2023年銀行從業(yè)人員資格考試真題題庫及解析

1、2023年銀行從業(yè)人員資格考試真題題庫及解析1.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以（ ）。A.一定數(shù)額的外幣表示一定單位的本幣B.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的外幣C.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的黃金D.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的特別提款權(quán)【答案】:A【解析】:間接標價法是以一定單位的本幣作為標準，來計算應付多少外幣的標價方法，又稱為應收標價法。2.區(qū)域股權(quán)交易市場的作用主要有（ ）。A.促進中小微企業(yè)股權(quán)融資B.促進中小微企業(yè)股權(quán)交易C.鼓勵科技創(chuàng)新D.加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持E.激活民間資本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域股權(quán)交易市場是為特定區(qū)域企業(yè)提供股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓和融資

2、服務的私募市場，也屬于場外市場。區(qū)域股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有不可替代的作用。3.下列關于借記卡的表述，錯誤的是（ ）。A.不能透支B.不可以預借現(xiàn)金C.有存款利息D.與儲戶的定期存款賬戶相聯(lián)結(jié)【答案】:D【解析】:借記卡是指發(fā)卡銀行向持卡人簽發(fā)的，沒有信用額度，持卡人先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費、轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費。4.某縣原稅務局以漏稅為由處個體戶孫某罰款二千元。孫某不服，向

3、市稅務局提出復議申請，復議機關維持了原處罰決定。此時適逢稅制改革，稅務局被一分為二，分為國稅局和地稅局，則孫某提起行政訴訟的被告是（ ）。A.縣國稅局B.縣地稅局C.市國稅局D.市地稅局E.縣原稅務局【答案】:A|B【解析】:根據(jù)行政訴訟法第26條規(guī)定，行政機關被撤銷或者職權(quán)變更的，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機關是被告。5.假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10%，剩余期限為6年的債券，該投資者的即期收益率約為（ ）。A.9%B.10%C.11%D.17%【答案】:C【解析】:即期收益率年利息收益/債券購買價格（100010%）/94010.64%11%。6.下列資金清算

4、業(yè)務中，必須通過中國人民銀行辦理的是（ ）。A.分行轄內(nèi)往來B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來C.全國聯(lián)行往來D.支行轄內(nèi)往來【答案】:B【解析】:跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務。跨系統(tǒng)聯(lián)行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。7.目前，對社會公布的Shibor品種不包括（ ）。A.隔夜B.2個月C.3個月D.5個月E.1年【答案】:B|D【解析】:目前，對社會公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年。8.金融機構(gòu)應當建立健全涉及金融消費者權(quán)益保護工作的（ ）機制。A.事前協(xié)調(diào)B.事前交流C.事中管控D.事后檢查E.事后監(jiān)督【答案】:A|C

5、|E【解析】:金融機構(gòu)應當建立健全涉及金融消費者權(quán)益保護工作的事前協(xié)調(diào)、事中管控和事后監(jiān)督機制，確保在金融產(chǎn)品和服務的設計開發(fā)、營銷推介及售后管理等各個業(yè)務環(huán)節(jié)有效落實金融消費者權(quán)益保護工作的相關規(guī)定和要求。9.銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)濟責任的主要內(nèi)容包括（ ）。A.在法律規(guī)定下積極提高經(jīng)營效益B.重視消費者的權(quán)益保障，有效提示風險C.積極支持政府經(jīng)濟政策D.主動承擔信用體系建設的責任E.關心社會發(fā)展【答案】:A|B|C【解析】:DE兩項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責任包含的內(nèi)容。10.下列選項中不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風險是（ ）。A.操作風險B.聲譽風險C.信用風險D.市場風險【答案】:B【

6、解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風險、市場風險和操作風險。11.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（ ）A.沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管B.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重C.根據(jù)不同國家銀行的發(fā)展情況制定不同的標準D.監(jiān)管必須是法律上的E.監(jiān)管必須是充分有效的【答案】:A|E【解析】:巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是充分有效的。12.理財規(guī)劃書的法律聲明文件中，對于理財顧問所給予的相關建議可能涉及的風險的聲明中，沒

7、有涉及到的風險種類是（ ）。A.流動性風險B.市場風險C.信用風險D.合規(guī)風險【答案】:D【解析】:機構(gòu)理財顧問所給予的相關建議，有可能涉及以下風險：流動性風險，雖然機構(gòu)已建議投資者撥備一部分資金作為家庭緊急備用金，但如果投資者有緊急需求且金額不夠，有可能導致流動性風險；市場風險，證券市場資產(chǎn)價格有可能在短期內(nèi)異常波動，即投資組合有可能出現(xiàn)虧損的情況；信用風險，有些產(chǎn)品可能出現(xiàn)信用風險，如固定收益類信托產(chǎn)品出現(xiàn)無法兌付的情況等。13.關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有（ ）。A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率

