銀行管理（初級）考試2023年考點習(xí)題及答案解析

1、銀行管理（初級）考試2023年考點習(xí)題及答案解析1.當(dāng)前我國貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介是（ ）。A.商業(yè)銀行B.保險公司C.上市公司D.證券公司【答案】:A【解析】:貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。在我國，商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介。2.貸款分類應(yīng)遵循（ ）原則。A.真實性B.及時性C.重要性D.審慎性E.相關(guān)性【答案】:A|B|C|D【解析】:貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。貸款分類應(yīng)遵循的原則包括：真實性原則；及時

2、性原則；重要性原則；審慎性原則。3.近年來，我國商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的挑戰(zhàn)不斷增加，具體表現(xiàn)在（ ）。A.資金來源穩(wěn)定性下降B.資產(chǎn)流動性降低C.資產(chǎn)負(fù)債期限錯配加大D.流動性風(fēng)險隱患增加E.民營銀行數(shù)量增加【答案】:A|B|C|D【解析】:近年來，隨著我國銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動性降低、資產(chǎn)負(fù)債期限錯配加大、流動性風(fēng)險隱患增加等問題，流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。4.根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引，銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)包括（ ）。A.盈利能力指標(biāo)、經(jīng)營增長指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)B.合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)、資產(chǎn)

3、負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標(biāo)、風(fēng)險調(diào)整后的收益指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會責(zé)任類指標(biāo)C.合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)、風(fēng)險管理類指標(biāo)、經(jīng)營效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會責(zé)任類指標(biāo)D.資產(chǎn)利潤指標(biāo)、經(jīng)營增長指標(biāo)、國有資本保值增值率、清償能力指標(biāo)【答案】:C【解析】:根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引第五條，銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)、風(fēng)險管理類指標(biāo)、經(jīng)營效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會責(zé)任類指標(biāo)。5.下列各項屬于信用風(fēng)險計量所經(jīng)歷的階段的有（ ）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.歷史模擬法D.違約概率模型E.二維評級體系【答案】:A|B|D【解析】:信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)

4、節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。6.向銀行提交的貸款申請材料內(nèi)容應(yīng)該包括（ ）。A.借款人的基本信息B.企業(yè)的基本信息C.申請的貸款種類、期限、金額、方式等D.用款計劃E.還本付息計劃【答案】:A|B|C|D|E【解析】:借款人需用貸款資金時，應(yīng)按照商業(yè)銀行要求的方式和內(nèi)容提出貸款申請。申請的基本內(nèi)容通常包括：借款人名稱、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途，用款計劃，還本付息計劃等，并根據(jù)商業(yè)銀行要求提供其他相關(guān)資料。7.貸款業(yè)務(wù)品種不同、對象各異，但都有其內(nèi)在的、本質(zhì)的、共同的管理流程，如（ ）。A.貸款設(shè)計B.貸款申請C.受理與調(diào)

5、查D.風(fēng)險評價E.合同簽訂【答案】:B|C|D|E【解析】:一般來說，一筆貸款的管理流程分為以下十個環(huán)節(jié)：貸款申請；受理與調(diào)查；風(fēng)險評價；貸款審批；合同簽訂；貸款發(fā)放；貸款支付；貸后管理；貸款回收與處置；不良貸款管理。8.流動性匹配率是加權(quán)資金來源和加權(quán)資金運用的比值，加權(quán)資金運用不包括（ ）。A.存放同業(yè)B.與中央銀行的交易C.拆放同業(yè)D.投資同業(yè)存單【答案】:B【解析】:加權(quán)資金運用包括各項貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他投資等項目。其中，其他投資指債券投資、股票投資外的表內(nèi)投資，包括但不限于特定目的載體投資（如商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、

