企業(yè)資金項(xiàng)目日常管理與驗(yàn)收

1、項(xiàng)目日常(rchng)管理及竣工驗(yàn)收劉惠華2014年10月編制共十九頁目 錄 項(xiàng)目(xingm)申報流程 項(xiàng)目入庫及前期準(zhǔn)備 項(xiàng)目申報（資料準(zhǔn)備） 項(xiàng)目管理 竣工驗(yàn)收共十九頁項(xiàng)目信息歸類(u li)： 級別：國家級、省級、市級、區(qū)級 歸口：科技口、經(jīng)委口、商務(wù)口、發(fā)改口 類別：863計劃、新興產(chǎn)業(yè)、技改、創(chuàng)新類、人才類 渠道：四川省經(jīng)信委重大裝備與機(jī)械處（以重裝項(xiàng)目為例） 德陽市經(jīng)信委重裝處 旌陽區(qū)工信局投資創(chuàng)新股 申報流程： 項(xiàng)目入庫市州經(jīng)信委審核、上報擴(kuò)權(quán)縣經(jīng)信委審核、上報省經(jīng)信委審核一、項(xiàng)目申報(shnbo)流程國家工信部審核共十九頁二、項(xiàng)目(xingm)入庫（以省重裝項(xiàng)目為例）（一）準(zhǔn)

2、備工作 支持重點(diǎn):“39”工程 、特色優(yōu)勢產(chǎn)品、關(guān)鍵創(chuàng)新研制項(xiàng)目等； 認(rèn)真研究申報指南； 申報依據(jù)：項(xiàng)目備案、土地審批、環(huán)境評估(pn )、建設(shè)規(guī)劃等政府審批文件（產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目提供，研制項(xiàng)目不提供）； 簽訂產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議（產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目提供）； 時間節(jié)點(diǎn)：入庫2014.5.16發(fā)布，申報截止2014.6.15。共十九頁二、項(xiàng)目(xingm)入庫（以重裝項(xiàng)目為例）（二）申報條件 1、項(xiàng)目在本省實(shí)施，項(xiàng)目承擔(dān)單位為注冊在本省的獨(dú)立法人； 2、項(xiàng)目具有較高的技術(shù)水平，符合國家和省的產(chǎn)業(yè)政策，屬于本年度支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和方向； 3、項(xiàng)目符合本省裝備制造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，能夠促進(jìn)裝備制造產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和提高裝

3、備制造產(chǎn)業(yè)配套能力，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會效益較好； 4、項(xiàng)目總投資不低于1000萬元； 5、項(xiàng)目具備相關(guān)實(shí)施條件，有資金投入保證，有實(shí)施場地，有相關(guān)資質(zhì)條件或證明，有依托工程或用戶合同(h tong)支撐的優(yōu)先支持； 6、產(chǎn)學(xué)研用聯(lián)合攻關(guān)的重大項(xiàng)目可由主研單位牽頭申報，牽頭單位與聯(lián)合申報單位之間應(yīng)簽定合作協(xié)議。（三）網(wǎng)報 登錄四川省重大技術(shù)裝備業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)（）；共十九頁三、項(xiàng)目(xingm)申報（以重裝項(xiàng)目為例）（一）申報材料編寫： 1、四川省重大技術(shù)裝備創(chuàng)新研制和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目申報書； 2、四川省重大技術(shù)裝備創(chuàng)新研制和產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請表；（二）附件： 3、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼復(fù)印件

4、； 4、經(jīng)會計師事務(wù)所審計的2013年的財務(wù)報表和審計報告； 5、項(xiàng)目投資備案、土地審批、環(huán)境評估、建設(shè)規(guī)劃等政府審批文件復(fù)印件（產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目提供，研制項(xiàng)目不提供）； 6、項(xiàng)目牽頭單位與聯(lián)合申報單位的合作協(xié)議（產(chǎn)學(xué)研用合作項(xiàng)目提供，其他(qt)項(xiàng)目不提供） 7、證明項(xiàng)目建設(shè)資金到位的企業(yè)銀行存款、銀行貸款和其他融資證明文件； 8、其他能證明項(xiàng)目承擔(dān)單位經(jīng)濟(jì)實(shí)力和創(chuàng)新能力的材料。 9、四川省重大技術(shù)裝備創(chuàng)新研制和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目匯總表。（三）網(wǎng)上申報（四）紙介申報共十九頁四、項(xiàng)目管理（以重裝(zhn zhun)項(xiàng)目為例）（一）項(xiàng)目進(jìn)度管理： 時間節(jié)點(diǎn)：每季度的第一個月5日前，也就是4月、7、10月、次年

