FSSC運(yùn)營管理制度

1、財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心運(yùn)營管理制度標(biāo)準(zhǔn)化管理辦法版權(quán)聲明錯(cuò)誤!未定義書簽。 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 目的4 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 適用范圍4 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的標(biāo)準(zhǔn)化定義4 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)及評(píng)價(jià)規(guī)范4 HYPERLINK l bookmark24 o Current Docu

2、ment 流程管理規(guī)范55.1流程管理規(guī)范的內(nèi)容55.2流程管理規(guī)范的基本要求65.3流程設(shè)計(jì)的基本流程65.4流程優(yōu)化的基本流程7 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 6 .作業(yè)管理規(guī)范86.1作業(yè)管理規(guī)范的內(nèi)容及目的86.2作業(yè)管理規(guī)范的基本要求86.3作業(yè)管理的規(guī)范97.文檔管理規(guī)范107.1文檔管理的內(nèi)容107.2文檔框架107.3文檔編制要求107.4文檔發(fā)布管理107.4.1文檔發(fā)布流程107.4.2文檔發(fā)布途徑117.5文檔歸檔管理127.5.1電子文檔歸檔127.5.2紙面文檔歸檔127.6文檔修訂管理127.7文檔廢止管理127

3、.7.1廢止條件127.7.2廢止要求 12 HYPERLINK l bookmark76 o Current Document 8.制度說明13目的為規(guī)范財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心流程、作業(yè)及文檔的標(biāo)準(zhǔn)化管理工作，特制定本制度。適用范圍本制度適用于某公司財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的標(biāo)準(zhǔn)化定義標(biāo)準(zhǔn)化是指在一定的范圍內(nèi)獲得最佳秩序，對(duì)實(shí)際的或潛在的問題制定共同的和重復(fù)使 用的規(guī)則的活動(dòng)，包括標(biāo)準(zhǔn)制定、發(fā)布及實(shí)施。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的標(biāo)準(zhǔn)化管理主要包括流 程管理規(guī)范、作業(yè)管理規(guī)范及文檔管理規(guī)范。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)及評(píng)價(jià)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)是對(duì)重復(fù)性高、可復(fù)制性的工作統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一程序，持續(xù)提升財(cái)

4、務(wù)共享 服務(wù)中心的工作效率與服務(wù)水平。1）評(píng)價(jià)頻率：標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)價(jià)每季度進(jìn)行一次，在每季度結(jié)束后的次月15日前完成上一季度 的標(biāo)準(zhǔn)化管理評(píng)價(jià)。2）評(píng)價(jià)機(jī)制：以下為標(biāo)準(zhǔn)化工作的管理目標(biāo)及考核評(píng)價(jià)規(guī)范。流程管理、文檔管理滿分制 均為100分，兩項(xiàng)加權(quán)平均得分為當(dāng)季的標(biāo)準(zhǔn)化得分。表4-1標(biāo)準(zhǔn)化目標(biāo)及評(píng)價(jià)規(guī)范項(xiàng)目目標(biāo)內(nèi)容評(píng)價(jià)方法責(zé)任人評(píng)價(jià)人流程管理（100 分）動(dòng)態(tài)優(yōu)化（40 分）及時(shí)制定、修訂相關(guān)流 程及規(guī)范，提高對(duì)經(jīng)營 活動(dòng)的適時(shí)支撐服務(wù) 能力。未及時(shí)制定和修訂相關(guān)流程的， 每發(fā)現(xiàn)一次扣減責(zé)任人當(dāng)季標(biāo) 準(zhǔn)化得分5分，扣完為止。相關(guān)流程負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗效率優(yōu)先（30 分）確保流程暢通、優(yōu)化的 流程能提