6、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）。9.根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見，互聯(lián)網(wǎng)股權(quán)眾籌融資方應(yīng)為（ ）。A.中型企業(yè)B.大型企業(yè)C.自然人D.小微企業(yè)【答案】:D【解析】:根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見的規(guī)定，股權(quán)眾籌融資方應(yīng)為小微企業(yè)，應(yīng)通過股權(quán)眾籌融資中介機構(gòu)向投資人如實披露企業(yè)的商業(yè)模式、經(jīng)營管理、財務(wù)、資金使用等關(guān)鍵信息，不得誤導(dǎo)或欺詐投資者。10.下列哪項不屬于全面風(fēng)險管理模式所體現(xiàn)的風(fēng)險管理理念和方法？（ ）A.全面的風(fēng)險管理范圍B.全新的風(fēng)險管理體系C.全程的風(fēng)險管理過程D.全員的風(fēng)險管理文

7、化【答案】:B【解析】:全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法主要有：全球的風(fēng)險管理體系；全面的風(fēng)險管理范圍；全程的風(fēng)險管理過程；全新的風(fēng)險管理方法；全員的風(fēng)險管理文化。11.流動性匹配率是加權(quán)資金來源和加權(quán)資金運用的比值，其中加權(quán)資金來源包括（ ）。A.各項存款B.同業(yè)存款C.同業(yè)拆入D.賣出回購E.存放同業(yè)【答案】:A|B|C|D【解析】:加權(quán)資金來源包括來自中央銀行的資金、各項存款、同業(yè)存款、同業(yè)拆入、賣出回購（不含與中央銀行的交易）、發(fā)行債券即發(fā)行同業(yè)存單等項目。來自中央銀行的資金包括通過公開市場操作、常備借貸便利、中期借貸便利、再貸款等從中央銀行融入的資金。E項，存放同業(yè)為加

8、權(quán)資金的運用。12.按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有（ ）。A.具有良好的公司治理機制B.核心資本充足率不低于5%C.最近兩年連續(xù)盈利D.貸款損失準(zhǔn)備計提充足E.風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定【答案】:A|D|E【解析】:按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計提充足；風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；中國人民銀行要求的其他條件等。13.以下選項中，不屬于信用證定義的三個要素的是（ ）。A.信用證應(yīng)當(dāng)是開證行開出的確定承諾文件B.開證行的承付承諾不可

9、撤銷C.開證行承付的前提條件是相符交單D.信用證是獨立文件，與銷售合同分離【答案】:D【解析】:UCP600關(guān)于信用證的定義為：信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。根據(jù)這一定義，一項約定如果具備了以下三個要素就是信用證：第一，信用證應(yīng)當(dāng)是開證行開出的確定承諾文件；第二，開證行承付的前提條件是相符交單；第三，開證行的承付承諾不可撤銷。14.以下不屬于市場風(fēng)險的是（ ）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.商品價格風(fēng)險D.違約風(fēng)險【答案】:D【解析】:市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率

10、、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。15.以下幾種在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中所采用的結(jié)算方式，涉及到保兌行的是（ ）。A.匯款B.托收C.信用證D.跟單托收【答案】:C【解析】:根據(jù)開證行的授權(quán)或要求對信用證加具保兌的銀行，即為保兌行。保兌信用證下的受益人可獲得開證行和保兌行的雙重獨立付款保證。16.在國際貿(mào)易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。國際貿(mào)易中運用各種金融工具融資的方式主要有（ ）。A.打包放款B.福費廷C.出口押匯D.進(jìn)口押匯E.保理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、進(jìn)口押匯。17.發(fā)行國債的最初目的是（

11、 ）。A.調(diào)節(jié)貨幣供求B.增加政府財政收入C.協(xié)調(diào)財政與金融關(guān)系D.彌補政府財政赤字【答案】:D【解析】:國債作為一種財政信用形式，最初是用來彌補財政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國債已成為調(diào)節(jié)貨幣供求、協(xié)調(diào)財政與金融關(guān)系的重要政策手段。18.以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險？（ ）A.交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B.部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C.柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D.客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。16.下列

