2023年銀行專業(yè)資格考試電子版資料及題庫

1、2023年銀行專業(yè)資格考試電子版資料及題庫1.“三個辦法、一個指引”涉及的文件有（ ）。A.固定資產貸款管理暫行辦法B.公司貸款管理暫行辦法C.流動資金貸款管理暫行辦法D.個人貸款管理暫行辦法E.項目融資業(yè)務指引【答案】:A|C|D|E【解析】:為進一步規(guī)范和加強信貸業(yè)務管理，促進貸款業(yè)務健康發(fā)展，2009年以來原銀監(jiān)會先后頒布了固定資產貸款管理暫行辦法項目融資業(yè)務指引流動資金貸款管理暫行辦法和個人貸款管理暫行辦法（簡稱“三個辦法、一個指引”）。2.下列不屬于流動性分析指標中合規(guī)性監(jiān)管指標的是（ ）。A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.流動性比例D.風險調整后資本回報率【答案】:D【解析】:

2、D項屬于盈利性指標。3.對于設立質權的合同，一般包括的條款有（ ）。A.被擔保債權的種類和數額B.質押財產交付的時間C.質押擔保的范圍D.債務人履行債務的期限E.質押財產的名稱、數量、質量、狀況【答案】:A|B|C|D|E【解析】:質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。對于設立質權的合同，一般包括下列條款：被擔保債權的種類和數額；債務人履行債務的期限；質押財產的名稱、數量、質量、狀況；擔保的范圍；質押財產交付的時間。4.連帶責任保證的

3、保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起（ ）個月內要求保證人承擔保證責任。A.6B.12C.24D.36【答案】:A【解析】:擔保法第二十六條規(guī)定，連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權人未要求保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任。5.（ ）負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協調銀團貸款和交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。A.銀行業(yè)協會B.中國人民銀行C.商業(yè)銀行D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會【答案】:A【解析】:銀團貸款業(yè)務指引（修訂

4、）第五條規(guī)定，銀行業(yè)協會負責維護銀團貸款市場秩序，推進市場標準化建設，推動銀團貸款與交易系統平臺搭建，協調銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。6.已知某商業(yè)銀行總資產為2.5億元，總負債為2億元。其中，流動性資產為0.5億元，流動性負債為1.5億元。則該銀行流動性比例為（ ）。A.20%B.25%C.33.3%D.80%【答案】:C【解析】:流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例流動性資產余額/流動性負債余額100%。所以，該銀行流動性比例0.51.5100%33.3%。7.貸款檔案管理的原則包括（

5、 ）。A.信息利用充分B.人員職責明確C.提供有效服務D.管理制度健全E.檔案門類齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務。具體要求如下：信貸檔案實行集中統一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。8.甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為（ ）。A.出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司C.出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司D.出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司【答案】:C【

6、解析】:銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票的付款人。9.公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的（ ）。A.個人B.企業(yè)法人C.政府機關D.部門【答案】:B【解析】:公司信貸業(yè)務的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、事業(yè)單位登記管理機關頒發(fā)事業(yè)單位法人證書的事業(yè)法人和其他經濟組織等。10.在第三版巴塞爾資本協議中，用來反映壓力狀態(tài)下商業(yè)銀行短期流動性水平的指標是（ ）。A.凈穩(wěn)定融

7、資比率B.核心負債比率C.流動性覆蓋比率D.流動性缺口比率【答案】:C【解析】:流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來30天的流動性需求。11.貸款撥備率基本標準為_，撥備覆蓋率基本標準為_，該兩項標準中的_為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。（ ）A.3%；100%；較高者B.3%；150%；較低者C.2.5%；100%；較低者D.2.5%；150%；較高者【答案】:D【解析】:根據商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法第七條，貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%。該兩項標準中的較高者為商業(yè)銀行貸款損

8、失準備的監(jiān)管標準。12.下列對矩陣型組織架構的說法，正確的有（ ）。A.在該架構下，縱向和橫向都需要做大量的協調和溝通工作，管理成本高昂B.在該架構下，若區(qū)域總部運作失靈，則可能對整個區(qū)域的業(yè)務發(fā)展產生嚴重影響C.在該架構下，各區(qū)域總部之間競爭激烈，容易因爭奪資源而發(fā)生內耗D.在該架構下，不僅設立了若干區(qū)域總部，還設立了若干事業(yè)部E.區(qū)域總部的事業(yè)部只接受區(qū)域總部領導人的領導，并不接受總行相同事業(yè)部領導人的領導【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，矩陣型組織架構的主要特點是：在總行和分支機構之間設立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領導人和總行

