企業(yè)風(fēng)險評估報告模板

1、企業(yè)風(fēng)險評估報告企業(yè)年度風(fēng)險評估報告為進一步加強企業(yè)風(fēng)險管理，增加公司的風(fēng)險控制水 平，保護廣大投資者的合法權(quán)益，根據(jù)財政部頒布的企業(yè) 內(nèi)部控制規(guī)范要求，董事會辦公室與審計部共同組建企業(yè) 風(fēng)險評估小組，對00度企業(yè)面臨的各種風(fēng)險進行評估，并制 定相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。_企業(yè)基本情況、1、公司名稱：XXXX2、公司地址：XXXX3、企業(yè)經(jīng)營范圍：XXXX。4、公司股權(quán)架構(gòu)：XXXX有限公司（注冊資金：X股東名稱；投資股東名稱；投資比股東名稱；投資5、風(fēng)險管理組織架構(gòu)：00度，公司由各部門負(fù)責(zé)人共同組建了解風(fēng)險管理小組，由董事會辦公室與審計部共同負(fù)責(zé)日常工作，組長XXX，副組長X

2、XX，在審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下展開工作，具體負(fù)責(zé)集團公司內(nèi)外部風(fēng)險識別、分析并制訂應(yīng)對措施，不斷推動公司風(fēng)險管理水平。風(fēng)險管理組織架構(gòu)如下圖：二、企業(yè)風(fēng)險評估情況1組織架構(gòu)、公司建立了公司治理架構(gòu)與組織架構(gòu)，明確了董事會、監(jiān) 事會、經(jīng)理層和企業(yè)內(nèi)部各層級機構(gòu)設(shè)置，人力資源部對各 機構(gòu)人員編制、職責(zé)權(quán)限進行了明確規(guī)定，并對工作程序和 相關(guān)要求經(jīng)過業(yè)務(wù)流程與規(guī)章制度進行了規(guī)范。公司決策流程運行良好，組織架構(gòu)職能分工明確。重大事 項、重大決策、重要人事任免經(jīng)過股東大會與經(jīng)理辦公會集 體決策，特別是對子公司的發(fā)展規(guī)劃與人事任免全部經(jīng)過經(jīng)理辦公會進行討論決定，組織架構(gòu)不存在重大風(fēng)險。2發(fā)展戰(zhàn)略、公司經(jīng)過第3

3、屆董事會第21次會議決議，經(jīng)過表決成立了戰(zhàn)略委員會，并審議經(jīng)過了戰(zhàn)備委員會工作細(xì)則，主要負(fù)責(zé)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究。3、人力資源公司制訂了詳細(xì)的人力資源管理流程與內(nèi)控制度，從人才 招進、員工培訓(xùn)、員工離職、薪酬與考核、勞動保險等各方 面，建立了詳細(xì)的內(nèi)部控制流程與制度，及時與關(guān)鍵崗位人員、重要崗位離職人員簽訂了商業(yè)保密協(xié)議。隨著國內(nèi)人力資源市場的變化，受外部環(huán)境因素影響，企 業(yè)也存在人力資源不足的風(fēng)險，公司經(jīng)過校園招聘、人才市 場、內(nèi)部職工推介及校企業(yè)聯(lián)合等各種方式，不斷擴大人力 資源引進策略，及時保障了公司人力資源需求。4、社會責(zé)任公司經(jīng)過質(zhì)量、環(huán)境與安全管理 體系，不斷提

4、高 產(chǎn)品質(zhì) 量、安全生產(chǎn)與環(huán)境保護方面的管理水平，在制訂詳細(xì)的質(zhì) 量管理制度與安全生產(chǎn)管理制度的同時，把環(huán)境保護與節(jié)能 降耗深入到企業(yè)管理理念。公司定期組織職工代表大會，建立了職工困難互助金管理 制度，保障職工勞動權(quán)益的同時，使全體員工更能感受到企 業(yè)大家庭的溫暖。企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)方面的風(fēng)險是不可避免的，但 企業(yè) 順利經(jīng)過船級社產(chǎn)品質(zhì)量、職工健康安全、環(huán)境管理三 體系質(zhì)量認(rèn)證，并進一步規(guī)范管理制度，企業(yè)質(zhì)量管理方面沒有發(fā)生重大客戶質(zhì)量索賠，生產(chǎn)環(huán)境沒有發(fā)生重大安全生 產(chǎn)事故與環(huán)境污染事故，有效降低了質(zhì)量、環(huán)境與安全生產(chǎn) 風(fēng)險。5、企業(yè)文化公司這些年來一直重視企業(yè)文化建設(shè)，擁有獨具特色的