12、哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險？（ ）A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀B.某銀行因為通信系統(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C.業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進(jìn)入大賬核算，造成銀行損失D.某銀行員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失【答案】:B【解析】:A項是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；C項是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險；D項是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。19.A銀行認(rèn)為目前從事鋼鐵和煤炭貿(mào)易的企業(yè)風(fēng)險水平過高，不應(yīng)該介入，該銀行采取的風(fēng)險管理措施是（ ）。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險規(guī)避D.風(fēng)險對沖【答案】:C【解析】:風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免

13、承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。20.監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的可能造成實質(zhì)性損失的操作風(fēng)險事件類型包括（ ）。A.內(nèi)部欺詐事件B.外部欺詐事件C.實物資產(chǎn)的損壞D.經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓E.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件【答案】:A|B|C|E【解析】:除ABCE四項外，操作風(fēng)險的損失事件類型還包括：就業(yè)制度和工作場所安全事件；信息科技系統(tǒng)事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。21.銀行職員小王準(zhǔn)備分析一些情景或事件對流動性風(fēng)險的負(fù)面影響，下列情景或事件可以作為參考的有（ ）。A.批發(fā)或零售融資成本上升B.負(fù)債平均期限上升C.資產(chǎn)快速增長

14、，負(fù)債波動性顯著增加D.資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升E.批發(fā)或零售存款大量流失【答案】:A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風(fēng)險的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對流動性風(fēng)險的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢嘿Y產(chǎn)快速增長，負(fù)債波動性顯著增加；資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升；負(fù)債平均期限下降；批發(fā)或零售存款大量流失；批發(fā)或零售融資成本上升；難以繼續(xù)獲得長期或短期融資；期限或貨幣錯配程度加?。欢啻谓咏鼉?nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動性的需求增加；銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財

15、務(wù)狀況惡化；交易對手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易；代理行降低或取消授信額度；信用評級下調(diào)；股票價格下跌；出現(xiàn)重大聲譽風(fēng)險事件。22.按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為（ ）。A.股權(quán)工具B.收入工具C.混合工具D.利率工具E.債權(quán)工具【答案】:A|C|E【解析】:按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，金融工具可以劃分為許多不同的種類：按期限的長短，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具；按融資方式，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具；按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。23.按照不同的分類方法，風(fēng)險有不同的分類。下列屬于按照誘發(fā)風(fēng)險的原因分類的風(fēng)險類型有（

16、）。A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.非系統(tǒng)性風(fēng)險D.流動性風(fēng)險E.信用風(fēng)險【答案】:A|B|D|E【解析】:按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，風(fēng)險可以分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等。按照風(fēng)險發(fā)生的范圍，風(fēng)險可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。24.同業(yè)投資是指金融機構(gòu)購買同業(yè)金融資產(chǎn)或特定目的載體的投資行為，下列不屬于特定目的載體的是（ ）。A.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品B.中期票據(jù)C.信托投資計劃D.證券公司資產(chǎn)管理計劃【答案】:B【解析】:同業(yè)投資是指金融機構(gòu)購買（或委托其他金融機構(gòu)購買）同業(yè)金融資產(chǎn)（包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的

17、同業(yè)金融資產(chǎn)）或特定目的載體（包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）的投資行為。25.下列各項中不屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的是（ ）。A.資本金B(yǎng).吸收存款C.向中央銀行借款D.發(fā)行金融債券【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括吸收存款、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等。A項，資本金屬于商業(yè)銀行的權(quán)益。26.巴塞爾新資本協(xié)議要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，常用的方法包括（ ）。A.統(tǒng)計違約模型B.內(nèi)部違約經(jīng)驗C.映射外部數(shù)據(jù)D.高級計量法E.信用評分

18、模型【答案】:A|B|C【解析】:巴塞爾新資本協(xié)議要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率，可選擇一項主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)做比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。27.下列可成為信托計劃的合格投資者的有（ ）。A.夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人B.個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人C.個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人D.投資