5、高工作效率。因流程相關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)問題造成 流程不暢的，每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任 人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分5分，扣完為 止。相關(guān)流程負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗發(fā)布規(guī)范統(tǒng)一（30 分）流程變更及優(yōu)化需遵 守流程發(fā)布規(guī)范。違反流程發(fā)布規(guī)范的，每發(fā)現(xiàn)一 次扣減責(zé)任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分5 分，扣完為止。相關(guān)流程負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗項(xiàng)目目標(biāo)內(nèi)容評(píng)價(jià)方法責(zé)任人評(píng)價(jià)人文檔管理（100 分）及時(shí)發(fā)布（20 分）及時(shí)發(fā)布各類文檔。未按時(shí)發(fā)布文檔或發(fā)布錯(cuò)誤的， 每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn) 化得分2分，扣完為止。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗綜合處 處長規(guī)范發(fā)布（20 分）按照規(guī)范流程進(jìn)行文 檔的發(fā)布。未按規(guī)范流程發(fā)布文檔的，每發(fā) 現(xiàn)一次扣責(zé)任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得 分2分

6、，扣完為止。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗綜合處 處長及時(shí)更新（20 分）文檔編制人應(yīng)及時(shí)更 新各類文檔，標(biāo)準(zhǔn)化支 撐崗負(fù)責(zé)監(jiān)督文檔的 修訂，保證文檔的有效 性。未及時(shí)更新相關(guān)文檔，每發(fā)現(xiàn)一 次扣責(zé)任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分 5 分，扣完為止。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗文檔編制人綜合處 處長標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗文檔形式 標(biāo)準(zhǔn)（20 分）文檔編制人應(yīng)嚴(yán)格使 用統(tǒng)一模版，符合編碼 規(guī)則。提交標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗進(jìn)行發(fā)布的 文檔未使用統(tǒng)一文檔模版的，每 發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化 得分5分，扣完為止。未進(jìn)行編碼的，每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé) 任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分5分，扣完 為止。文檔編 制人標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗按時(shí)歸檔（20 分）在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)歸集、 整理、裝訂各類紙質(zhì)文 檔

7、，并保證電子文檔的 及時(shí)歸檔。電子文檔應(yīng)在發(fā)布后及時(shí)歸檔， 未及時(shí)歸檔的，每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé) 任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分2分，扣完 為止。紙面文檔的歸集和裝訂應(yīng)每月 進(jìn)行一次，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成 裝訂歸檔的，每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任 人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分5分，扣完為 止。裝訂不規(guī)范的，每發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé) 任人當(dāng)季標(biāo)準(zhǔn)化得分3分，扣完 為止。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗綜合處 處長流程管理規(guī)范5.1流程管理規(guī)范的內(nèi)容流程管理規(guī)范的內(nèi)容主要是指財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心對(duì)各財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程、運(yùn)營管理流程及其 相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)化文檔的設(shè)計(jì)、優(yōu)化、執(zhí)行、固化等環(huán)節(jié)的規(guī)范化管理和要求，通過統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、持 續(xù)優(yōu)化，以達(dá)到不斷完善流程，從而提高財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的整體工作效率

8、與質(zhì)量。5.2流程管理規(guī)范的基本要求1）標(biāo)準(zhǔn)化：流程設(shè)計(jì)與優(yōu)化的程序應(yīng)相對(duì)統(tǒng)一、固定。2）文件化：流程制度與相應(yīng)文檔模版應(yīng)以文件的形式進(jìn)行固化。3）動(dòng)態(tài)化：流程優(yōu)化應(yīng)做到適時(shí)、動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問題立即提出優(yōu)化方案。4）系統(tǒng)化：流程設(shè)計(jì)及優(yōu)化應(yīng)盡量與系統(tǒng)相結(jié)合，減少手工操作環(huán)節(jié)。5）效率化：流程和文檔的制度要求在確保規(guī)范的基礎(chǔ)上，突出效率優(yōu)先原則，最大限度減 少流程環(huán)節(jié)和層級(jí)。5.3 流程設(shè)計(jì)的基本流程在設(shè)計(jì)每一項(xiàng)流程之前，財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)該流程涉及的各種問題 進(jìn)行全面的分析和評(píng)價(jià)，形成解決方案。流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下基本流程：流程設(shè)計(jì)的基本流程財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)共享服