5、企 業(yè)文化，樹立了“鼓群志、集群智，聚眾德，創(chuàng)眾業(yè)”企業(yè) 宗旨。編訂了企業(yè)文化評估辦法，在企業(yè)文化建設(shè)方面的成 績與不足進行評價，加快企業(yè)文化建設(shè)，發(fā)揮企業(yè)文化在企 業(yè)發(fā)展中的重要作用，有效地規(guī)避了企業(yè)文化風(fēng)險。6、資金活動公司經(jīng)過行之有效的財務(wù)管理制度，對資金管理嚴(yán)格控 制，在規(guī)范審批流程與付款控制的同時，加大稽查力度，保 證了資金安全，提高了資金效益。公司制訂了規(guī)范的融資、 投資方面的決策制度，對子公司資金活動進行統(tǒng)一控制。公司對籌資途徑與方式進行了嚴(yán)格控制，按照籌資額度 進行逐級決策制度，嚴(yán)格了經(jīng)理辦公會、董事會與股東大會 的決策權(quán)限，規(guī)范了借款、還本付息等資金收付流程。公司經(jīng)過集體決策

6、，科學(xué)確定投資項目，建立健全投資 管理臺賬，時刻關(guān)注被投資方經(jīng)營情況，定期對投資進行了評估。公司定期制訂資金運營計劃，規(guī)范資金收支管理，嚴(yán)格 控制運營資金支付權(quán)限審批，確保了運營資金安全與資金效 * JU益o經(jīng)過檢查評估，企業(yè)在資金活動方面未發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險，7米購業(yè)務(wù)、公司經(jīng)過物資采購管理制度、固定資產(chǎn)管理制 度、招標(biāo)管理制度、付款方式及流程管理辦法等 制度規(guī)范了公司采購與付款的管理，經(jīng)過物資采購計劃審批 流程、采購價格審批流程、采購結(jié)算審批流程與付款審批流 程，對采購業(yè)務(wù)進行了行之有效的控制，規(guī)避了采購計劃、 供應(yīng)商選擇、采購驗收等環(huán)節(jié)風(fēng)險，未發(fā)現(xiàn)重大采購業(yè)務(wù)風(fēng) 險。8、 資產(chǎn)管理在資產(chǎn)管理方

7、面，公司經(jīng)過存貨管理制度、固定 資產(chǎn)管理制度、低值易耗品管理制度、物品放行管 理制度等各項管理制度，不斷加強資產(chǎn)管理水平，有效地 控制了各類資產(chǎn)管理風(fēng)險。存貨管理方面，公司充分利用 ERP企業(yè)資源管理系統(tǒng)， 規(guī)范了出入庫手續(xù)及存貨檢驗流程控制，由理財部定期對集 團公司存貨進行檢查盤點，每年年終都進行全面的清查盤點 工作，未發(fā)現(xiàn)存貨方面存在較大的流失、盤虧與毀損的風(fēng) 險。固定資產(chǎn)管理方面，經(jīng)過制度規(guī)范了申購、采購、驗 收、調(diào)撥、修理、報廢等業(yè)務(wù)流程，定期對資產(chǎn)進行清查盤 點，有效地避免了固定資產(chǎn)管理風(fēng)險，實現(xiàn)了集團公司固定 資產(chǎn)的保值、增值的管理目標(biāo)。公司將價值單位價格在 元以下30元以上，而且