19、一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織E.家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣【答案】:B|C|D【解析】:信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計劃相應(yīng)風(fēng)險的人：投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人；個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。28.國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA）成立于（ ）年。

20、A.1921B.1931C.1941D.1951【答案】:C【解析】:成立于1941年的國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA），于1947年制定頒布了內(nèi)部審計職責(zé)說明，對內(nèi)部審計及其職責(zé)下了定義。29.風(fēng)險管理類指標(biāo)用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險狀況及變動趨勢，包括（ ）。A.聲譽風(fēng)險指標(biāo)B.流動性風(fēng)險指標(biāo)C.信用風(fēng)險指標(biāo)D.操作風(fēng)險指標(biāo)E.市場風(fēng)險指標(biāo)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風(fēng)險管理類指標(biāo)用于評價銀行風(fēng)險狀況及變動趨勢，包括信用風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)、流動性風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、聲譽風(fēng)險指標(biāo)等。在計算風(fēng)險管理類指標(biāo)時，銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮考評對象風(fēng)險分類、識別和計量的準(zhǔn)確性。對于發(fā)生案件的考評

21、對象，應(yīng)當(dāng)調(diào)低績效考評等級。30.根據(jù)關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的通知，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)以（ ）等方式向客戶充分揭示其投資產(chǎn)品的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，確保其風(fēng)險知情權(quán)。A.抄寫風(fēng)險提示B.開展宣傳營銷C.抄寫收益承諾D.強調(diào)產(chǎn)品風(fēng)險【答案】:A【解析】:根據(jù)關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的通知，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)以滾動屏幕顯示、在營業(yè)場所醒目位置張貼“風(fēng)險提示書”等方式，告知客戶購買金融產(chǎn)品有風(fēng)險、私售產(chǎn)品的主要表現(xiàn)形式及危害，提高客戶自我保護(hù)意識；以抄寫風(fēng)險提示等方式向客戶充分揭示其投資產(chǎn)品的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，確保其風(fēng)險知情權(quán)。31.（ ）是

22、指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。A.系統(tǒng)風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.行業(yè)風(fēng)險【答案】:B【解析】:聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅，因為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。32.（ ）指的是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后，商業(yè)銀行有權(quán)直接扣劃該賬戶中的存款，以最大限度地減少

23、銀行損失。A.定期存款B.活期存款C.單位協(xié)定存款D.保證金存款【答案】:D【解析】:A項，定期存款是指個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定；B項，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款；C項，單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項的存款類型。33.財務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)包括（ ）。A.吸收成員單位存款B.同業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù)C.辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸D.發(fā)行金融債券E.財務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù)【答案】:A|B|D【解析】:財務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括：吸收成員單位存款；同業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù)，主要包括同業(yè)拆入和賣出回購；發(fā)行金融債券。C項，辦理成員單位產(chǎn)品

24、的買方信貸屬于財務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)；E項，財務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù)屬于財務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)。34.巴塞爾協(xié)議改革的主要內(nèi)容包括（ ）。A.明確宏觀審慎資本要求B.修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)C.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力E.建立量化流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:巴塞爾協(xié)議改革的主要內(nèi)容包括：擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力；修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)；建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補資本充足率缺陷；明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險；建立量化流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。35.以下幾種債券中屬于金融債券的有（ ）。A.商業(yè)銀行普通債券B.可轉(zhuǎn)換債券C.政策性金融債券

25、D.企業(yè)和公司債券E.資產(chǎn)支持證券【答案】:A|B|C【解析】:我國金融債券是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。主要包括：政策性金融債券；商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等；其他金融債券，即由企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)所發(fā)行的金融債券等。36.相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有的特征包括（ ）。A.互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一種可行路徑B.互聯(lián)網(wǎng)銀行改變了銀行的本質(zhì)屬性C.互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式D.運營成本低，因此具有了低成本服務(wù)長尾顧客的能力E.

