違反誠(chéng)實(shí)信用原則，為有效條款 11股東除名制度總結(jié)：股東除名制度已有立法嘗試，表明司法態(tài)度并不禁止股東除名股東除名前提（立法）：

5、虛假出資、抽逃出資股東除名依據(jù)（立法）：股東會(huì)決議股東除名制度展望：依據(jù)章程，以下情形可被除名：1）股東嚴(yán)重破壞公司經(jīng)營(yíng)，2）股東違反競(jìng)業(yè)禁止，3）股東違法犯罪給公司帶來重大損失，4）公司章程其他約定12二、如何成為股東資格誰(shuí)是股東？ 資格的確認(rèn)13案例引入股東告公司我是股東嗎？14案例引入股東告公司案例回顧 楊某于2006年以100萬加入某房地產(chǎn)公司，加入時(shí)楊某是以登記注冊(cè)為股東并擔(dān)任公司經(jīng)理的條件加入公司的。但此后公司并未對(duì)楊某進(jìn)行工商登記。后楊某提出訴訟：既然未登記為公司股東，則不是公司股東，要求退還100萬，離開公司。楊某的訴訟能否得到支持？15案例引入股東告公司案情分析邏輯楊某拿回股

6、款楊某是股東登記的效力是內(nèi)部效力外部效力否支持不支持16三、股東資格的確定隱名股東未被公司章程等文件記載，但是實(shí)際出資的股東顯名股東誰(shuí)是真正的股東？17三、股東資格的確定 公司法33條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載股東的姓名或者名稱及住所；股東的出資額；出資證明書編號(hào)等事項(xiàng)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。 “公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人”。18出資證明書與股東資格只能證明股東出資義務(wù)的履行不能僅以此確定股東身份19股東名冊(cè)與股東資格公司法33條：記載于股東名冊(cè)的股

7、東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。20工商登記與股東資格21三、股東資格的確定源泉證據(jù)：出資證明書效力證據(jù)：股東名冊(cè)對(duì)抗證據(jù)：工商登記第二十一條當(dāng)事人之間對(duì)是否已履行出資義務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議，原告提供對(duì)股東履行出資義務(wù)產(chǎn)生合理懷疑證據(jù)的，被告股東應(yīng)當(dāng)就其已履行出資義務(wù)承擔(dān)舉證責(zé)任 22三、股東資格的確定(一)內(nèi)部關(guān)系中的隱名股東資格案吳甲（17萬）徐某陸某張某吳丙吳乙召開了首次股東會(huì)議，確認(rèn)了各股東出資額約定吳乙、吳丙、張某的名義進(jìn)行公司登記23三、股東資格的確定（二）“掛名股東”案在公司設(shè)立過程中或者股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，產(chǎn)生的那些雖然具備了股東法定形式要件，但其名下之出資為他人所有，從而缺乏出資的實(shí)質(zhì)要件

8、的自然人或法人24（一）隱名-掛名的法律規(guī)定（司法解釋三25條）有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資人與名義股東對(duì)該合同效力發(fā)生爭(zhēng)議的，如無合同法第五十二條規(guī)定的情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效。前款規(guī)定的實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持 隱名股東掛名股東隱名出資有效隱名股東享權(quán)利，掛名股東無權(quán)利25（一）隱名-掛名的法律規(guī)定（司法解釋三25、

9、27條）實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請(qǐng)求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊(cè)、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求其對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，股東以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。名義股東根據(jù)前款規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任后，向?qū)嶋H出資人追償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。 隱名有名，必經(jīng)程序掛名擔(dān)責(zé)，先賠后追26三、股東資格的確定（三）“冒名股東”案“天上掉下的股東”此案“掛名”的股東與前述掛名股東有何不同？冒名與掛名有何不同？你認(rèn)為應(yīng)該如何處理這