8、不屬于 主要生產(chǎn)設(shè)備能在較長時間內(nèi)保持原有實物形態(tài)的物品介定 為低值易耗品進行管理，有效提高了資產(chǎn)利用率。并經(jīng)過加 強物品放行的管理控制，確保了公司財產(chǎn)安全，有效避免了 資產(chǎn)流失風(fēng)險。公司及時對科技成果申請了專利，并定期對商標(biāo)、品牌 經(jīng)過注冊及延長使用期限等方式，提高了企業(yè)無形資產(chǎn)的有 效利用。企業(yè)重視和加強品牌建設(shè)，企業(yè)品牌不斷獲得國內(nèi) 和國外客戶的認(rèn)可，取得了良好的社會效益。9、銷售業(yè)務(wù)集團公司經(jīng)過銷售合同生產(chǎn)組織管理辦法與客戶 授信管理制度，加強對銷售訂單生產(chǎn)流程的管理，確保銷 售合同按期交貨，提高生產(chǎn)管理水平的同時，對各個客戶進 行信用評價，針對評價結(jié)果進一步采取不同的銷售策略，確 保

9、企業(yè)應(yīng)收賬款的回收率。理財部經(jīng)過加強對發(fā)出商品與應(yīng) 收賬款的管理，對達到預(yù)警期限的商品或應(yīng)收賬款，及時發(fā) 出督促結(jié)算或收款提醒，避免呆壞賬的發(fā)生。經(jīng)過銷售價格集體審核的方式，確保銷售價格的合理 性，規(guī)避了銷售與收款環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險，確保了公司國內(nèi)外 銷售業(yè)務(wù)的順利有效實施。經(jīng)過按單生產(chǎn)的方式，有效降低 了企業(yè)商品積壓的風(fēng)險。10、研究與開發(fā)集團公司對科研項目經(jīng)過立項審批進行控制，納入技術(shù) 中心工作計劃與考核體系，對研發(fā)經(jīng)費按照審批進行嚴(yán)格控 制，科研成果及時進行了評價并申請了專利，保證了企業(yè)科 技成果的效益性，維護了企業(yè)利益。11s工程項目公司制訂了工程項目管理規(guī)定，對集團公司范圍內(nèi) 所有的工程

10、項目的預(yù)算、立項、招標(biāo)、施工與驗收各環(huán)節(jié)都 進行了規(guī)范，公司重大工程項目都有會議評議經(jīng)過的立項報 告、基建工程與設(shè)備的招標(biāo)記錄、施工記錄與驗收報告。經(jīng)過內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)，在制度執(zhí)行上由于缺少專業(yè)預(yù)算 員，集團公司重大基建項目只有粗略的預(yù)算報告，缺少詳細(xì) 的預(yù)算及審核記錄，公司在工程項目招標(biāo)定價過程中及時采 取了控制措施，在參考各承包商提交的預(yù)算報告的同時，經(jīng) 過多方對比分析，采取行之有效的招標(biāo)議標(biāo)策略，合理防范了工程項目預(yù)算不詳細(xì)的風(fēng)險。隨著公司發(fā)展，公司將及時配備專業(yè)預(yù)算員，按照制度要求及時執(zhí)行預(yù)算及審核流程，及時規(guī)避工程項目風(fēng)險。12、擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)過股東大會決議，公司除對控股子公司壽光寶隆石油

11、器材有限公司與威海市寶隆石油專材有限公司承擔(dān)一定限額 的資金擔(dān)保外，對外無任何擔(dān)保業(yè)務(wù)，不存在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面 的風(fēng)險。13、業(yè)務(wù)外包公司由物流中心設(shè)立外協(xié)科，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包的管理工 作，對較大的業(yè)務(wù)外包都經(jīng)過了招投標(biāo)方式選擇承包單位， 經(jīng)過外購、外協(xié)產(chǎn)品質(zhì)量控制規(guī)定與公司產(chǎn)品過程檢 驗、監(jiān)督管理制度對業(yè)務(wù)外包質(zhì)量進行嚴(yán)格控制，委外加 工產(chǎn)品單獨設(shè)立材料與產(chǎn)品臺賬進行專門管理，并對出現(xiàn)的 產(chǎn)品質(zhì)量、物料發(fā)放與回收不規(guī)范的現(xiàn)象及時進行了追索賠 償，未發(fā)現(xiàn)存在業(yè)務(wù)風(fēng)險。14、財務(wù)報告企業(yè)在財政部企業(yè)會計準(zhǔn)則及企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用 指南的要求范圍內(nèi)制訂了集團公司統(tǒng)一的會計制度，嚴(yán)格會計報表編制與審核流程，定期