26、具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力【答案】:A|C|D|E【解析】:相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有如下不同特征：互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一種可行路徑；互聯(lián)網(wǎng)銀行并沒有改變銀行的本質(zhì)屬性，其仍具有資源配置、支付結(jié)算、投融資、風(fēng)險管理和定價、信息加工與處理等基本金融功能；互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式；運營成本低，并以此具有了低成本服務(wù)長尾客戶的能力；具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力。37.在劃分貨幣供應(yīng)量層次中，M1一般是指（ ）。A.流通中現(xiàn)金B(yǎng).準(zhǔn)貨幣C.狹義貨幣D.廣義貨幣【答案】:C【解析】:現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣

27、供應(yīng)量劃分為M0、M1、M2三個層次。其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。38.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)有（ ）。A.經(jīng)營管理合法合規(guī)B.風(fēng)險管理有效C.財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整D.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、風(fēng)險管理有效、財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)，建立和實施內(nèi)部控制不僅要滿足基礎(chǔ)目標(biāo)，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。DE兩項屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)而非基礎(chǔ)目標(biāo)。39.某企業(yè)由于財務(wù)印

28、章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響，對該銀行而言，此操作風(fēng)險損失事件應(yīng)歸于（ ）類別。A.實物資產(chǎn)的損壞B.信息科技系統(tǒng)事件C.內(nèi)部欺詐事件D.外部詐欺事件【答案】:D【解析】:D項，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致?lián)p失的事件。40.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于以下哪些金融資產(chǎn)？（ ）A.地方政府債券B.中央銀行票據(jù)C.大額存單D.公募證券投資基金E.本行信貸資產(chǎn)【答案】:A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大

29、額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。E項，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)。41.根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的說法錯誤的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排B.商業(yè)銀行將涉及戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計及其他有關(guān)核心競爭力的職能外包的，應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并至少每年開展一次風(fēng)

30、險評估C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強對員工行為的監(jiān)督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機制【答案】:B【解析】:B項，涉及戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計及其他有關(guān)核心競爭力的職能不得外包。42.2008年國際金融危機后，關(guān)于各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，下列說法正確的是（ ）。A.英國制定并實施“沃爾克規(guī)則”B.美國成立了金融政策委員會C.從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局與歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局

31、等四家歐盟監(jiān)管機構(gòu)宣告成立D.英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”【答案】:C【解析】:A項，2013年底，美國發(fā)布了“沃爾克規(guī)則”的最終條款，并確定該規(guī)則將于2014年7月21日正式生效；B項，針對監(jiān)管缺陷，英國政府開始對金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革：新成立金融政策委員會、新設(shè)立審慎監(jiān)管局、新成立金融行為管理局等；D項，2008年金融危機前，英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即英格蘭銀行、金融服務(wù)局和英國財政部。43.由于客戶違約使銀行債權(quán)得不到清償而遭受損失的風(fēng)險是（ ）。A.信用風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.聲譽風(fēng)險【答案】:A【解析】:信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)

32、量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。44.信息與溝通的基本要求有哪些？（ ）A.信息收集B.信息整合C.信息處理D.信息加工E.信息傳遞【答案】:A|D|E【解析】:信息與溝通的基本要求主要包括三點：信息收集，收集內(nèi)容包括內(nèi)部信息和外部信息；信息加工，對所收集的零散的、非系統(tǒng)的信息進(jìn)行合理篩選、核對、整合；信息傳遞，信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)及時報告并加以解決。45.銀行內(nèi)部審計的目標(biāo)主要有（ ）。A.保證國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.改善風(fēng)險管理、控制及治理過程的效果C.在銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險框架內(nèi)，促使風(fēng)險控制在可