8、分析C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30%以下E.家庭債務管理狀況的分析是理財師提供相關專業(yè)建議的基礎和前提【答案】:B|C|E【解析】:A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)達到了一定的水平；D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，理財師一方面需提醒客戶關注自己的財務負擔，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務重組的建議。14.國際新會計準則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損

9、失準備時只需考慮未來（ ）內(nèi)的預期信用損失。A.兩年B.三年C.整個存續(xù)期D.一年【答案】:D【解析】:國際新會計準則下，主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來一年內(nèi)的預期信用損失；對于風險已出現(xiàn)顯著增加的資產(chǎn)，損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要考慮資產(chǎn)整個存續(xù)期內(nèi)的全部預期信用損失。因此，損失階段、信用評級等是新準則模型的計量基礎。15.下列關于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（ ）。A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能B.提升資本工具損失吸收能力C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應在一級資本

10、中占主導地位D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個流動性量化監(jiān)管指標值都不得低于100%E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標準【答案】:A|B|D【解析】:C項，一級資本應能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；E項，第三版巴塞爾資本協(xié)議強化資本充足率監(jiān)管標準。16.在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（ ）。A.實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測的轉(zhuǎn)變B.實現(xiàn)了事后發(fā)現(xiàn)向事前預警的轉(zhuǎn)變C.實現(xiàn)了事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變D.加強了風險監(jiān)測、識別和化解能力E.節(jié)省監(jiān)管成本【答案】:A|B|C|D|E【

11、解析】:風險為本的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果。17.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，這種風險管理策略是（ ）。A.風險補償B.風險轉(zhuǎn)移C.風險對沖D.風險分散【答案】:D【解析】:風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。18.直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負擔的稅種，下列不屬于直接稅的是（ ）。A

12、.企業(yè)所得稅B.個人所得稅C.消費稅D.房產(chǎn)稅【答案】:C【解析】:直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負擔的各個稅種，如所得稅、財產(chǎn)稅、社會保險稅等；間接稅是稅負可以由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，由他人負擔的各個稅種，如消費稅。C項屬于間接稅。19.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（ ）。A.是否涉及巨額資金B(yǎng).是否涉及眾多被害人C.是否只能由個人實施D.犯罪對象是否是金融機構(gòu)【答案】:C【解析】:票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。20.我國民

13、法總則規(guī)定的普通訴訟時效期間為（ ）年。A.1B.2C.3D.5【答案】:C【解析】:訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。除了法律有特別規(guī)定外，所有的民事法律關系都適用于普通訴訟時效。我國民法總則第一百八十八條規(guī)定的普通訴訟時效期間為3年。21.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（ ）幾個方面。A.企業(yè)繳費B.基金運營收入C.個人薪酬扣除D.財政支付E.其他補貼【答案】:A|B|C|D|E【解析】:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中，企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。

14、22.根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，對問題銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有（ ）。A.解散B.接管C.促成重組D.強制申請破產(chǎn)E.撤銷【答案】:B|C|E【解析】:根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，對問題銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有：接管，是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法保護銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營安全、合法的一項預防性拯救措施；促成重組，是使問題銀行業(yè)金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務困難，并繼續(xù)經(jīng)營而采取的拯救措施；撤銷，是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對經(jīng)其批準設立的具有法人資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強制措施。23.下列行業(yè)中，違反“公平競爭”原則的是（ ）。A.某銀行為提高服務質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進

15、行培訓講授金融產(chǎn)品和服務的特點和技巧，經(jīng)過一段時間后，該行的服務質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶B.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得相應積分C.與同業(yè)相比，某銀行同類產(chǎn)品定價并非最低，但卻能在提供產(chǎn)品和服務的過程中，為客戶提供增值服務D.某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務，自己掏錢購買貴重禮物饋贈給該企業(yè)財務部門負責人【答案】:D【解析】:公平競爭是指銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務的種類、質(zhì)量和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當競爭方式來贏得競爭。同時，應當尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的良好行

16、業(yè)風氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應當尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂。24.關于中央銀行的產(chǎn)生，下列說法正確的有（ ）。A.是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要B.是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要C.是貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖的需要D.是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要E.是充當支付中介的需要【答案】:A|B|D【解析】:中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要、是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要、是“最后貸款人”的需要、是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要。C項，貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖是政策性銀行的任務；E項，充當支付中介是商業(yè)銀行的職能之一。25.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度