9、務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗組織調(diào)研 診斷問題組建團(tuán)隊(duì) 流程設(shè)計(jì) 文檔輸出流程測(cè)試與 檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范 性審核1財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人-I財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 主任流程跟蹤 效果評(píng)估歸檔管理流程發(fā)布審批,11,圖5-1流程設(shè)計(jì)的基本流程流程描述：1）相關(guān)流程負(fù)責(zé)人組織問題調(diào)研，進(jìn)行問題的診斷。2）相關(guān)流程負(fù)責(zé)人組建流程設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)，針對(duì)存在的問題，尋找有效管理手段，設(shè)計(jì)初步的 流程方案，并輸出相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化文檔。流程設(shè)計(jì)時(shí)要充分考慮國家財(cái)經(jīng)制度與法規(guī)、會(huì) 計(jì)核算辦法、公司內(nèi)部管理

10、制度等企業(yè)內(nèi)外部各項(xiàng)制度與政策。3）相關(guān)流程負(fù)責(zé)人組織人員根據(jù)初步的流程設(shè)計(jì)方案進(jìn)行流程測(cè)試與檢驗(yàn)，根據(jù)測(cè)試結(jié)果 優(yōu)化流程方案。4）標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)對(duì)優(yōu)化后的流程方案文檔進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審核。5）標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗將審核修訂后的流程方案文檔及流程評(píng)估結(jié)果提交財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心主 任審批。6）審批通過后，由標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗進(jìn)行流程文檔的發(fā)布。7）流程發(fā)布執(zhí)行后，相關(guān)流程負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督流程固化工作。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗定期將相關(guān)文 檔進(jìn)行歸檔。8）流程方案正式執(zhí)行后的半年內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗應(yīng)按月組織相關(guān)流程負(fù)責(zé)人進(jìn)行效果評(píng) 估，以確定流程效果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。5.4流程優(yōu)化的基本流程當(dāng)現(xiàn)有流程不能有效指導(dǎo)日常管理工作，業(yè)務(wù)人

11、員應(yīng)及時(shí)提出流程優(yōu)化方案。流程優(yōu)化 需遵從以下流程：業(yè)務(wù)人員b財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人1財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人發(fā)起需求評(píng)審需求組織調(diào)研診斷問題組建團(tuán)隊(duì)流程設(shè)計(jì)文檔輸出流程優(yōu)化的基本流程財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人.流程測(cè)試與是 檢驗(yàn)圖5-2流程優(yōu)化的基本流程流程描述：1）業(yè)務(wù)人員針對(duì)流程存在的問題，編寫修訂建議與需求提交至財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程 負(fù)責(zé)人。2）財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人組織調(diào)研，評(píng)審需求，確認(rèn)當(dāng)前流程是否需要優(yōu)化。3）財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人組建流程設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)，針對(duì)存在的問題，尋找有效管理 手段，設(shè)計(jì)初步的流程優(yōu)化方案，形成流程文檔。4）流程優(yōu)化方案

12、初步定稿后，財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心相應(yīng)流程負(fù)責(zé)人根據(jù)重要性原則，決定是 否組織相關(guān)人員進(jìn)行流程測(cè)試與效果評(píng)估，根據(jù)測(cè)試結(jié)果修訂流程。5）標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)對(duì)優(yōu)化后的流程方案文檔進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審核。6）標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗將審核修訂后的流程優(yōu)化方案文檔及流程評(píng)估結(jié)果提交財(cái)務(wù)共享服務(wù)中 心主任審批。7）審批通過后，由標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗進(jìn)行流程文檔的發(fā)布。8）流程發(fā)布執(zhí)行后，相關(guān)流程負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督流程固化工作。標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗定期將相關(guān)文 檔進(jìn)行歸檔。9）流程優(yōu)化方案正式執(zhí)行后的半年內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗應(yīng)按月組織相關(guān)流程負(fù)責(zé)人進(jìn)行效果 評(píng)估，以確定流程優(yōu)化目的是否達(dá)到預(yù)期。作業(yè)管理規(guī)范6.1作業(yè)管理規(guī)范的內(nèi)容及目的作業(yè)管理規(guī)范的內(nèi)容

