保險公司投資境外保險類企業(yè)管理辦法(草案)1

1、4/4保險公司投資境外保險類企業(yè)管理方法（草案）第一章 總則 為了加強(qiáng)管理保險公司在境外投資保險類企業(yè)的活動，防范風(fēng)險，保障被保險人的利益，依據(jù)中華人民共和國保險法（以下簡稱保險法）等法律、行政法規(guī)，制定本方法。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔。 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）依據(jù)法律、行政法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，對保險公司在境外投資保險類企業(yè)的活動，實行統(tǒng)一監(jiān)督管理。聞創(chuàng)溝燴鐺險愛氌譴凈禍測。 本方法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。 本方法所稱境外保險類企業(yè)是指保險公司在境外投資的下列機(jī)構(gòu)：（一）保險公司；（二）保險中介機(jī)構(gòu)；（三）境內(nèi)保險公司在境外的分

2、支機(jī)構(gòu)。 本方法所稱保險中介機(jī)構(gòu)，是指保險代理機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險公估機(jī)構(gòu)。 本方法所稱境外投資，是指保險公司在境外設(shè)立、收購或者參股保險類企業(yè)的活動。 保險公司在境外設(shè)立的代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)適用本方法。其次章 投資申請 保險公司投資本方法第四條規(guī)定的保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）開業(yè)2年以上；（二）具有經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證；（三）上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣；（四）上年末外匯資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣；（五）償付實力額度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；（六）內(nèi)部限制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；（七）最近2年內(nèi)無受重大懲罰的記

3、錄；（八）擬投資的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系；（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 保險公司應(yīng)當(dāng)在國家外匯局核準(zhǔn)的投資付匯額度內(nèi)投資境外保險類企業(yè)。保險公司尚未獲得國家外匯局核準(zhǔn)的投資付匯額度的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)保險外匯資金境外運用管理暫行方法的相關(guān)規(guī)定向國家外匯局提出匯出境外的投資付匯申請。殘騖樓諍錈瀨濟(jì)溆塹籟婭騍。 保險公司申請設(shè)立境外保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列申請材料：（一）設(shè)立境外保險類企業(yè)申請書；（二）國家外匯局外匯投資付匯額度核精確定的復(fù)印件；（三）上一年度經(jīng)會計事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；（四）上一年度末經(jīng)會計師事務(wù)所

4、審計的償付實力狀況報告；（五）內(nèi)部管理制度和風(fēng)險限制制度；（六）擬設(shè)保險類企業(yè)的基本狀況說明，包括名稱、居處、章程、注冊資本或者營運資金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐顧葒。（七）擬設(shè)保險類企業(yè)的可行性探討報告、市場分析報告和籌建方案；（八）境外保險類企業(yè)所在地法律要求保險公司為其設(shè)立的境外保險類企業(yè)擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任的相關(guān)說明材料；（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。保險公司在境外設(shè)立的保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)有其他發(fā)起人的，還應(yīng)當(dāng)提交其他發(fā)起人的名稱、股份認(rèn)購協(xié)議書復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表。彈貿(mào)攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾。保

5、險公司收購或者參股境外保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列申請材料：（一）收購（參股）境外保險類企業(yè)申請書；（二）國家外匯局外匯投資付匯額度核精確定的復(fù)印件；（三）上一年度經(jīng)會計事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；（四）上一年度末和最近季度末經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付實力狀況報告及其說明；（五）內(nèi)部管理制度和風(fēng)險限制制度；（六）擬被收購或者參股的保險類企業(yè)的基本狀況說明，包括名稱、居處、章程、注冊資本或者營運資金、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人狀況說明；謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點鉍。（七）擬被收購或者參股的保險類企業(yè)上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表；（八）收購或者參股境外保險類企業(yè)的可行性探討報告

6、、市場分析報告、收購或者參股方案；（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。擬被收購或者參股保險類企業(yè)為保險公司的，還應(yīng)當(dāng)提交其上一年度末和最近季度末經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付實力狀況報告及說明。廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹癩。保險公司在境外設(shè)立非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）具有合法的外匯資金來源；（二）內(nèi)部限制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；（三）無受懲罰的記錄；經(jīng)營期限超過2年的，最近2年內(nèi)無受懲罰的記錄；（四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。保險公司在境外設(shè)立非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列文件：（一）設(shè)立境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)申請書；（二）擬設(shè)境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的基本狀況說明，包括名稱、居