10、件案子，？27（二）冒名股東的法律規(guī)定（司法解釋三29條） 冒用他人名義出資并將該他人作為股東在公司登記機(jī)關(guān)登記的，冒名登記行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；公司、其他股東或者公司債權(quán)人以未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求被冒名登記為股東的承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任或者對(duì)公司債務(wù)不能清償部分的賠償責(zé)任的，人民法院不予支持。 是指冒名者以虛擬人（如死人或者虛構(gòu)者）的名義，或者盜用真實(shí)人的名義向公司出資并注冊(cè)登記。 冒人之名，責(zé)任自擔(dān)28司考真題鏈接某市房地產(chǎn)主管部門領(lǐng)導(dǎo)王大偉退休后，與其友張三、李四共同出資設(shè)立一家房地產(chǎn)中介公司。王大偉不想讓自己的名字出現(xiàn)在公司股東名冊(cè)上，在未告知其弟王小偉的情況下，直接持王小偉的身份證等證

11、件，將王小偉登記為公司股東。下列哪一表述是正確的？A.公司股東應(yīng)是王大偉B.公司股東應(yīng)是王小偉C.王大偉和王小偉均為公司股東D.公司債權(quán)人有權(quán)請(qǐng)求王小偉對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任【2011年卷三26】A29總結(jié)：發(fā)起人協(xié)議、章程、出資證明書和股東名冊(cè)等文件在公司內(nèi)部具有效力；股東名冊(cè)在公司內(nèi)部則具有最高的法律效力。公司法33條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載股東的姓名或者名稱及住所；股東的出資額；出資證明書編號(hào)等事項(xiàng)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。 30總結(jié)對(duì)股東資格的外部效力而言，倘若某人的股東資格未在工商登記機(jī)關(guān)進(jìn)行登記，則不具備對(duì)抗善意第三人的效力。新公司法第33條

12、第3款規(guī)定，“公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人”。 31四、股東權(quán)利名股東資格的確認(rèn)利股東權(quán)利股東32 (一)股東權(quán)利的概念股東因其股東地位而對(duì)公司享有的一系列權(quán)利的綜合，稱為股東權(quán)，簡(jiǎn)稱股權(quán)。33股東出資與股東權(quán)利出資不實(shí)會(huì)否影響股東權(quán)利？如果會(huì)，影響所有股東權(quán)利嗎34股東出資與股東權(quán)利司法解釋三第十七條股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)或者抽逃出資，公司根據(jù)公司章程或者股東會(huì)決議對(duì)其利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、新股優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)等股東權(quán)利作出相應(yīng)的合理限制，該股東請(qǐng)求認(rèn)定該限制無效的，人

13、民法院不予支持。35舊公司法：第4條：“公司股東作為出資者按投入公司的資本額享有所有者的資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。”新法：“公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。”36新法對(duì)股東權(quán)利的擴(kuò)展：股利分配請(qǐng)求權(quán)（35、167） 剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)（187）新股認(rèn)購(gòu)優(yōu)先權(quán)（35）退股權(quán)（股份買取請(qǐng)求權(quán)75）股份轉(zhuǎn)讓權(quán)（72）股東名冊(cè)變更請(qǐng)求權(quán)（74）37新法對(duì)股東權(quán)利的擴(kuò)展：表決權(quán)（43、104）代表訴訟提起權(quán)（152）臨時(shí)股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)（40、101）臨時(shí)股東大會(huì)自行召集權(quán)與主持權(quán)（41、102）提案權(quán)（103）質(zhì)詢權(quán)（98、151）股東會(huì)和董事會(huì)決議無效確認(rèn)訴權(quán)

14、（22）累計(jì)投票權(quán)（106）會(huì)計(jì)帳簿查閱權(quán)（34）公司解散請(qǐng)求權(quán)（183）38 （二）股東權(quán)利的分類按股權(quán)行使的目的自益權(quán)共益權(quán)39新法對(duì)股東權(quán)利的擴(kuò)展：股利分配請(qǐng)求權(quán)（35、167） 剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)（187）新股認(rèn)購(gòu)優(yōu)先權(quán)（35）退股權(quán)（股份買取請(qǐng)求權(quán)75）股份轉(zhuǎn)讓權(quán)（72）股東名冊(cè)變更請(qǐng)求權(quán)（74）自益權(quán)40新法對(duì)股東權(quán)利的擴(kuò)展：表決權(quán)（43、104）代表訴訟提起權(quán)（152）臨時(shí)股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)（40、101）臨時(shí)股東大會(huì)自行召集權(quán)與主持權(quán)（41、102）提案權(quán)（103）質(zhì)詢權(quán)（98、151）股東會(huì)和董事會(huì)決議無效確認(rèn)訴權(quán)（22）累計(jì)投票權(quán)（106）會(huì)計(jì)帳簿查閱權(quán)（34）公司解散請(qǐng)求