9、相同事業(yè)部領導人的雙重領導。13.貸前調查的內容有（ ）。A.貸款合規(guī)性調查B.貸款效益性調查C.貸款風險性調查D.貸款安全性調查E.貸款盈利性調查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調查的內容有：貸款合規(guī)性調查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定；貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經營和發(fā)展；貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。14.根據行業(yè)的市場結構，可以把行業(yè)劃分為（ ）。A.寡頭壟斷行業(yè)B.完全競爭行業(yè)C.新興行業(yè)D.

10、壟斷競爭行業(yè)E.完全壟斷行業(yè)【答案】:A|B|D|E【解析】:根據行業(yè)的市場結構可以把行業(yè)劃分為：完全競爭的行業(yè)，是指由許多企業(yè)生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構；壟斷競爭的行業(yè)，是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形；寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額的情形；完全壟斷的行業(yè)，是指獨家企業(yè)生產某種特質產品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形。15.在代理證券資金清算業(yè)務中，（ ）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。A.國內聯行清算B.一級清算業(yè)務C.二級清算業(yè)

11、務D.代收代付業(yè)務【答案】:B【解析】:代理證券資金清算業(yè)務主要包括：一級清算業(yè)務，即各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務；二級清算業(yè)務，即法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務。16.下列符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守要求的是（ ）。A.開立匿名賬戶B.不打聽與自身工作無關的信息C.對可疑交易不報告D.未經批準為客戶境外理財【答案】:B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中有關崗位職責的規(guī)定包括：不打聽與自身工作無關的信息；除非經內部職責調整或經過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或將本人工作委托他人代為履行；不得違反內部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管

12、的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。17.保證合同的內容應包括（ ）。A.被保證的主債權種類、數額B.保證的期間C.債務人履行債務的期限D.保證的方式E.保證擔保的范圍【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據我國擔保法的規(guī)定，保證合同應當包括以下內容：被保證的主債權種類、數額；債務人履行債務的期限；保證的方式；保證擔保的范圍；保證的期間；雙方認為需要約定的其他事項。保證合同不完全具備前款規(guī)定內容的，可以補正。18.行業(yè)組織是指同一行業(yè)內企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關系，其內容不包括（ ）。A.市場結構B.市場行為C.市場供給D.市場績效【答案】:C【解

13、析】:行業(yè)組織是指同一行業(yè)內企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關系，包括市場結構、市場行為、市場績效三個方面內容。19.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務人員通常要（ ）。A.面談訪問進行前期調查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調查D.直接做出貸款承諾【答案】:A【解析】:無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經理都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務，是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調查工作。20.（ ）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款

14、人提供融資的書面承諾。A.信用證B.貸款承諾C.承兌D.貸款意向書【答案】:B【解析】:A項，信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規(guī)范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規(guī)定的單據付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。21.通常來講，企業(yè)銷售收入是_增長模式，固定資產增長模式是_發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產擴張引起的借款需求很重要。（ ）A.線性；階梯形B.非線性；線性C.非線性；幾何形D.線性；幾

15、何形【答案】:A【解析】:銷售收入呈線性增長，而固定資產增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。22.某公司年初流動比率為2.2，速動比率為1.0；年末流動比率為2.5，速動比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年初與年末差異的是（ ）。A.存貨增加，現金小幅減少B.應收賬款的收回速度加快C.相對于現金銷售，賒銷增加D.應付賬款增加【答案】:A【解析】:流動比率流動資產/流動負債；速動比率速動資產/流動負債；速動資產流動資產存貨預付賬款待攤費用。當存貨增加，現金小幅減少時就會導致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業(yè)收回應收賬款，會使應收賬款減少，貨幣資金