33、接受水平D.改善銀行業(yè)金融機構(gòu)的運營，增加價值E.實現(xiàn)對一般風(fēng)險隱患的監(jiān)督檢查【答案】:A|C|D【解析】:銀行內(nèi)部審計的目標(biāo)主要包括：保證國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行；在銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險框架內(nèi)，促使風(fēng)險控制在可接受水平；改善銀行業(yè)金融機構(gòu)的運營，增加價值。B項屬于內(nèi)部審計的定義；E項，銀行需要充分利用內(nèi)部審計對行內(nèi)的各項業(yè)務(wù)活動的真實性進(jìn)行評價，加大對重點風(fēng)險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出整改意見并且督促落實，努力規(guī)避和減少風(fēng)險，實現(xiàn)銀行的有效管理。46.根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是（ ）。A.全覆蓋原則、制衡性原則

34、、審慎性原則、相匹配原則B.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則【答案】:A【解析】:內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，銀行建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下四項原則：全覆蓋原則；制衡性原則；審慎性原則；相匹配原則。47.目前我國“三農(nóng)”金融服務(wù)存在的難題是（ ）。A.供給少、需求高B.成本高、管理難C.成本高、風(fēng)險大D.管理難、風(fēng)險大【答案】:C【解析】:黨的十九大報告指出，“三農(nóng)”工

35、作關(guān)系國計民生，是全黨工作的重中之重。我們必須堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。然而，我國的“三農(nóng)”金融服務(wù)仍然比較薄弱，成本高和風(fēng)險大的難題仍然存在。48.目前，下列金融機構(gòu)定位為開發(fā)銀行與政策性銀行的是（ ）。A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行B.中國郵政儲蓄銀行C.國家開發(fā)銀行D.中國人民銀行E.中國進(jìn)出口銀行【答案】:A|C|E【解析】:目前，開發(fā)銀行與政策性銀行是指國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機構(gòu)，服務(wù)國家重大戰(zhàn)略，支持重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求；中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務(wù)為

36、主體。49.貸款人有下列（ ）情形之一的，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法相關(guān)規(guī)定接受處罰。A.流動資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的B.貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的C.未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的D.與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的E.超越或變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的【答案】:D|E【解析】:ABC三項，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法相關(guān)規(guī)定接受相應(yīng)的監(jiān)管措施，但并不涉及處罰。50.對貸款進(jìn)行分類時，要以評估借款人的（ ）為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源。A.還款能力B.還款意愿C.貸款擔(dān)保D.利率水平【答案】:A【解析】:對貸款進(jìn)行分類時，

37、要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等。不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。51.關(guān)于金融市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能的說法正確的有（ ）。A.借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響宏觀經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模和速度B.借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局C.借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進(jìn)社會經(jīng)濟效率的提高D.通過充當(dāng)資金融通媒介，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置E.借助于金融市場的運行機制，為中央銀行調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟提供傳導(dǎo)渠道【答案】:A|B|C|

38、E【解析】:金融市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能表現(xiàn)在：借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響宏觀經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模和速度；借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局；借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進(jìn)社會經(jīng)濟效益的提高；借助于金融市場的運行機制，為中央銀行實施貨幣政策、調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟提供傳導(dǎo)渠道。D項屬于金融市場優(yōu)化資源配置功能。52.我國審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的機構(gòu)是（ ）。A.中國銀行業(yè)協(xié)會B.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.中國人民銀行D.中國人民銀行貨幣政策委員會【答案】:B【解析】:中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍；銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。53.在金融類不良資產(chǎn)的處置環(huán)節(jié)中，資產(chǎn)公司主要采取的處置方式有（ ）。A.債權(quán)重組B.債轉(zhuǎn)股C.資產(chǎn)置換D.以股抵債E.以物抵債【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融類不良資產(chǎn)的處置環(huán)節(jié)中，除上述5種處置方式外，還包括正常清收、訴訟追償、出售、資產(chǎn)證券化和委托處置等以及上述多種方式的組合。54.根據(jù)儲蓄管理條例的規(guī)定，下列關(guān)于儲蓄機構(gòu)的設(shè)置必須具備的條件，說法錯誤的是（ ）。A.儲蓄機構(gòu)有必要的安全防范設(shè)備B.儲蓄機構(gòu)熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人C.儲蓄機構(gòu)有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和