15、權(quán)（183）共益權(quán)41 （二）股東權(quán)利的分類按股權(quán)行使的股東人數(shù)單獨(dú)股東權(quán)少數(shù)股東權(quán)一股數(shù)股4249條：“代表十分之一以上表決權(quán)的股東，提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。 ”102條：“董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。 ”152條：“董事、高級(jí)管理人員有本法第一百五十條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟 ”少數(shù)

16、股東權(quán)43法定性淵源自治性淵源 (三)股東權(quán)利保護(hù)的淵源民法公司法的配套法規(guī)相鄰法特別公司法章程章程的性質(zhì)：契約？法規(guī)？社團(tuán)自治規(guī)章44偏向中小股東的權(quán)利保護(hù)“資本多數(shù)決”的例外 (四)公司法對(duì)股東權(quán)利的保護(hù)45 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容第四條 公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。 公司法46 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容1.出席股東會(huì)，行使表決權(quán)47表決權(quán)股東表達(dá)意思的方式資本多數(shù)決資本多數(shù)決的例外：章程規(guī)定 有限責(zé)任公司可以授權(quán)48臨時(shí)提案權(quán)股份有限公司公司法103條：“單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十日前提出臨時(shí)議案，并書面提交董事會(huì)?！?9臨時(shí)

17、會(huì)議權(quán)公司法40條：“代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議”公司法101條：“單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí).,應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)股東大會(huì)”。50累計(jì)投票制(cumulative voting)股東大會(huì)選舉董事或監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。51累計(jì)投票制(cumulative voting)上市公司治理準(zhǔn)則31條：“股東大會(huì)在董事選舉中應(yīng)積極推行累計(jì)投票制度。控股股東控股比例在30以上的上市公司，應(yīng)當(dāng)采用累計(jì)投票制?！?2累計(jì)投票制(cumula

18、tive voting)公司法106條：“股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累計(jì)投票制。”許可、倡導(dǎo)主義53 ？ ？ ？甲（70股）乙（30股）ABCDEF70票70票70票30票30票30票一股一票制ABC54 ？ ？ ？甲（210票）乙（90票）ABCD三人中總有一人的的票少于9090票累計(jì)投票制D55累計(jì)投票制的運(yùn)用小股東的“蛇吞象”小股東的投票策略 1）距離選舉前，精確計(jì)算出為控制特定數(shù)量董事席，從而確定“合縱”或購(gòu)買計(jì)劃 2）投票現(xiàn)場(chǎng)精確計(jì)算既定的表決權(quán)數(shù)量最多能選多少董事，集中力量。 3）團(tuán)結(jié)就是力量 4）善于保持合作與保守秘密56所需公式：X=

19、(Y*N1)/(N2+1)+1代表股東欲選出特定數(shù)額的董事所需的最低股份數(shù)股東大會(huì)上投票的股份總數(shù)股東大會(huì)應(yīng)選出的董事總額代表股東欲選出的董事人數(shù)57所需公式：N1=(N2+1)*（X-1）/Y代表股東擁有或控制的股份數(shù)股東大會(huì)上投票的股份總數(shù)股東大會(huì)擬選出的董事總額代表股東欲選出的董事人數(shù)58 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容2.知情權(quán)59 股東權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)及時(shí)知曉會(huì)期 新公司法第42條規(guī)定，有限公司召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日以前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。 新公司法第103條規(guī)定，召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開二十日