12、出具會計報表與財務(wù)分析報 告，提交董事會及經(jīng)理層，為后期經(jīng)營決策提供參考。各季 度財務(wù)報告經(jīng)公司審計部審計后提交董事會。年度財務(wù)報告 及外聘會計師事務(wù)所注冊會計師審計出具的審計報告一同提 交董事會，向投資者報供。經(jīng)檢查不存在違反會計法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度現(xiàn)象，對外提供的財務(wù)報告審核與審計嚴(yán)謹(jǐn)，不存在報 告虛假與重大遺漏風(fēng)險。15、全面預(yù)算理財部對集團公司全面預(yù)算的編制與分析全面負(fù)責(zé)，根 據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，經(jīng)過全面預(yù)算 管理制度的規(guī)范要求，定期編制年度全面預(yù)算，年度終了對年度預(yù)算執(zhí)行情況進行全面分析，按時提交董事會及管理層進行評議。人力資源部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及時對各

13、部門經(jīng) 理進行考核，充分貫徹預(yù)算的考核工作。企業(yè)年度預(yù)算分析報告存在不按時提交的現(xiàn)象，建議總 經(jīng)理辦公會應(yīng)不斷加強全面預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強預(yù)算 管理的執(zhí)行與考核工作，促使企業(yè)年度全面預(yù)算管理工作進一步規(guī)范，充分發(fā)揮全面預(yù)算的管理作用。16、合同管理集團公司經(jīng)過制訂合同管理制度，借助企業(yè)內(nèi)部輔 助管理系統(tǒng)，對合同的訂立與履行，合同的變更與糾紛等流 程進行了規(guī)范，由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)合同的管理工作，制訂了 主要類別的合同模板，對不能使用公司合同模板簽訂的合同 進行了詳細(xì)審核，詳細(xì)登記合同的履行情況。審計部定期對集團公司合同履行情況進行了評估，對審 計發(fā)現(xiàn)不按時簽訂合同及合同履行中的問題及時進行了責(zé)

14、任 追究，切實規(guī)避了合同的管理風(fēng)險。17、內(nèi)部信息傳遞公司制訂了收發(fā)文管理制度、重大信息內(nèi)部報告 制度、內(nèi)幕信息知情人登記與報備制度以及備忘錄 管理制度，借助公司內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對內(nèi)部信息按照 制度要求，依據(jù)信息的保密程度，按層級進行了良好的信息 傳遞，確保了內(nèi)部信息傳遞的通暢及時與商業(yè)信息保密工 作。18、信息系統(tǒng)集團公司根據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)整體規(guī)劃，制訂開發(fā)企業(yè)信 息系統(tǒng)計劃，經(jīng)過計算機管理規(guī)定、機房管理制度 與網(wǎng)絡(luò)管理制度，不斷加強信息系統(tǒng)運行與維護的管 理，經(jīng)過用戶申請與權(quán)限審批控制，定期進行信息備份與權(quán) 限檢查，定期進行軟件更新與病毒防范，未發(fā)現(xiàn)集團公司信 息系統(tǒng)存在內(nèi)部管理控制風(fēng)險。19、內(nèi)部監(jiān)督在集團公司審核委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部審計 制度，根據(jù)審計工作計劃，審計部在定期完成內(nèi)部控制審 計的同時，按時完成管理層離任審計。針對審計過程中發(fā)現(xiàn) 的問題及漏洞，及時提出整改意見并監(jiān)督整改，對審計發(fā)現(xiàn) 的重大責(zé)任問題，及時進行責(zé)任追究。反舞弊機制方面，公司制訂反舞弊管理規(guī)定，號召 員工參與監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時進行專項審計的同時，審計部按時參加集團公司項目的招標(biāo)工作，監(jiān)督招標(biāo)