建設工程風險管理 論文

1、-. z.畢業(yè)設計（論文）中文題目：建設工程風險管理-. z.畢業(yè)設計(論文)承諾書與使用授權書本人所呈交的畢業(yè)論文是本人在指導教師指導下獨立研究、寫作的成果。除了文中特別加以標注和致之處外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得交通大學或其他教育機構的學位或證書而使用過的材料。與我一同工作的同志對本研究所做的任何貢獻均已在論文中作了明確的說明并表示了意。本畢業(yè)論文是本人在讀期間所完成的學業(yè)的組成部分，同意學校將本論文的部分或全部容編入有關書籍、數(shù)據(jù)庫保存，并向有關學術部門和國家相關教育主管部門呈交復印件、電子文檔，允許采用復制、印刷等方式將論文文本提供給讀者查閱和借閱。

2、論文作者簽名：_ _年_月_日指導教師簽名：_ _年_月_日-. z.交通大學畢業(yè)設計(論文)成績評議年級層次專升本專業(yè)土木工程題目建設工程風險管理指導教師評閱意見成績評定： 指導教師：年 月 日答辯小組意見答辯小組負責人： 年 月 日交通大學畢業(yè)設計(論文)任務書本任務書下達給：級土木工程專業(yè) 學生設計（論文）題目：建設工程風險管理一、畢業(yè)設計（論文）基本容二、基本要求三、重點研究的問題四、主要技術指標五、其他要說明的問題下達任務日期： 年 月 日要求完成日期： 年 月 日指導教師：開 題 報 告題目：建設工程風險管理學生：*： 2014年 1 月 5 日一、文獻綜述項目管理自20世紀30年

3、代在美國出現(xiàn)后目前得到很大的發(fā)展。而項目風險管理是項目管理的一個重要的科學管理方法分支，它起源于第一次世界大戰(zhàn)中戰(zhàn)敗的德國。20世紀50年代以后受到了歐美各國普遍重視和廣泛應用。自80年代以來，隨著全球經(jīng)濟一體化及高新科技的快速發(fā)展，項目風險管理的研究逐步走向系統(tǒng)化、專業(yè)化的方向，特別在工程領域、金融領域引起了高度的重視。 我國由于長時間受到計劃經(jīng)濟的影響，工程建設項目的投資是以國家為主，企業(yè)也以國有單位為主體；一旦出現(xiàn)問題，風險主要由國家承擔，與企業(yè)的直接利益關系不大。因而，企業(yè)的工程風險管理意識極為淡薄。改革開放以來，中國的工程項目投資來源呈現(xiàn)多元化，企業(yè)的所有制結構也發(fā)生了極大的變化，工

4、程風險管理越來越引起政府有關部門和企業(yè)所重視。目前，隨著市場競爭的加劇，施工項目管理從粗放型管理向精細化管理轉變已經(jīng)成為共識，而促成管理轉變的根本原因在于建筑行業(yè)已逐步成為微利行業(yè)。如果一個行業(yè)獲取的利潤很低，這個行業(yè)中的企業(yè)不能僅依靠規(guī)模來尋求發(fā)展，除了加強部管理外，還需做好風險管理及轉移工作建設工程項目風險是指所有影響該項目目標實現(xiàn)的不確定因素的總和。任何一項工程，其項目立項及各種分析、研究、設計、計劃都是基于對未知因素，包括政治、經(jīng)濟、社會、自然各方面預測之上的，基于正常的和理想的的技術、管理、組織之上的。而在項目實施及運行過程中這些因素都有可能發(fā)生變化。這些變化是原定的計劃、方案受到干

5、擾，甚至可能使原定的目標不能實現(xiàn)。對工程項目這些事先不能確定的部和外部的干擾因素，我們稱之為工程項目風險。這些風險造成工程項目實施的失控現(xiàn)象，如工期延長、成本增加、計劃修改等，最終導致工程經(jīng)濟效益降低，甚至項目失敗。隨著現(xiàn)代工程項目規(guī)模的不斷擴大、使用技術新穎、持續(xù)時間長、參加單位多、環(huán)境接口復雜等特點，更使得工程項目在實施的過程中危機四伏。任何一個項目，它都具有風險因素的存在性、風險事件發(fā)生的不確定性和風險后果的嚴重性三個基本要素。風險管理事關企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風險管理或因對風險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。風險管理直

6、接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉移風險，可將潛在的重大損失轉移給他人，例如保險公司。通過對風險進行恰當?shù)姆治?，做出正確的預測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔有利可圖的業(yè)務。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當承包商不得不考慮其工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償，則該承包商就不必

7、為此而擔憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。 做好風險管理有助于提高重大決策的質量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。當投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風險，則他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應付進入*一承包市場可能遇到的風險，他就可能更積極地擴大業(yè)務面，大膽地承攬大型工程。風險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。