20、前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知各股東。 60 股東權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)及時(shí)知曉表決內(nèi)容 公司法第38條規(guī)定 公司法第100條規(guī)定 （一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（九）對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其

21、他職權(quán)。對(duì)前款所列事項(xiàng)股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。61 股東權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)查閱權(quán) 有限責(zé)任公司股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?？梢砸蟛殚喒緯?huì)計(jì)帳簿。 股份有限公司股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。62司法解釋四（內(nèi)部征求意見稿）第十二條（查閱原始憑證）有限責(zé)任公司股東請(qǐng)求查閱公司會(huì)計(jì)帳簿及與會(huì)計(jì)帳簿記載內(nèi)容相關(guān)的原始憑證或者記帳憑證等材料的，人民法院應(yīng)予準(zhǔn)許。 公司提供證據(jù)證明股東查閱

22、原始憑證或者記帳憑證等有可能損害公司利益的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回起訴。 63不參與經(jīng)營(yíng)能否查閱公司原始賬本1996年5月16日，朱女士出資25萬元成為技術(shù)服務(wù)公司股東，并被選舉為公司董事。在近10年的時(shí)間里，技術(shù)服務(wù)公司以經(jīng)營(yíng)虧損或持平為借口，不進(jìn)行利潤(rùn)分配。朱女士作為公司股東，始終無法了解公司業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)狀況，無法看到公司任何的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。后朱女士訴至一審法院，要求查閱技術(shù)服務(wù)公司1996年至2006年的原始會(huì)計(jì)賬簿。技術(shù)服務(wù)公司認(rèn)為，朱女士作為公司股東已有10余年，但其本人長(zhǎng)期在國(guó)外，沒有參與公司經(jīng)營(yíng)，不能查閱公司原始會(huì)計(jì)賬。一審法院判決后，技術(shù)服務(wù)公司不服上訴至北京二中院。 64 （五）股東

23、權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)的行使三則案例的分析 知情權(quán)能否委托他人行使？ 違法股東能否行使知情權(quán)？ 知情權(quán)是否有訴訟時(shí)效？ 65A知情權(quán)能否委托他人行使？98年某縣拍賣了一家紙箱廠，并對(duì)其進(jìn)行了改制。該村村民陳某以66萬中標(biāo)。同年3月該企業(yè)要擴(kuò)大規(guī)模，陳某就讓廠里重要的銷售、技術(shù)骨干等7人也入股，7人每人投資5萬，成立了一個(gè)股份制企業(yè)，隨后簽了入股協(xié)議，并制定了章程，這7人被依法登記為公司新股東。當(dāng)公司開始開始正常運(yùn)作以后，陳某的態(tài)度發(fā)生了變化，沒有像當(dāng)初承諾那樣公開財(cái)務(wù)，讓幾位股東參與公司管理，甚至都不按章程召開股東大會(huì)。股東不知情，無法行使權(quán)利，于是訴訟到法院。66A知情權(quán)能否委托他人行使？法院判決

24、：7人勝訴。陳某應(yīng)提供相應(yīng)文件供其查詢，7人拿了賬本傻了眼，看不懂，于是委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所人員查閱。陳某認(rèn)為查閱權(quán)是公司股東享有，其他人不得享有，且法院判決也是這7人查閱，財(cái)務(wù)屬于機(jī)密，不能公開的！于是又訴訟到法院。該案應(yīng)該如何解決？67最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)公司法若干問題的規(guī)定（四）(法院系統(tǒng)征求意見稿) 第十條 （行使知情權(quán)應(yīng)具備股東身份）股東依據(jù)公司法及本規(guī)定起訴公司請(qǐng)求行使知情權(quán)的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以受理。公司提供證據(jù)證明原告起訴時(shí)或者在訴訟中已經(jīng)不具有股東身份的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回起訴 68第十三條 （聘請(qǐng)他人查閱的處理）人民法院審理股東知情權(quán)糾紛案件，股東請(qǐng)求聘請(qǐng)他人與其共同

