LTC公司現(xiàn)金流量表說課材料

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。LTC公司現(xiàn)金流量表-LTC公司現(xiàn)金流量表表2-9單位:千元項(xiàng)目1999年度1998年度一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處理固定資產(chǎn)等長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)等長期資產(chǎn)所支付現(xiàn)金投資

2、所支付現(xiàn)金支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金其中：吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或支付利息所支付的現(xiàn)金其中：子公司支付少數(shù)股東的股利支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及等價(jià)物凈增加額144033334434590001533767985568600891432851094341298375235392181518153541570036115-3430116

3、500016500017492177768252689-8768951001185021239570123501251920854394631381595172025131279562-27641572557255166580052465-467402775112637505412614245251449916863576280-3501943096-66305補(bǔ)充資料：將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量凈利潤加：少數(shù)股東權(quán)益計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤消待攤費(fèi)用減少（減：增加）預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）處置長期資產(chǎn)損失（減：收益）財(cái)務(wù)費(fèi)用存貨的減少（減：增加）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目減少（減：增加）經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目增加（減：減少）其他經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換債券融資租入固定資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及等價(jià)物凈增加額105973-373715508836071305174-9-25485548550815-625394716235392193295747571185022541033152437374519704