16、相應增加，因而不會改變流動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應收賬款增加，因而會提高流動比率和速動比率；D項，應付賬款增加會使流動負債增加，導致流動比率和速動比率都減小。23.下列屬于完全壟斷行業(yè)的特征的有（ ）。A.市場上只有唯一的一個企業(yè)生產和銷售產品B.該企業(yè)生產和銷售的產品缺乏合適的替代品C.存在許多賣者，每個企業(yè)都認為自己行為的影響很小D.企業(yè)生產的產品屬于某種特質產品E.企業(yè)對產品價格有很強的控制力【答案】:A|B|D|E【解析】:完全壟斷的行業(yè)，是指獨家企業(yè)生產某種特質產品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形。其主要特點是：市場完全處于一家企業(yè)的控制中，產品被獨占，

17、產品又缺乏合適的替代品，所以壟斷企業(yè)對自己的產品價格有很強的控制力，能夠獲得最大利潤。24.影響債券定價的內部因素包括（ ）。A.債券的面值B.基準利率C.通貨膨脹水平D.債券的票面利息E.債券的有效期【答案】:A|D|E【解析】:影響債券定價的內部因素包括債券的面值、債券的票面利息、債券的有效期、是否可提前贖回、是否可以轉換、稅收待遇、流通性、違約的可能性等。BC兩項屬于外部因素。25.下列不屬于商業(yè)銀行內部控制保障體系構成要素的是（ ）。A.授權管理B.信息系統控制C.業(yè)務連續(xù)性管理D.報告機制【答案】:A【解析】:健全的內部控制保障體系主要包括以下要素：信息系統控制、報告機制、業(yè)務連續(xù)性

18、管理、人員管理、考評管理、內控文化。A項屬于商業(yè)銀行的內部控制措施之一。26._和_下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固定資產折舊率；應收賬款周轉率B.存貨周轉率；固定資產使用率C.應收賬款周轉率；固定資產使用率D.應收賬款周轉率；存貨周轉率【答案】:D【解析】:應收賬款周轉率和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。短期的應收賬款和存貨周轉率下降所引起的現金需求（即潛在的借款原因）是短期的。相反，長期的應收賬款和存貨周轉率下降所引起的現金需求是長期的。27.商業(yè)銀行在對客戶供應階段分析中，錯誤的是（ ）。A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)

19、、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質的取得B.客戶采購物品的質量主要取決于上游廠商的資質，知名供應商一般較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系等多方面因素【答案】:C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。28.經濟全球化的表現包括（ ）。A.生產活動全球化B.生產要素在全球范圍內配置C.投資活動遍及全球并成為經濟發(fā)展和增長的新支點D.跨

20、國公司的作用進一步加強E.金融管制逐步放松【答案】:A|B|C|D【解析】:經濟全球化的主要表現是：生產活動全球化，生產要素在全球范圍內配置；金融國際化進程加快，各國的金融日益融合在一起；投資活動遍及全球并成為經濟發(fā)展和增長的新支點；跨國公司的作用進一步加強。29.在（ ）上優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。A.收益分配權B.剩余資產分配權C.公司盈余和剩余資產分配D.表決權【答案】:C【解析】:優(yōu)先股是相對于普通股股票而言的，是股東權利受到一定限制，但在公司盈余和剩余資產分配上享有優(yōu)先權的股票。30.銀行監(jiān)管的本質實際上是（ ）監(jiān)管。A.法律B.行政規(guī)章C.制度D.風險【答案】:C【解析】:市場

21、經濟首先是規(guī)則經濟或者是法制經濟，銀行監(jiān)管的本質實際上是制度監(jiān)管，正如高蘭所說，“監(jiān)管就是制定并實施規(guī)則的一種活動”。31.我國商業(yè)銀行法對商業(yè)銀行金融業(yè)務和直接投資的限制包括（ ）。A.不得從事商業(yè)房地產投資B.不得從事信托投資業(yè)務C.不得從事債券投資業(yè)務D.不得從事證券經營業(yè)務E.不得向非自用不動產投資【答案】:B|D|E32.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（ ）。A.監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現場監(jiān)管，并注意與現場檢查的配合運用B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯C.在制度設計上已經開始部分涉及權責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內容D.對主要銀行業(yè)機構實行了管、監(jiān)在部門間的職責分離【