8、如果企業(yè)家事前已有高度的風險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。做好風險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務打下良好的基礎。二、選題的目的和意義隨著人們生活水平的不斷改善人們對建筑工程項目的質量及風險管理的要求也逐漸的提高建筑工程項目是在復雜的自然和社會環(huán)境中進行的其建設是一個周期長、投資多、技術要求高、部結構復雜的過程在該過程中不確定因素大量存在并不斷變化由此產(chǎn)生的風險常常影響工程項目的順利實施加強對建筑工程項目的風險管理不僅有利于保證建筑工程項目質量確保工程順利實時完成而且也是增大企業(yè)的效益適應當前建筑市場要求的必然措施。因此風險管理是建筑工

9、程項目管理不可缺少的重要組成部分。而目前我國的建筑工程項目風險管理還存在著許多問題如風險管理意識淡薄缺乏相應的法律、法規(guī)等制度依據(jù)風險管理模式落后風險管理過程不完整風險管理以事后控制為主等所以研究我國建筑工程風險管理具有重要的現(xiàn)實意義。三、研究方案（框架）現(xiàn)代的建設項目大多具有規(guī)模大、周期長、技術新穎、影響因素多的特點，可以說在項目過程中危機四伏，所以項目管理人員有必要充分認識建設工程項目的風險，合理地對其進行評估和分析；并針對工程項目的具體情況來采取相應的風險控制措施，以便最大限度降低風險帶來的損失，保證項目順利完成。加強風險管理，無論是合同管理、風險處理措施以及現(xiàn)場管理，都必須嚴格按相關規(guī)

10、程，將建筑工程風險降低到最低程度，因此工程建設項目具有風險性大，風險不確定性等特。隨著建設項目法人負責制的推廣深入和與國際慣例接軌，項目招投標制、項目業(yè)主責任制和風險投資機制的逐步推行，以及國際保險市場的局限性和我國保險市場發(fā)展的相對滯后，都要求我國各經(jīng)濟單位加強自身的項目風險管理并在施工過程中，應用新技術、新材料，加強風險管理手段，這樣才能使工程風險管理水平更上一層樓。四、進度計劃第一部分風險管理概述 ( 1 周) 第二部分風險辨識與衡量( 3 周) 第三部分風險分析與評估 ( 3 周) 第四部分風險防與對策 ( 1 周) 第五部分畢業(yè)設計論文文檔編寫整理（2 周）五、指導教師意見指導教師：

11、 年 月 日中 期 報 告題目：建設工程風險管理學生：*：一、進展情況畢業(yè)設計期間，我利用業(yè)余時間，深入我段各車間進行調(diào)查和研究，經(jīng)過深思熟慮，最終確定將建設工程風險管理作為畢業(yè)設計主題。經(jīng)過多方面的努力本人的畢業(yè)設計已經(jīng)基本完成。研究的重點容是工程風險管理，分析其產(chǎn)生的原因，探討其處理措施。完成與計劃進展情況：2014年12月25日2015年1月4日；分析題目，查閱資料，學習與畢業(yè)設計相關的知識，作好前期的準備工作。2015年1月5日2015年2月28日；收集相關數(shù)據(jù)，進行現(xiàn)場調(diào)研，劃分論點，進行方案論證，確定論文結構，進行提綱編制，撰寫各章節(jié)容。2015年3月1日3月15日；撰寫畢業(yè)論文；

12、并征求導師意見，修改畢業(yè)論文，進行畢業(yè)論文的評議。二、指導教師意見指導教師：年月日結 題 驗 收一、完成日期二、完成質量三、存在問題四、結論指導教師： 年 月 日-. z.中文摘要摘要：風險是一種不確定的因素，它與損失密切相關。因為我國國民經(jīng)濟的飛速增長及其基礎建設的不斷進步，工程施工項目的數(shù)量也逐漸的增多，規(guī)模也在不斷的擴大，由此產(chǎn)生的項目風險也在與日俱增，風險的損失也越來越嚴重。工程項目風險就是從項目的立項、分析到實施的過程中存在的不確定的部和外部的各種干擾因素。通過實踐證明，工程項目的風險一般會造成工程項目的失敗。所以，在現(xiàn)代工程項目的管理過程中，風險的控制與防已經(jīng)成為一個重要的課題；所

13、以，對工程項目的風險管理顯得尤為的重要。本文主要對工程施工項目管理主要風險分析、現(xiàn)狀及其施工項目風險的應對措施進行了研究，從而使工程施工項目管理風險降到最低。工程項目的管理風險是工程項目管理中必然要遇到的問題，工程項目由于管理風險所造成的損失是不容忽視的，針對建筑工程項目的具體情況，在對建筑工程項目風險因素分析的基礎上，通過風險評價，進而提出切實有效的風險防對策，形成風險防體系，最大限度地降低建筑工程項目風險，減少損失。研究建筑施工項目風險的存在、發(fā)生直至形成風險損失的過程，對深入認識施工項目風險、有效的控制施工項目風險有重要意義。 關鍵詞：建筑工程；風險管理；分析與評估；防對策-. z.AB

14、STRACTConstruction project risk management ABSTRACT：Risk is a kind of uncertain factors, it is closely related to the loss. Because of the rapid growth of the national economy and the progress of infrastructure construction, and the number of construction projects are gradually increasing, the scale