25、查閱公司有關(guān)文件材料的，應(yīng)當(dāng)說明理由并征得公司同意。公司不同意股東聘請(qǐng)的他人查閱的，人民法院可以根據(jù)股東的申請(qǐng)指定雙方同意的專業(yè)人員查閱。股東拒絕人民法院指定專業(yè)人員查閱的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回其聘請(qǐng)他人查閱的申請(qǐng)。 最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)公司法若干問題的規(guī)定（四）(法院系統(tǒng)征求意見稿)69B違法股東能否行使知情權(quán)？原告潘某是廣州市保稅區(qū)某公司的一名股東。2004年8月潘某因涉嫌偽造公司印章侵占公司財(cái)產(chǎn)被警方逮捕，關(guān)押半年后取保候?qū)?，隨后區(qū)檢察院作出事實(shí)不清，犯罪證據(jù)不足而不起訴。再次期間，潘某曾多次向公司提出查閱公司賬務(wù)賬冊(cè)和股東會(huì)決議，但屢遭拒絕。公司認(rèn)為潘某有損公司利益，不能讓他

26、看公司文件。潘某遂起訴。70股東出資與股東權(quán)利司法解釋三第十七條股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)或者抽逃出資，公司根據(jù)公司章程或者股東會(huì)決議對(duì)其利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、新股優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)等股東權(quán)利作出相應(yīng)的合理限制，該股東請(qǐng)求認(rèn)定該限制無效的，人民法院不予支持。71 C知情權(quán)是否有訴訟時(shí)效？72股東知情權(quán)訴訟時(shí)效之辯觀點(diǎn)一：無訴訟時(shí)效理由：非債權(quán)，而是基于身份觀點(diǎn)二：有訴訟時(shí)效理由：及時(shí)行使權(quán)利的法律原則時(shí)效適用：兩年時(shí)效起算：自知道權(quán)利被侵害之日起73 C知情權(quán)是否有訴訟時(shí)效？推薦閱讀：蔣大興股東知情權(quán)訴訟司法困境 74股東知情權(quán)訴訟司法困境蔣大興有限公司為章程規(guī)定的呈遞期限屆滿之日

27、股份有限公司為股東年會(huì)召開前第20日募集設(shè)立的股份公司為法定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告公告截止日75 股東權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)股東權(quán)利 公司法34條：查閱股東應(yīng)當(dāng)向公司提交書面請(qǐng)求，說明目的，公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱有不正當(dāng)目的的，可以拒絕提供，自股東提出書面請(qǐng)求之日起15日內(nèi)書面答復(fù)并說明理由。當(dāng)公司股東拒絕提供查閱時(shí)，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。76 股東權(quán)利的內(nèi)容知情權(quán)公司義務(wù) 公司法第166條規(guī)定，有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)按照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東。 股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的二十日前置備于本公司，供股東查閱；公開發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

28、報(bào)告。77 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容3. 依法轉(zhuǎn)讓股權(quán) 優(yōu)先購(gòu)買權(quán)78股權(quán)轉(zhuǎn)讓股東其他人有限責(zé)任公司股份有限公司793. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓自由轉(zhuǎn)讓無限制過半數(shù)通過TEXT對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)讓對(duì)外轉(zhuǎn)讓股東股東股東第三人同意轉(zhuǎn)讓不同意轉(zhuǎn)讓購(gòu)買不買視為同意不表態(tài)（30日）章程可挑戰(zhàn)805. 股權(quán)強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓通知通知公司視為放棄20日優(yōu)先購(gòu)買權(quán)全體股東81股權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓經(jīng)其他股東過半數(shù)同意同等條件下的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)有限責(zé)任公司章程規(guī)定除外轉(zhuǎn)讓股東有沒有表決權(quán)？半數(shù)是指表決權(quán)還是人數(shù)？82四川新銳科技公司峨嵋電子47.8261%博宇公司20.6521%岳長(zhǎng)江20.8696%岳長(zhǎng)風(fēng)10.6522%轉(zhuǎn)讓股權(quán)利達(dá)科技公司其中的32股權(quán)什么是同