13、：定期總結(jié)分析，設(shè)計(jì)并持續(xù)改進(jìn)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心所有業(yè)務(wù)操作 動(dòng)作。作業(yè)管理規(guī)范的目的：實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一操作標(biāo)準(zhǔn)與流程，規(guī)范操作步驟與動(dòng)作，達(dá)到提升員工 專業(yè)技能、縮短操作周期，減少工作差錯(cuò)、提升工作效率的管理目的。6.2作業(yè)管理規(guī)范的基本要求 1）標(biāo)準(zhǔn)化：應(yīng)遵守質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)效標(biāo)準(zhǔn)、步驟標(biāo)準(zhǔn)等作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。2）統(tǒng)一化：應(yīng)相對(duì)統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心員工作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)整齊劃一、有效銜接。3）簡(jiǎn)潔化：應(yīng)化繁為簡(jiǎn)，減少不必要環(huán)節(jié)和動(dòng)作，壓縮作業(yè)時(shí)間、提高作業(yè)效率。4）有效化：應(yīng)保證作業(yè)動(dòng)作有效，不斷提高作業(yè)效果，避免或減少無效和低效作業(yè)。6.3作業(yè)管理的規(guī)范表6-1作業(yè)管理規(guī)范崗位關(guān)鍵動(dòng)作動(dòng)作說明時(shí)間掃描崗單據(jù)接

14、收收取單據(jù)箱中的單據(jù)和各地票據(jù)接收員 郵寄的單據(jù)每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)單據(jù)掃描掃描接收的單據(jù)并上傳影像每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)單據(jù)郵寄將掃描完畢的單據(jù)郵寄至財(cái)務(wù)共享服務(wù) 中心票據(jù)歸檔崗每周郵寄一次登記臺(tái)帳接收單據(jù)時(shí)與單據(jù)登記本內(nèi)容、郵寄清 單逐筆核對(duì)，退還單據(jù)時(shí)在退單登記表 上逐筆登記接收單據(jù)與退還單據(jù)時(shí)歸檔崗單據(jù)接收接收掃描崗傳遞的單據(jù)每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)單據(jù)上柜將收取的單據(jù)分類整理放置于文件柜中每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)打印憑證打印帳務(wù)處理結(jié)束后生成的會(huì)計(jì)憑證每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)匹配順號(hào)將打印的憑證與實(shí)物單據(jù)匹配并順號(hào)每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)單據(jù)歸檔裝訂成冊(cè)并妥善保管在財(cái)務(wù)共享服務(wù)

15、中 心檔案室定期檔案管理負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證等檔案的保管及調(diào)閱每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)檔案上交將檔案移交至總經(jīng)辦檔案處每半年核算崗報(bào)賬審核審核報(bào)賬信息每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)賬務(wù)處理在浪潮核算系統(tǒng)中進(jìn)行賬務(wù)處理，生成 會(huì)計(jì)憑證每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)銀行對(duì)賬根據(jù)銀行賬戶使用的活躍程度選擇合適 的對(duì)賬頻率，進(jìn)行銀行對(duì)賬活躍賬戶：每周五不活躍賬戶：每月底編制銀行余 額調(diào)節(jié)表根據(jù)銀行對(duì)賬情況，編制銀行余額調(diào)節(jié) 表每月1號(hào)下午5點(diǎn)前復(fù)審崗憑證復(fù)核復(fù)核憑證信息每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)出納崗資金收支通過銀企互聯(lián)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行、線下等方式進(jìn)行銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、各種款項(xiàng)收支每天上午8點(diǎn)半至下午5點(diǎn)半崗位關(guān)鍵動(dòng)作動(dòng)作說明時(shí)