22、答案】:D【解析】:我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點主要有三個：監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現場監(jiān)管，并注意與現場檢查的配合運用；各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；在制度設計上已經開始部分涉及權責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監(jiān)管績效發(fā)揮實質性作用。D項屬于改革調整階段的特點。33.下列情況中，不會導致企業(yè)產生借款需求的是（ ）。A.固定資產重置B.資產效率上升C.固定資產擴張D.資產效率下降【答案】:B【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產效率下降；固

23、定資產重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少及改變；債務重構；利潤率下降；紅利支付；一次性或非預期支出。34.電子票據的期限為（ ），使企業(yè)融資期限安排更加靈活。A.六個月B.三個月C.一年D.九個月【答案】:C【解析】:電子票據較傳統紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。35.（ ）作為股份公司的權力機構，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。A.股東大會B.董事會C.公司經

24、理D.監(jiān)事會【答案】:A【解析】:股東大會（或股東會）作為公司的權力機構，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。股東大會還有監(jiān)督董事會和監(jiān)事會的職責。36.收入狀況是決定貨幣需求的主要因素之一，在一般情況下，貨幣需求量與收入水平（ ）。A.正相關B.負相關C.無關D.不確定【答案】:A【解析】:收入狀況是決定貨幣需求的主要因素之一。在一般情況下，貨幣需求量與收入水平成正比，當居民、企業(yè)等經濟主體的收入增加時，他們對貨幣的需求也會增加；當其收入減少時，他們對貨幣的需求也會減少。37.資產負債計劃管理中，資產負債結構

25、計劃主要包括（ ）。A.資本計劃B.信貸計劃C.投資計劃D.同業(yè)及金融機構往來融資計劃E.存款計劃【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機構往來融資計劃、存款計劃及資產負債期限控制計劃等。38.下列行業(yè)中，違反“公平競爭”原則的是（ ）。A.某銀行為提高服務質量，定期對從業(yè)人員進行培訓講授金融產品和服務的特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提高，吸引了更多客戶B.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得相應積分C.與同業(yè)相比，某銀行同類產品定價并非最低，但卻能在提

26、供產品和服務的過程中，為客戶提供增值服務D.某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務，自己掏錢購買貴重禮物饋贈給該企業(yè)財務部門負責人【答案】:D【解析】:公平競爭是指銀行業(yè)金融機構及其從業(yè)人員以金融服務的種類、質量和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當競爭方式來贏得競爭。同時，應當尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的良好行業(yè)風氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應當尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂。39.商業(yè)銀行全部理財產品持有單一上市公司發(fā)行的股票，不得超過該上市公司可流通股票的（ ）。A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行理財產品直接或間接投資于銀行間

27、市場、證券交易所市場或者國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構認可的其他證券的，應當符合的要求包括：商業(yè)銀行全部理財產品持有單一上市公司發(fā)行的股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%。40.持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起_個月；持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起_個月不行使而消滅。（ ）A.3；6B.6；3C.6；6D.3；3【答案】:B【解析】:根據票據法第十七條規(guī)定，持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月不行使而消滅；持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月不行使而消滅。41.下列不屬于定期存款類型的是（ ）。A.存本取

28、息B.定活兩便C.零存整取D.整存整取【答案】:B【解析】:定期存款類型包括：整存整??；零存整取；整存零取；存本取息。除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種類：定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。42.在商業(yè)銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內容有（ ）。A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售B.抵押品價值是否變化C.抵押品是否被妥善保管D.抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險E.抵押品是否被轉移至不利于銀行監(jiān)控的地方【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五項，抵押品檢查的內容還包括：抵押品有無未經貸款人同意的出租情況；抵押品的權屬證明是否妥善保管、真實有

29、效。43.銀行承兌匯票是（ ）工具。A.短期金融工具B.長期金融工具C.直接融資工具D.間接融資工具E.混合融資工具【答案】:A|D【解析】:A項，短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商業(yè)票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議等。D項，間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。44.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是（ ）。A.避免損失B.維持市場信心C.限制業(yè)務過度擴張D.滿足銀行正常經營對資金的需要【答案】:A【解析】:銀行資本的作用主要表現在以下幾方面：為銀行提供融資，資本既是銀行維持

30、日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供資金；吸收和消化損失，資本金承擔著吸收損失的第一資金來源；限制業(yè)務過度擴張；維持市場信心。45.商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則有（ ）。A.前瞻性原則B.全覆蓋原則C.制衡性原則D.相匹配原則E.審慎性原則【答案】:B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內部控制應當遵循以下基本原則：全覆蓋原則。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。審慎性原則。內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機