15、 has been e*panded, the resulting project risks are also growing, the risk of loss is being more and more serious. Engineering project risk is the project from the project, analysis the process of implementing the uncertainty e*isting in the internal and e*ternal interference factors. Through the pr

16、actice has proved that the risk of the project is usually caused by the failure of the project. So, in the process of modern project management, risk control and prevention has bee an important topic; So, the engineering project risk management is particularly important. In this paper, main risk ana

17、lysis, the present situation of engineering construction project management and construction project risk measures are studied, thus to minimize the risk of construction project management. The management risk of the project is a project management, is bound to encounter problems in the project due

18、to the loss caused by risk management is not allow to ignore, according to the specific situation of the construction project, the construction project based on the analysis of risk factors, through the risk assessment, and put forward effective countermeasures to prevent risks, risk prevention syst

19、em, minimizing architectural engineering project risk, reduce loss. Study the e*istence of the construction project risk, until the formation of the risk loss, to understand the construction project risk, effective control of construction project risk has important significance. Keywords:building en

20、gineering; Risk management; Analysis and evaluation; Prevention countermeasures 目錄中文摘要-ABSTRACT-1 緒論-11.1 選題背景-11.2 選題的目的與意義-12 風險管理概述-23 風險管理現(xiàn)狀-34 風險辨識與衡量-44.1 風險辨識-44.2 風險衡量-75 風險分析與評估-76 風險防與對策-86.1 把握投資決策，加強投資風險管理-86.2 明晰合同細則，加強合同風險管理-96.3 通過工程索賠，化工程變化風險為利潤-96.4 改變項目目標，回避項目風險-106.5 加強風險控制措施-106.

21、6 采取防風險對策-136.7 運用財務對策控制風險-14結論-16參考文獻-17-. z.1緒論1.1 選題背景前言 工程項目管理風險指的是工程項目管理中存在的各種不利因素和干擾因素。工程項目管理是一個持久的話題，也是一個關系重大的工作容。所以，工程項目管理的風險問題是不容忽視的。風險控制直接關系到工程項目目標的實現(xiàn)情況以及工程項目建設質量。整個工程項目的實現(xiàn)過程是一個極其復雜和具有很強不確定性的過程。風險的種類也是多種多樣和難以預料的。如果不對風險加以控制和分析就會對整個工程項目產(chǎn)生負面影響。從總體上來看，項目工程的風險管理屬于一種較高層次上的管理。做好工程項目的風險管理是項目順利進行和保

22、證質量的關鍵，是獲得最大效益的必由之路。建筑工程項目是在復雜的自然和社會環(huán)境中進行的，其建設周期長、投資多、技術要求高、部結構復雜，在項目實施工程中，不確定因素大量存在，并不斷變化，由此產(chǎn)生的風險常常影響工程項目的順利實施。建筑工程項目風險管理是在分析風險因素的基礎上，對建筑項目風險進行評價，得出建筑項目發(fā)生各風險的可能性及危害程度，運用科學的管理技術及手段對工程項目可能發(fā)生的風險進行一定的預防及處理的風險控制手段，對工程項目能否成功起著關鍵性的作用。1.2 選題的目的與意義隨著人們生活水平的不斷改善人們對建筑工程項目的質量及風險管理的要求也逐漸的提高建筑工程項目是在復雜的自然和社會環(huán)境中進行

23、的其建設是一個周期長、投資多、技術要求高、部結構復雜的過程在該過程中不確定因素大量存在并不斷變化由此產(chǎn)生的風險常常影響工程項目的順利實施加強對建筑工程項目的風險管理不僅有利于保證建筑工程項目質量確保工程順利實時完成而且也是增大企業(yè)的效益適應當前建筑市場要求的必然措施。因此風險管理是建筑工程項目管理不可缺少的重要組成部分。而目前我國的建筑工程項目風險管理還存在著許多問題如風險管理意識淡薄缺乏相應的法律、法規(guī)等制度依據(jù)風險管理模式落后風險管理過程不完整風險管理以事后控制為主等所以研究我國建筑工程風險管理具有重要的現(xiàn)實意義。-. z.建設工程風險管理2 風險管理概述所謂風險管理（Risk Manag

24、ement），就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應的措施進行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，從而減少意外損失或進而使風險為我所用。 風險管理事關企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風險管理或因對風險估計不足或判斷錯誤，從而在經(jīng)營或在投資活動中遭受巨額虧損，甚至導致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。 風險管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉移風險，可將潛在的重大損失轉移給他人，例如保險公司。通過對風險進行恰當?shù)姆治?，做出正確的預測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管

25、理了它可能遭遇的風險，就會產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔有利可圖的業(yè)務。否則，就只能束手束腳，錯過贏利的大好時機。例如，當承包商不得不考慮其工程用材料可能漲價，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補救措施，如對材料按實結算或根據(jù)價格調(diào)值公式對材料差價給予補償，則該承包商就不必為此而擔憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。 做好風險管理有助于提高重大決策的質量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定。當投資者或承包商