5、的1月初根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度在項(xiàng)目管理系統(tǒng)上填報“進(jìn)度表”。 填報內(nèi)容：截止本季度累計投資完成額和資金到位額等。 文字說明：對項(xiàng)目進(jìn)展(jnzhn)情況、存在的問題進(jìn)行文字描述。共十九頁四、項(xiàng)目管理（二）提高項(xiàng)目管理的措施(cush)： 1、系統(tǒng)中的累計投資完成額：指項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容（依據(jù)申報資料）包括土建工程、設(shè)備購置安裝等建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際完成額； 與財務(wù)賬面數(shù)據(jù)可能不一致，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)工程實(shí)際完工量、工程合同，結(jié)合財務(wù)入賬情況統(tǒng)計分析。 2、資金到位額和投資完成額填報一定要有依據(jù)，且具有連貫性、增長性。 建議：設(shè)置項(xiàng)目申報崗位，專人負(fù)責(zé)。 共十九頁四、項(xiàng)目管理（二）提高項(xiàng)目管理的措施： 3、一致性

6、、有效性: 1）項(xiàng)目備案、環(huán)評、規(guī)劃、征地、節(jié)能評估文件與項(xiàng)目申報(shnbo)單位名稱、項(xiàng)目名稱一致，文件在有效期內(nèi)。 2）申報書中，項(xiàng)目投資額、資金來源與建設(shè)內(nèi)容，應(yīng)與備案文件保持一致。 3)銀行貸款承諾函、合同等與申報項(xiàng)目單位名稱、項(xiàng)目一致，且在有效期內(nèi)。 4）設(shè)備采購合同、發(fā)票，土建合同、發(fā)票與項(xiàng)目內(nèi)容一致，在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)。 5)項(xiàng)目有關(guān)的專利文件等其他資質(zhì)文件與項(xiàng)目申報單位名稱、項(xiàng)目名稱一致，且在有效期內(nèi)。 共十九頁四、項(xiàng)目管理（二）提高項(xiàng)目管理的措施： 4、項(xiàng)目目標(biāo)：可量化、可考核、能夠達(dá)到。 5、申報人員與財務(wù)、設(shè)備或技改、技術(shù)等部門(bmn)多溝通。 1）財務(wù)：按照項(xiàng)目建賬，有

7、賬目、有金額、有票據(jù)，且與項(xiàng)目申報書相符。 2）設(shè)備(技改)：新增土建、設(shè)備等，有明細(xì)、有合同，且與項(xiàng)目申報書相符。 3）技術(shù)：項(xiàng)目先進(jìn)性、創(chuàng)新性、專利、成果等，能夠支撐本項(xiàng)目共十九頁四、項(xiàng)目管理 （三）財務(wù)管理注意事項(xiàng)： 1、專項(xiàng)核算：按規(guī)定歸集項(xiàng)目建設(shè)成本，完整地反映項(xiàng)目實(shí)際投資完成情況。 2、固定資產(chǎn)投資核算內(nèi)容(nirng)：一般分為建筑安裝工程投資、設(shè)備投資、待攤投資和其他投資四個部分。 （轉(zhuǎn)下頁）共十九頁四、項(xiàng)目管理 3、專項(xiàng)資金的核算 （1）資金用途： 項(xiàng)目的技術(shù)研發(fā)支出； 項(xiàng)目的設(shè)備購置等固定資產(chǎn)投入支出； 項(xiàng)目貸款利息支出。 （2）專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理： 收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)