31、構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。相匹配原則。內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。46.信托的基本特征包括（ ）。A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽B.信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人C.信托財產具有獨立性D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務E.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信托的基本特征有：以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽；成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人；信托財產具有獨立性，信托依法成立后，信托財產即從委托人、受托人以及受益人的自有財產中分離出來，成為獨立運作的財產

32、；受托人要為受益人的最大利益管理信托事務；不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產而終止，也不因受托人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。47.法人成立必須具備的條件有（ ）。A.依法成立B.有必要的財產和經費C.有自己的名稱D.有自己的組織機構E.有自己的住所【答案】:A|B|C|D|E【解析】:法人的成立必須具備以下條件：依法成立，依法成立包括實體合法和程序合法兩方面；有自己的名稱、組織機構、住所、財產或者經費，法人的名稱是其區(qū)別于其他法人的標志，法人組織機構是法人得以實現意志的組織保障，法人的住所是法人從事經營活動的固定地點，財產或者經費是法人

33、享有民事權利和承擔民事義務的物質基礎，是法人獨立承擔民事責任的財產保障。48.下列關于票據行為的表述，錯誤的有（ ）。A.承兌適用于匯票和本票B.背書只能在匯票上進行C.偷竊票據不能稱作出票行為D.保證適用于支票E.保證適用于匯票【答案】:A|B|D【解析】:A項，承兌為匯票所獨有；B項，背書適用于匯票、本票和支票；D項，保證適用于匯票和本票，不適用于支票。49.下列關于項目融資的說法正確的是（ ）。A.對于投資大、回收期長的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)類項目可采取項目融資的方式籌措資金B(yǎng).項目融資屬于特殊的固定資產投資C.融資比例較高、金額較大、參與者較少D.還款資金來源除了該項目產生的銷售收入、

34、補貼收入或其他收入之外，通常還具備其他還款來源【答案】:A【解析】:B項，項目融資屬于特殊的固定資產貸款；C項，項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。50.商業(yè)銀行應在全面分析（ ）等與并購有關的各項風險的基礎上評估并購貸款的風險。A.戰(zhàn)略風險B.法律與合規(guī)風險C.整合風險D.經營風險E.財務風險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:

35、根據商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引第十條，商業(yè)銀行應在全面分析戰(zhàn)略風險、法律與合規(guī)風險、整合風險、經營風險以及財務風險等與并購有關的各項風險的基礎上評估并購貸款的風險。商業(yè)銀行并購貸款涉及跨境交易的，還應分析國別風險、匯率風險和資金過境風險等。51.商業(yè)銀行在貸款審查審批過程中應審查的內容有（ ）。A.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄B.貸款業(yè)務資料是否齊全C.保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性D.借款人股東的實力及注冊資金的到位情況E.借款用途的合法合規(guī)性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在審查審批過程中一般應要求把握以下內容：信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查；借款人主

36、體資格及基本情況審查；信貸業(yè)務政策符合性審查；財務因素審查；非財務因素審查；擔保審查；充分揭示信貸風險；提出審查結論。AD兩項屬于的具體內容；B項屬于的具體內容；C項屬于的具體內容；E項屬于的具體內容。52.下列不屬于貨幣政策中介目標和操作目標的選擇標準的是（ ）。A.相關性B.可觀測性C.可控性D.流動性【答案】:D【解析】:貨幣政策中介目標和操作目標的選擇標準：可觀測性，這種指標能夠觀察貨幣政策作用的效果和實施進度，反映這種指標的數據資料能夠準確及時獲取，便于定量分析；可控性，即中央銀行能按政策意圖對所選擇的中介目標和操作目標進行有效控制和調節(jié)，要處于中央銀行運用的政策工具的作用范圍之內；相關性，這種指標既要與貨幣政策工具密切相關，又要與貨幣政策最終目標緊密相連。53.構成信用卡詐騙罪的行為是（ ）。A.誤用他人信用卡B.盜用他人信用卡C.冒用他人信用卡D.善意透支【答案】:C【解析】:信用卡詐騙罪客觀上表現為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