26、做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風險，則他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應付進入*一承包市場可能遇到的風險，他就可能更積極地擴大業(yè)務面，大膽地承攬大型工程。 風險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。如果企業(yè)家事前已有高度的風險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施。做好風險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務打下良好的基礎。 風險管理還有助于加強企業(yè)的社會地位，有助于其履行社會責任，自然

27、也有助于企業(yè)發(fā)展與其他合作者的友好協(xié)作關系。 隨著社會的不斷發(fā)展，行業(yè)間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業(yè)關系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復存在，新的損失風險也不斷增加。因此風險研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。3 風險管理現(xiàn)狀首先，風險意識不強，風險管理組織不完善。在我國建筑施工項目管理中，人們都認知風險的存在。但是，對風險防的意識并不強，施工企業(yè)對風險的管理并不完善，致使建筑施工項目風險事件頻頻發(fā)生。建筑施工項目風險是必然存在的，但是，施工項目風險是可以被管理、降低、轉移的。所以，施工企業(yè)和施工人員必須加強風險防意識，完善風險防設施。存在僥幸心理的施工企業(yè)和施工人員，風險管理意識淡薄，

28、往往給風險發(fā)生的帶來了可能性。其次，風險識別的基礎工作資料缺乏，風險識別成本高。建筑施工風險的管理首先要對施工項目風險進行識別，只有對施工項目風險進行了結，才能更好的針對風險進行管理和防。目前，我國施工企業(yè)對施工項目不編制施工項目風險管理手冊，使得施工項目風險識別沒有資料可以作為參考和依據(jù)。施工項目風險識別較困難，成本較高。對于工程項目管理來說風險的存在是一個必然，具有很強的不確定性和復雜性以及多樣性。項目管理的風險還具有極強的可變性。隨著工程項目的不斷開展和工期的進行，風險會呈現(xiàn)出不同的特點。工程項目風險還具有不確定性，看不見也摸不著，但確實是不容忽視的。風險的這種無形性的特點增加了認識和把

29、握風險的難度，但是只要掌握了風險管理的科學理論，并且輔助運用適當?shù)募夹g方法和工具手段，就可以有效的管理風險。工程項目的風險管理在我國發(fā)展的時間并不是很長，大約是從上個世紀80年代開始興起，但是工程項目風險管理卻是項目管理不可缺少的一部分。我過分的很多大型工程項目已經(jīng)開始應用這種先進的管理方式和方法。已經(jīng)取得寶貴的實踐經(jīng)驗和值得吸取的教訓。并且顯示了廣闊的前景和強大的生命力，但仍然存在一些問題，比如在引進和應用方面的問題一直沒有得到很好的解決。主要表現(xiàn)在以下幾個方面，第一，決策者的風險管理意識淡薄，沒有足夠的重視和強有力的執(zhí)行。很多工程項目的負責人對于客觀存在的風險認識不夠，存在僥幸心理，在面對

30、風險和進行分析時往往會認識不清或者采取風險自留和對風險進行不合理轉移的策略。第二，風險管理基礎薄弱。工程項目的風險管理的發(fā)展狀況在總體上是不容樂觀的，缺乏專門的機構和專業(yè)人才進行工程項目的風險管理。第三，社會相關機構和職能沒有到位，相應的職能部門缺乏工作條件和工作能力。同時，有關的法制建設滯后于經(jīng)濟發(fā)展。由于缺乏風險意識，沒有及時加強管理，災難性的事故已經(jīng)給我們帶來了血的教訓。4 風險辨識與衡量4.1 風險辨識辨識風險是風險管理的第一步。這項工作相當重要，它是整個風險管理系統(tǒng)的基礎。缺乏這一基礎，任何風險管理都是空中樓閣，毫無實現(xiàn)之可能。風險辨識過程通常分6個步驟：（1）確認不確定性的客觀存在

31、這項工作包括兩項容：即首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風險。眾所周知的結果不會構成風險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標，則物價高昂便不會成為風險，因為承包商已經(jīng)準備了對付高昂物價的辦法，有備而投標。確認不確定性的客觀存在的第二項容就是確認這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風險的第一步工作就是確認不確定性和它的客觀存在。（2）建立初步清單建立初步清單是辨識風險的操作起點。清單中應明確列出客觀存在的和潛在的各種風險，應包括各種影響生產(chǎn)率、操作運行、質量和經(jīng)濟效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗對其作出判斷

32、。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風險初步清單可按以下模式制定（見下表）。材料保管和運輸風險清會計科目材料、人員或活動潛在損失危險存貨原材料供應商的生產(chǎn)廠家保管運至供應商倉庫途中存放于供應商倉庫運至承包商的預制構件廠存放于構件廠倉庫運至加工車間預制過程中預制完畢養(yǎng)護運至工地途中存放于工地進入工程整體財產(chǎn)損失直接損失間接損失凈收入損失責任損失火災，風暴爆炸其他自然危險盜竊其他人為危險過失違約傷害雇員汽車事故初步檢查清單通常作為風險管理工作的起點，作為確定更準確的清單的基礎。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或參考價值的各種數(shù)