16、間現(xiàn)金盤點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表每天下午4點(diǎn)半至下午5點(diǎn)會(huì)計(jì)報(bào)表編制標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)報(bào)表編制獨(dú)立核算單戶會(huì)計(jì)報(bào)表和合并會(huì)計(jì) 報(bào)表月報(bào)：次月5號(hào)0點(diǎn)前季報(bào)/半年報(bào)/年報(bào)：根據(jù)編報(bào)通 知規(guī)定的時(shí)間7.文檔管理規(guī)范7.1文檔管理的內(nèi)容文檔是指財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心發(fā)布或接收的內(nèi)部管理制度等日常管理活動(dòng)所涉及到的材 料，是記錄和反映財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心日常管理活動(dòng)的重要史料和證據(jù)。文檔管理的內(nèi)容包括 電子文檔及紙質(zhì)文檔的規(guī)范性管理。7.2文檔框架文檔管理框架內(nèi)部管理類外部服務(wù)類業(yè)務(wù)管理運(yùn)營管理1、業(yè)務(wù)指導(dǎo)1、管理制度1、報(bào)賬指南及規(guī)定2、審核細(xì)則2、規(guī)章制度2、通知及公告3、工作手冊(cè)3、流程規(guī)范3、財(cái)務(wù)小貼士4、

17、核算辦法4、會(huì)議紀(jì)要4、咨詢答復(fù)郵件5、內(nèi)控規(guī)定6、業(yè)務(wù)規(guī)范7.3文檔編制要求1）來源：財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心員工編制各類文檔前，應(yīng)嚴(yán)格遵循文檔框架的類別劃分原則， 進(jìn)行準(zhǔn)確歸類。2）模版：財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗，應(yīng)針對(duì)每類文檔制訂出固定文檔模版。財(cái)務(wù)共 享服務(wù)中心員工編制各類文檔，應(yīng)使用已經(jīng)制訂的文檔模版。3）編碼：財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗應(yīng)按照企業(yè)管理部要求制訂規(guī)范的文檔編碼規(guī) 貝9,按文檔類別分層次編碼，實(shí)現(xiàn)分類保管，以方便查找。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心員工編制 完成文檔后，應(yīng)嚴(yán)格按照編碼規(guī)則，對(duì)文檔進(jìn)行編碼。7.4文檔發(fā)布管理 7.4.1文檔發(fā)布流程表7-1文檔發(fā)布流程流程描述：1）財(cái)務(wù)共

18、享服務(wù)中心人員或業(yè)務(wù)人員提出制度及規(guī)范等制定的需求。2）財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)評(píng)審需求，組建團(tuán)隊(duì)，組織編寫，根據(jù)需求了解情 況。3）標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)組織專業(yè)人員臨時(shí)組建文檔編寫團(tuán)隊(duì)，擬定制度及規(guī)范等文檔初稿。4）初審：標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗組織財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心進(jìn)行文檔初稿的內(nèi)部評(píng)審。終審：標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗選擇與制度及規(guī)范相關(guān)的業(yè)務(wù)人員和財(cái)務(wù)人員召開評(píng)審會(huì)議，對(duì)制 度及規(guī)范等文檔進(jìn)行充分評(píng)審。重要文件要求至少五名以上評(píng)審人員簽字。5）評(píng)審結(jié)束后，由標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)對(duì)制度及規(guī)范等文檔進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審核。6）審核通過后，標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗上報(bào)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心主任審批，由財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心主任 視重要性程度，決定是否需要相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽、上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。7）領(lǐng)導(dǎo)審批后，由標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗進(jìn)行文檔的發(fā)布。8）文檔發(fā)布完畢后，標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗負(fù)責(zé)將相關(guān)文檔進(jìn)行歸檔。7.4.2文檔發(fā)布途徑制度文檔制訂后，財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化支撐崗應(yīng)及時(shí)發(fā)布以供相關(guān)人員查閱，發(fā)布 途徑主要有