29、等條件？83 股東權(quán)利的內(nèi)容4. 股利分配權(quán) 不分怎么辦？分要怎么分？84公司法第75條：“公司連續(xù)5年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該5連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)?！?5公司法第一百六十七條:公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。 公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金

30、。 86公積金:又稱公司的儲(chǔ)備金，是指公司為增強(qiáng)自身財(cái)產(chǎn)能力，擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和預(yù)防意外虧損，依法從公司利潤(rùn)中提取的一種款項(xiàng)，不作為股利分配的部分所得或收益。主要用于：彌補(bǔ)公司虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，轉(zhuǎn)增公司資本。87出資多，分配多，出資少，分配少全體股東該約定88 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容5. 建議和質(zhì)詢權(quán) 公司法第98條：股份有限公司的股東有權(quán)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢。公司法第151條：股東會(huì)或者股東大會(huì)要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員列席會(huì)議的，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席并 接受股東的質(zhì)詢。89 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容6. 提議召開臨時(shí)股東（大）會(huì)的權(quán)利 有限責(zé)任公司：代表1/10以上表決權(quán)

31、的股東，可以提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議股份有限責(zé)任公司：?jiǎn)为?dú)或者合計(jì)持有公司10以上股份的股東有權(quán)請(qǐng)求召開90 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容7. 臨時(shí)提案權(quán) 提案權(quán)：股東向股東大會(huì)提出議題或者疑案的權(quán)利。公司法103條：“股份有限公司股東有向股東大會(huì)提案的權(quán)利?！?根據(jù)該規(guī)定，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3以上股份的股東可以在股東大會(huì)召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)91（五）股東權(quán)利的內(nèi)容8. 異議股東股份收買請(qǐng)求權(quán)（新增）92回購(gòu)的原則公司不得回購(gòu)自身股權(quán)的原則例外情形： 公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司五年連續(xù)盈利，并且符合公司法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期

32、限屆滿或者章程規(guī)定的其它解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的情形有限責(zé)任公司股份有限公司93 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容9.股東訴權(quán)解散之訴瑕疵決議之訴派生訴訟（代表訴訟）94 （五）股東權(quán)利的內(nèi)容9.股東訴權(quán)1）解散公司訴權(quán)公司僵局（deadlock）公司的安樂死951）公司解散之訴第一百八十三條公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。 96司考真題鏈接甲、乙、丙三人共同設(shè)立云臺(tái)有限責(zé)任公司，出資比例分別為70%、25%、5%.自2

33、005年開始，公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化，股東之間互不配合，不能作出任何有效決議，甲提議通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓擺脫困境被其他股東拒絕。下列哪一選項(xiàng)是正確的？ A.只有控股股東甲可以向法院請(qǐng)求解散公司 B.只有甲、乙可以向法院請(qǐng)求解散公司 C.甲、乙、丙中任何一人都可向法院請(qǐng)求解散公司 D.不應(yīng)解散公司，而應(yīng)通過收購(gòu)股權(quán)等方式解決問題【2008年卷三32】B第一條單獨(dú)或者合計(jì)持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，以下列事由之一提起解散，并符合公司法第一百八十三條規(guī)定的，人民法院應(yīng)予受理971）公司解散之訴訴訟理由（司法解釋二）（一）公司持續(xù)兩年以上無法召開股東會(huì)或者股東大會(huì)，經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；（二）股東表決時(shí)無法達(dá)到法定或者公司章程規(guī)定的比例，持續(xù)兩年以上不能做出有效的股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；（三）公司董事長(zhǎng)期沖突，且無法通過股東會(huì)或者股東大會(huì)解決，公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難的；（四）經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生其他嚴(yán)重困難，公司繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失的情形。981）公司解散之訴訴訟理由（司法解釋二）知情權(quán)受到損害利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)受到損害公司虧損、財(cái)產(chǎn)不足以償還全部債務(wù)公司被吊銷企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照未進(jìn)行清算等991）公司解散之訴訴誰(shuí)（司法解釋二）以公司為被告原告以其他股東為被告的，人民法院應(yīng)當(dāng)告知原告將其他股東變更為第三人；原告堅(jiān)持不予變更的，人民法