33、據(jù)。（3）確立各種風險事件并推測其結果根據(jù)初步風險清單中開列的各種重要的風險來源，推測與其相關聯(lián)的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點應是資金的財務結果。（4）制定風險預測圖風險預測圖采用二維結構，第一維的不確定因素的評價與其發(fā)生概率相關，第二維的風險的評價與潛在的危害相關。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價*一潛在風險的相對重要性。鑒于風險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關，因而可通過一種由曲線群構成的風險預測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風險，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線

34、所反應的風險程度也就不同。曲線距離原點越遠，風險就越大。（5）進行風險分類對風險進行分類具有雙重目的：首先，通過對風險進行分類能加深對風險的認識和理解，其次，通過分類，辨清了風險的性質，從而有助于制定風險管理的目標。風險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風險事件之間的聯(lián)系。正確的方法應該是依據(jù)風險的性質和可能的結果及彼此間可能發(fā)生的關系進行風險分類。這樣的風險分類能更徹底地理解風險，預測其結果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列出不同種

35、類的風險，并針對各個風險進行全面檢查。這樣可避免僅重視*一個風險而忽視其他風險的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由6個風險目錄組成，各個目錄中均列出典型風險。雖然難免有*些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風險能反映出來。風險分類風險目錄典型的風險不可預見損失洪水、地震、火災，狂風、閃電、塌方有形的損失結構破壞、設備損壞、勞務人員傷亡、材料設備發(fā)生火災或被盜竊財務和經(jīng)濟通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動、分包商的財務風險政治和環(huán)境法律和法規(guī)的變化、戰(zhàn)爭和亂、注冊和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運設計設計失誤、忽略、錯誤、規(guī)不充分與施工有關的事件氣候、勞務爭端（Dispute）和罷工，勞動生產(chǎn)率、

36、不同的現(xiàn)場條件、失誤的工作、設計變更，設備缺陷（Defect）上表僅為風險分類的一個實例。不同的項目，其分類的容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點。（6）建立風險目錄摘要這是風險辨識過程的最后一個步驟。通過建立風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。而且能把全體項目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風險，還能預感到項目中各種風險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應。當然，風險目錄摘要并非一成不變，風險管理人員應隨著信息的變化和風險的演變而及時更新。下表為

37、風險目錄摘要的實例，供風險管理人員參考。風險目錄摘要清單例；項目名稱評述日期負責人風險事件風險事件摘要風險條件變量4.2 風險衡量辨識企業(yè)或經(jīng)營活動所面臨的各種風險之后，應分別對各種風險進行衡量，從而進行比較，以確定各種風險的相對重要性。衡量風險時應考慮兩個方面：損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的嚴重性，而損失的嚴重性比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發(fā)生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。衡量風險的潛在損失的最重要的方法是研究風險的概率分布。這也是當前國際工程風險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量

38、風險，還可能有助于選定風險管理決策。5 風險分析與評估 風險分析是指應用各種風險分析技術，用定性、定量或兩者相結合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險分析和評估是風險辨識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎。 在項目生命周期的全過程中，會出現(xiàn)各種不確定性，這些不確定性將對項目目標的實現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項目風險分析就是對將會出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關注，對風險影響的揭示，對潛在風險的分析和對自身能力的評估，采取相應的對策，從而達到降低風險的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。 風險分析具有以

39、下好處： （1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現(xiàn)實、可靠。 （2）使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。 （3）有助于決策人制定更完備的應急計劃，有效地選擇風險防措施。 （4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。 （5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。 風險分析包括以下三個必不可少的主要步驟： （1）采集數(shù)據(jù) 首先必須采集與所要分析的風險相關的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項目經(jīng)驗的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計的。 *些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，

40、特別是哪些對投資者來講在技術、商務和環(huán)境方面都比較新的項目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗性和專業(yè)知識的主觀評價。 （2）完成不確定性模型 以已經(jīng)得到的有關風險的信息為基礎，對風險發(fā)生的可能性和可能的結果給以明確的定量化。通常用概率來表示風險發(fā)生的可能性，可能的結果體現(xiàn)在項目現(xiàn)金流表上，用貨幣表示。 （3）對風險影響進行評價 在不同風險事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要評價這些風險的全面影響。通過評價把不確定性與可能結果結合起來。 常見的風險分析方法有八種：即調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學法、統(tǒng)計和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬、CIM模型、影響圖。其中前兩種方法側重于定性分

41、析，中間三種側重于定量分析，而后三種則側重綜合分析。 6風險防與對策6.1 把握投資決策，加強投資風險管理在對項目風險的評估和分析的基礎上，綜合考慮項目風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度以及其它因素，就可得出項目各種風險發(fā)生的可能性及其危害程度，再與公認的安全指標相比較，從而決定應采取什么樣的措施以及控制措施應采取到什么程度。針對建設項目實施的具體過程，為將風險降低到最低程度，可采用以下風險防對策： 建筑工程項目投資風險的規(guī)避應把握以下兩點：（1）把握投資決策，預防投資風險。在投資決策階段，建筑工程項目投資者預防風險應做好以下任務：一是建立一支高水平、多學科的投資管理隊伍。二是樹立風險意識。投資管理