8、助，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當(dāng)期收益。 收到與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助時，用于補(bǔ)償(bchng)企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用期間，計入當(dāng)期損益。 用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的直接計入當(dāng)期損益。共十九頁四、項(xiàng)目管理 （四）項(xiàng)目調(diào)整 專項(xiàng)資金管理辦法： 第二十條 項(xiàng)目建設(shè)因特殊情況需調(diào)整的，各地經(jīng)濟(jì)和信息化管理部門應(yīng)會同本級財政部門及時上報省經(jīng)濟(jì)和信息化委、財政廳審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)整。特殊情況主要指： （一）項(xiàng)目因故無法實(shí)施的。 （二）項(xiàng)目承擔(dān)主體變更(bingng)的。 （三）項(xiàng)目建設(shè)延期超過一年以上的。 （四）項(xiàng)目建設(shè)

9、內(nèi)容、投資等發(fā)生重大變化，需重新開展項(xiàng)目建設(shè)前置審批工作的。 除上述情況外，項(xiàng)目建設(shè)發(fā)生變動的，由各地經(jīng)信部門會同本級財政部門自行審批。共十九頁四、項(xiàng)目管理 （五）中期(zhngq)檢查： 1、對項(xiàng)目(xingm)執(zhí)行情況匯報；2、對項(xiàng)目投資情況匯報。1、技術(shù)專家查看項(xiàng)目現(xiàn)場建設(shè)、設(shè)備、生產(chǎn)等情況；2、財務(wù)專家審查項(xiàng)目投資情況。1、檢查組就現(xiàn)場檢查情況交換意見；2、檢查組討論，形成檢查或中期評定意見。1、技術(shù)專家與項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)人員交流；2、財務(wù)專家與項(xiàng)目相關(guān)財務(wù)人員交流；項(xiàng)目匯報現(xiàn)場查看財務(wù)審核檢查意見現(xiàn)場交流共十九頁五、項(xiàng)目(xingm)竣工驗(yàn)收 （一）竣工驗(yàn)收(ynshu)流程項(xiàng)目申報單位

10、提出申請申報單位根據(jù)具體項(xiàng)目要求編寫市州初審或預(yù)驗(yàn)收初審后向省經(jīng)信委提交竣工驗(yàn)收申請報告。省經(jīng)信委核定接受專家組的現(xiàn)場檢查市州初審或預(yù)驗(yàn)收省經(jīng)信委核定省經(jīng)信委核定共十九頁五、項(xiàng)目竣工(jngng)驗(yàn)收 （二）迎接竣工(jngng)驗(yàn)收現(xiàn)場檢查： 1、對項(xiàng)目執(zhí)行情況匯報；2、對項(xiàng)目投資情況匯報。1、技術(shù)專家查看項(xiàng)目現(xiàn)場建設(shè)、設(shè)備、生產(chǎn)等情況；2、財務(wù)專家審查項(xiàng)目投資情況。1、驗(yàn)收組討論，形成驗(yàn)收意見。1、技術(shù)專家與項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)人員交流；2、財務(wù)專家與項(xiàng)目相關(guān)財務(wù)人員交流；項(xiàng)目匯報現(xiàn)場查看財務(wù)審核驗(yàn)收意見現(xiàn)場交流共十九頁五、項(xiàng)目竣工(jngng)驗(yàn)收 （三）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料編寫（執(zhí)行情況匯報） 1、項(xiàng)目單位的基本情況 2、項(xiàng)目實(shí)施的依據(jù) 3、項(xiàng)目主要內(nèi)容 4、項(xiàng)目計劃執(zhí)行情況 5、生產(chǎn)組織、準(zhǔn)備情況 6、技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益情況 7、經(jīng)驗(yàn)和存在(cnzi)問題 8、總結(jié)評價共十九頁謝 謝 劉惠華 185 8380 6672 1123769191共十九頁內(nèi)容摘要項(xiàng)目日常管理及竣工驗(yàn)收。級別：國家級、省級、市級、區(qū)級。歸口：科技口、經(jīng)委口、商務(wù)口、發(fā)改口。類別：863計劃、新興產(chǎn)業(yè)、技改、創(chuàng)新(chungxn)類、人才類。支持重點(diǎn):“39”工程 、特色優(yōu)勢產(chǎn)品、關(guān)鍵創(chuàng)新(chungxn)研制項(xiàng)目等。時間節(jié)點(diǎn)：入庫2014.5