7、處、營運經(jīng)費預(yù)算、負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚鍍齊。（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依法對投資境外保險類企業(yè)和設(shè)立境外保險代表機(jī)構(gòu)、保險聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的確定。確定不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰。保險公司應(yīng)當(dāng)在境外保險類機(jī)構(gòu)獲得許可證或者交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類企業(yè)的下列狀況書面報告中國保監(jiān)會：籟叢媽羥為贍僨蟶練淨(jìng)櫧撻。（一）許可證復(fù)印件； （二）機(jī)構(gòu)名稱和居處； （三）機(jī)構(gòu)章程；（四）機(jī)構(gòu)的組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本或者營運資金、其他股東或者合伙人的投資金

8、額及投資比例；（五）機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。保險公司應(yīng)當(dāng)在境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)設(shè)立后20日內(nèi)，將境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的下列狀況書面報告中國保監(jiān)會：（一）名稱和居處；（二）負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。第三章 投資管理保險公司應(yīng)當(dāng)制定境外投資的風(fēng)險管理制度，并督促其設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)，依據(jù)所在國法律，建立健全風(fēng)險管理制度。預(yù)頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買闥。保險公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制其設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)對外供應(yīng)擔(dān)保。保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)確需對外供應(yīng)擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)取得被擔(dān)保人的資信證明，并簽署具有法律效力的

9、反擔(dān)保協(xié)議書或者財產(chǎn)抵押擔(dān)保協(xié)議。簽署財產(chǎn)抵押擔(dān)保協(xié)議的，供應(yīng)擔(dān)保的金額不得超過抵押財產(chǎn)重估價值的。滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦鋇絨。保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，除保單質(zhì)押貸款外，不得對外貸款。保險公司應(yīng)當(dāng)對派往其設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度。鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡縫勵。保險公司設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)清算完畢后，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會報送清算機(jī)構(gòu)出具的經(jīng)當(dāng)?shù)刈詴嫀燆炞C的清算報告，并剛好收回應(yīng)當(dāng)歸其全部的財產(chǎn)。擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報贏。第四章 監(jiān)督檢查保險公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定，在財

10、務(wù)報告和償付實力報告中單獨披露其設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況和償付實力狀況。贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢。保險公司設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)依據(jù)所在地保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求編制償付實力報告的，保險公司應(yīng)當(dāng)抄送中國保監(jiān)會。壇摶鄉(xiāng)囂懺蔞鍥鈴氈淚躋馱。保險公司應(yīng)當(dāng)在每年1月底之前向中國保監(jiān)會報送境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告。境外非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告應(yīng)當(dāng)包括該機(jī)構(gòu)的主要工作和機(jī)構(gòu)變更狀況。保險公司設(shè)立、控股或者擁有實際限制權(quán)的境外保險類企業(yè)發(fā)生下列事項的，保險公司應(yīng)當(dāng)在事項發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：蠟變黲癟報倀鉉錨鈰贅籜葦。投資、設(shè)立公司

11、的；分立、合并、解散、撤銷或者破產(chǎn)的；機(jī)構(gòu)名稱或者注冊地變更的；董事長和高級管理人員變動的；注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大改變的；調(diào)整業(yè)務(wù)范圍的；出現(xiàn)重大經(jīng)營或者財務(wù)問題的；涉及重大訴訟、受到重大懲罰的；所在地保險監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的；（十） 中國保監(jiān)會認(rèn)為有必要報告的其他事項。保險公司對其境外保險類企業(yè)實施下列行為，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)：（一）轉(zhuǎn)讓其境外保險類企業(yè)股權(quán)的；（二）增持境外保險類企業(yè)股份的；（三）增加境外保險類企業(yè)的資本金或者營運資金的。保險公司實施前款第（二）、（三）項行為，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本方法第十一條的規(guī)定提交材料。保險公司應(yīng)當(dāng)建立限制和管理關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)制度。保險公司

12、與其境外保險類企業(yè)之間發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。買鯛鴯譖曇膚遙閆擷凄屆嬌。前款規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易是指保險公司與其境外保險類企業(yè)之間的下列交易活動：（一）再保險分出或者分入業(yè)務(wù)；（二）資產(chǎn)管理、擔(dān)保和代理業(yè)務(wù)；（三）固定資產(chǎn)買賣或者債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移；（四）大額借款；（五）其他重大交易活動。保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類企業(yè)的各項材料應(yīng)當(dāng)完整、真實、精確。 第五章 法律責(zé)任未經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自由境外設(shè)立或者投資保險類企業(yè)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆鈧。未依據(jù)本方法規(guī)定報送有關(guān)報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。驅(qū)躓髏彥浹綏譎飴憂錦諑瓊。供應(yīng)虛假的報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，處以10萬元以上50萬元以下的罰款