42、隊伍尤其是主要決策人員，要樹立正確的風險態(tài)度。三是健全風險預警系統(tǒng)。防風險的關鍵是預先行動，即主動控制。項目進入實施階段時間越長，控制風險的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風險管理責任制度。投資者要建立風險管理責任制度，制定科學的考核標準和獎罰措施。（2）把握投資風險因素分析，控制投資風險。由于影響工程項目投資的風險因素多，而且各種風險經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應通過研究項目風險的可變性、多樣性和層次性來預測、評估，控制項目風險。層次分析模型可根據(jù)控制目標的性質和要求將控制目標分解為不同的分目標，并按照目標之間的相互關聯(lián)影響及隸屬關系將目標按不同的層次聚集組合，形成一個多層次的結構模型，綜合得出

43、需要的控制結果。在建筑工程項目投資風險控制中，可投資控制目標分為總項目、單項工程、單位工程3個層次，根據(jù)國家建設項目投資統(tǒng)計數(shù)據(jù)，可用圖形表示不同層次投資控制目標對偏差程度的不同控制圍。6.2 明晰合同細則，加強合同風險管理 建筑工程合同既是項目管理的法律文件，也是建筑工程項目全面風險管理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風險的發(fā)生。一是針對項目容，細化合同條款說明。在簽約階段，項目管理者應針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標的、工程承包方式、工程價款、工程技術要求、工藝

44、選擇、工程數(shù)量、工程質量、變更條款、結算方式、付款方式、違約責任條款、爭議解決方式等容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。二是根據(jù)工程項目的特點和實際，適當選擇計價式合同形式，以合同的形式把風險轉移到其他人或組織身上。三是結合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識。在實際工作中，隨著市場的規(guī)運作和市場形勢的發(fā)展變化，合同管理會不斷產(chǎn)生新的問題，提出新的要求。這就需要項目管理者應強化管理意識，不斷完善合同管理制度。 6.3 通過工程索賠，化工程變化風險為利潤 針對工程量變化、設計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等對建筑工程造成工期或質量風險的因素，

45、應通過工程索賠將項目風險轉化為利潤。工程索賠是一種權利要求，是合同主體對工程風險的重新界定，應貫穿項目實施的全過程。建筑工程項目實施過程中進行工程索賠的主要途徑有：（1）工期延誤索賠。指工期延誤屬于施工單位責任時，建設單位對施工單位進行索賠，即由施工單位支付延期竣工違約金。建設單位在確定違約金的費率時，一般要考慮以下因素：建設單位盈利損失；由于工期延長而引起的貸款利息增加；工程延期帶來的附加監(jiān)理費；由于工程延期租用其他建筑時的租賃費等。（2）施工缺陷索賠。指施工單位的施工質量不符合施工技術規(guī)程的要求，或使用的設備和材料不符合合同規(guī)定，或在保修期未滿以前未完成應該負責補修的工程時，建設單位有權向

46、施工單位追究責任。FID-IC紅皮書、我國建設工程施工合同(示文本)(GF 19990201)等均對工程索賠問題作了明確規(guī)定。這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則和法律依據(jù)。項目管理者應利用合同條款或推斷條款成功地進行工程索賠，控制項目風險。 6.4 改變項目目標，回避項目風險 風險回避策略是指當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術不太成熟的投資項目，如果通過風險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風險，這時就應當考慮放棄項目的實施，

47、避免巨大的風險事故和財產(chǎn)損失。6.5加強風險控制措施 采用風險控制措施來降低企業(yè)的預期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風險。這種手段包括風險回避、損失控制、風險分隔及風險轉移等。 （1）風險回避風險回避主要是中斷風險源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。這種手段主要包括： 拒絕承擔風險采取這種手段有時可能不得不做出一些必要的犧牲，但較之承擔風險，這些犧牲比風險真正發(fā)生時可能造成的損失要小得多，甚至微不足道。例如投資因選址不慎而在河谷建造的工廠，而保險公司又不愿為其承擔保險責任。當投資人意識到在河谷建廠將必不可避免要受到洪水威脅，且又別無防措施時，他只好放棄該建廠項目。雖然他在建廠準備階段耗費了不

48、少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。這種破財消災的辦法在國際事務中也是常見的。 放棄業(yè)經(jīng)承擔的風險以避免更大的損失 實踐中這種情況經(jīng)常發(fā)生。事實證明這是緊急自救的最佳辦法。作為工程承包商，在投標決策階段難免會因為*些失誤而鑄成大錯。如果不及時采取措施，就有可能一敗涂地。例如*承包商在投標承包一項皇宮建造項目的，誤將純金扶手譯成鍍金扶手，按鍍金扶手報價，僅此一項就相差100多萬美元，而承包商又不能以自己所犯的錯誤為由要求廢約，否則要承擔違約責任。風險已經(jīng)注定，只有尋找機會讓業(yè)主自動提出放棄該項目。于是他們通過各種途徑，求助于第三者游說，使國王自己主動下令放棄該項

49、工程。這樣承包商不僅避免了業(yè)已注定的風險，而且利用業(yè)主主動放棄項目進行索賠，從而獲得一筆可觀的額外收入。 轉包工程也是回避風險的有效手段之一。許多情況下，業(yè)主并不禁止轉包。如果承包商經(jīng)過分析認定工程已注定難逃虧損厄運，他只有采取轉嫁風險的辦法。有些項目對于*些承包商可能風險較大，但對于另一些承包商則并不一定有風險。因為不同的承包商具有不同的優(yōu)勢。例如中國一家承包商以低價標獲取非洲*國的一項大型公路項目。該承包商在當?shù)貨]有基地，所有物資及人員都必須由國調(diào)撥。這種情況下，如果堅持獨家實施該項目，勢必虧損相當嚴重。該承包商經(jīng)過分析比較，決定將工程的大部分轉包給另一家在當?shù)匾延惺┕ぴO備和人員的公司，只

50、留下很小的一部分任務自己完成，從而轉移了風險，而這一風險對于承接轉包任務的承包商則不再是風險了，因為他具有足夠的條件承接這項任務。 回避風險雖然是一種風險防措施，但應該承認這是一種消極的防手段。因為回避風險固然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。處處回避，事事回避，其結果只能是停止發(fā)展。如果企業(yè)家想生存圖發(fā)展，又想回避其預測的*種風險，最好的辦法是采用除回避以外的其他手段。 （2）損失控制 風險防的第二種手段是控制損失。損失控制包括兩方面的工作：一是減少損失發(fā)生的機會即損失預防；二是降低損失的嚴重性即遏制損失加劇，設法使損失最小化。 預防損失 預防損失系指采取各種預防措施以杜絕損失發(fā)生的可能

51、。例如房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當而倒塌；供應商通過擴大供應渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質量控制標準以防止因質量不合格而返工或罰款；生產(chǎn)管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故發(fā)生的機會等等。在商業(yè)交易中，交易的各方都把損失預防作為重要事項。業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠權利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。 減少損失減少損失系指在風險損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下，通過種種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴展圍使其不再蔓延或擴展，也就是說使損失局部化。例如承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定期限情況下

52、采取停工或撤出隊伍并提出索賠要求甚至提起訴訟；業(yè)主在確信*承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商；施工事故發(fā)生后采取緊急救護；安裝火災警報系統(tǒng)；投資商控制部核算；制定種種資金運籌方案等都是為了達到減少損失的目的。 損失控制 控制損失通?？刹捎靡韵罗k法： a預防危險源的產(chǎn)生； b減少構成危險的數(shù)量因素； c防止已經(jīng)存在的危險的擴散； d降低危險擴散的速度，限制危險空間； e在時間和空間上將危險與保護對象隔離； f借助物質障礙將危險與保護對象隔離； g改變危險的有關基本特征； h增強被保護對象對危險的抵抗力，如增強建筑物的防火和防震性能； i迅速處理環(huán)境危險已經(jīng)造成的損害； j穩(wěn)定、修復、

53、更新遭受損害的物體。 控制損失應采取主動，以預防為主，防控結合。應認真研究測定風險的根源。就*一行為或項目而言，應在計劃、執(zhí)行及施救各個階段進行風險控制分析?？刂茡p失的第一步是識別和分析已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)引起或將要引起的危險。分析應從兩方面著手： 損失分析。通?？刹扇〗⑿畔⑷藛T網(wǎng)絡和編制損失報表。分析損失報表時不能只考慮已造成損失的數(shù)據(jù)，應將僥幸事件或幾乎失誤或險些造成損失的事件和現(xiàn)象都列入報表并認真研究和分析。 危險分析。危險分析包括對已經(jīng)造成事故或損失的危險和很可能造成損失或險些造成損失的危險的分析。除對與事故直接相關的各方面因素進行必要的調(diào)查外，還應調(diào)查那些在早期損失中曾給企業(yè)造成損失的其

54、他危險重復發(fā)生的可能性。此外，還應調(diào)查其他同類企業(yè)或類似項目實施過程中曾經(jīng)有過的危險或損失。 （3）分離風險 分離風險系指將各風險單位分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應或互相牽連。這種處理可以將風險局限在一定的圍，從而達到減少損失的目的。 風險分離常用于承包工程中的設備采購。為了盡量減少因匯率波動而遭致的匯率風險，承包商可在若干不同的國家采購設備，付款采用多種貨幣。比如在德購支付馬克，在日本采購支付日元，在美購支付美元等。這樣即使發(fā)生大幅度波動，也不會全都導致?lián)p失風險。以日元、馬克支付的采購可能因其升值而導致?lián)p失，但以美元支付的采購則可以因其貶值而獲得節(jié)省開支的機會。在施工過程中，承包商對材料進行分

55、隔存放也是風險分離手段。因為分隔存放無疑分離了風險單位。各個風險單位不會具有同樣的風險源，而且各自的風險源也不會互相影響。這樣就可以避免材料集中于一處時可能遭受同樣的損失。 （4）風險分散 風險分散與風險分離不一樣，后者是對風險單位進行分隔、限制以避免互相波及，從而發(fā)生連鎖反應；而風險分散則是通過增加風險單位以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤集體風險的目的。例如企業(yè)部擴，增設實體以分散風險或企業(yè)兼并從而加大風險承受能力。對于工程承包商，風險分散應成為其經(jīng)營的主要策略之一。例如多攬項目、廣種博收即可避免單一項目上的過大風險。承包工程付款采用多種貨幣組合也是基于風險分散的原理。 （5）風險轉移 風

56、險轉移是風險控制的另一種手段。經(jīng)營實踐中有些風險無法通過上述手段進行有效控制，經(jīng)營者只好采取轉移手段以保護自己。風險轉移并非損失轉嫁。這種手段也不能被認為是損人利己有損商業(yè)道德，因為有許多風險對一些人的確可能造成損失，但轉移后并不一定同樣給他人造成損失。其原因是各人的優(yōu)劣勢不一樣，因而對風險的承受能力也不一樣。 風險轉移的手段常用于工程承包中的分包和轉包、技術轉讓或財產(chǎn)出租。合同、技術或財產(chǎn)的所有人通過分包或轉包工程、轉讓技術或合同、出租設備或房屋等手段將應由其自身全部承擔的風險部分或全部轉移至他人，從而減輕自身的風險壓力。6.6 采取防風險對策 （1）風險態(tài)度與風險決策 在施工項目風險管理中

57、風險態(tài)度是項目風險管理的主觀影響因素。企業(yè)對施工項目風險的態(tài)度直接決定了施工企業(yè)對風險管理的重視程度。風險態(tài)度一般分為風險規(guī)避型、風險偏好型和風險中性三種。一般風險偏好型的企業(yè)對施工項目風險的重視程度較低，他們往往為了一定的利益，愿意承擔較大的風險，風險防意識較差。當施工項目風險發(fā)生時將產(chǎn)生嚴重的后果，對施工的順利進行產(chǎn)生嚴重的影響。風險規(guī)避型企業(yè)是典型的風險厭惡者的表現(xiàn)，他們一般對風險的防意識較強。不同的風險偏好是客觀存在的，為了減少施工項目風險事件的發(fā)生必須不斷的轉變施工企業(yè)對風險的態(tài)度，讓施工企業(yè)不斷的認識到風險的嚴重性。風險態(tài)度直接影響著風險的決定，所以，良好的風險態(tài)度是施工項目順利進

58、行的前提。 （2）工程保險 在施工項目風險管理中風險轉移是施工項目管理的有效方法之一。風險轉移的最好方式就是保險，工程保險的產(chǎn)生為施工項目風險的轉移提供了很好的承擔者。工程保險是對建筑工程、安裝工程及各種機器設備因自然災害和意外事故所造成的物質財產(chǎn)損失和第三者責任進行賠償?shù)谋ｋU。目前工程保險已經(jīng)成為我國施工項目風險轉移的主要手段，但是，我國工程保險的種類較少，保險條款較舊，不能完全滿足市場發(fā)展的需要。此外，在很多的合同和法律條款中，對于施工項目保險費的出處沒有明確的規(guī)定，使得很多的施工企業(yè)無法較好的進行工程保險。（3）建筑施工項目風險的基本防對策 建筑施工項目風險管理要經(jīng)過風險的識別、分析與評

59、估等階段，在對項目風險進行全面的分析后，根據(jù)風險的輕重、主次程度對風險進行歸類、排序，制定風險防的主次順序。首先，組織風險的對策。組織風險是在施工項目施工之前，在這個階段施工企業(yè)應該樹立風險規(guī)避意識，加強風險管理人員的風險認識度和風險管理能力。其次，工程環(huán)境風險的對策。在項目施工過程中施工環(huán)境是不斷變化的，其影響施工項目的風險也是變化的。如：自然災害等。施工企業(yè)必須做好風險防措施和風險轉移措施，合理的規(guī)避環(huán)境變化帶來的不確定的風險損失。在整個建筑施工項目中存在著多種風險，真的每種風險必須制定合理的、科學的規(guī)避和防的方法，以保障施工項目的順利進行。6.7 運用財務對策控制風險（1）風險的財務轉移

60、 所謂風險的財務轉移，系指風險轉移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風險。風險的財務轉移包括保險的風險財務轉移即通過保險進行轉移，和非保險的風險財務轉移即通過合同條款達到轉移之目的。 保險的風險財務轉移的實施手段是購買保險。通過保險，投保人將自己本應承擔的歸咎責任（因他人過失而承擔的責任）和賠償責任（因本人過失或不可抗力所造成損失的賠償責任）轉嫁給保險公司，從而使自己免受風險損失。非保險的風險財務轉移的實施手段則是除保險以外的其他經(jīng)濟行為。例如，根據(jù)工程承包合同，業(yè)主可將其對公眾在建筑物附近受到傷害的部分或全部責任轉移至建筑承包商，這種轉移屬于非保險的風險財務轉移。而建筑承包商則可以通