17、之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（ ）。A.信息系統(tǒng)B.崗位設置C.授權(quán)管理D.內(nèi)控制度E.外包管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：內(nèi)控制度；風險識別；信息系統(tǒng)；崗位設置；員工管理；授權(quán)管理；會計核算；監(jiān)控對賬；外包管理；投訴處理。26.相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有以下（ ）的特點，同樣也面臨著經(jīng)營風險高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。A.規(guī)模小B.投資見效快C.經(jīng)營決策權(quán)高度集中D.機制靈活E.有效率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中小企業(yè)通常由個人或少數(shù)人發(fā)起設立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，在經(jīng)營上多半

18、是由企業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關聯(lián)度極高。相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經(jīng)營決策權(quán)高度集中、機制靈活且有效率的特點，同樣也面臨著經(jīng)營風險高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。27.商業(yè)銀行的職能有（ ）。A.充當信用中介B.充當支付中介C.信用創(chuàng)造D.辦理商業(yè)銀行間的清算E.金融服務【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，辦理商業(yè)銀行間的清算屬于中央銀行的職能。28.發(fā)卡銀行常用的催收手段包括（ ）。A.外包公司催收B.法務催收C.短信催收D.信函催收E.電話催收【答案】:A|B|C|D|E【解析】:發(fā)卡銀行常用的催收手段包括：短信催

19、收、信函催收、電話催收、上門催收、法務催收、外包公司催收等方式。29.根據(jù)我國目前的有關規(guī)定，屬于外匯范疇的有（ ）。A.外國紙幣B.外幣銀行存款憑證C.外幣郵政儲蓄憑證D.外國鑄幣E.外國動產(chǎn)與不動產(chǎn)【答案】:A|B|C|D【解析】:我國2008年8月修訂的中華人民共和國外匯管理條例明確規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；外幣有價證券，包括債券、股票等；特別提款權(quán)；其他外匯資產(chǎn)?！?0.根據(jù)我國公司法的規(guī)定，我國采取的公司資本制度是（ ）。A.法定資本制B.授權(quán)資本

20、制C.折中資本制D.任意資本制【答案】:A【解析】:公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產(chǎn)出資的總額。公司資本制度是公司法確認的資本籌措與運營的重要制度。我國公司資本制度的特點是：資本法定；強調(diào)公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持；強調(diào)公司資本不得任意變更。31.我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)包括（ ）。A.規(guī)范性文件B.部門規(guī)章C.法律D.行政法規(guī)E.內(nèi)控制度【答案】:A|B|C|D【解析】:我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次構(gòu)成，法律、行政法規(guī)是基礎和主干，部門規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩。32.王先生今年30歲，在一家大公

21、司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根據(jù)以上材料回答（1）（5）題。(1)關于企業(yè)年金的說法不正確的是（ ）。A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金B(yǎng).企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)資產(chǎn)C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應當與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶【答案】:B【解析】:企業(yè)年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業(yè)年金個人賬戶。(2)我國目前的企業(yè)年金計劃均實行確定繳費計劃（DC計劃），下列屬于退休時DC計劃

22、個人賬戶資產(chǎn)組成部分的是（ ）。A.個人繳費B.企業(yè)繳費C.投資收益D.社會收益【答案】:A|B|C【解析】:繳費確認型養(yǎng)老金權(quán)益的積累取決于個人余額，包括雇主繳費，員工繳費和累積基金投資收益部分。(3)如果王先生每月繳費500元。公司按照11的比例繳費，在6%的年平均收益率下，到60歲退休時，個人賬戶余額最接近（ ）萬元。A.47B.6C.100D.136【答案】:C【解析】:FV（PV0，PMT1000，i6%/120.5%，n3012360）1004515.04（元）。(4)接上題，如果王先生預計退休時個人賬戶資產(chǎn)應達到150萬元，才能維持較好的生活水準，則每月應繳費（ ）元。A.747

23、B.1052C.1200D.2050【答案】:A【解析】:PV0，F(xiàn)V1500000，i6%/120.5%，n3012360，PMT1493.26（元），其中個人每月應繳費1493.26/2746.63（元）。(5)退休后，王先生決定將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中，下列（ ）是不恰當?shù)摹.找理財師，尋求合理建議B.可以適當持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風險C.不應再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主D.應保持較好的流動性【答案】:C【解析】:一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風險承受能力的人可以適當考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風險收益相對較高的產(chǎn)品。資產(chǎn)配置的原則應當

24、是在安全的基礎上保持適當?shù)氖找媛?。所以在退休后，王先生將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中也可以適當?shù)某钟泄善薄?3.下列關于全生涯模擬仿真的說法錯誤的是（ ）。A.列出未來不同階段的各項收入、支出B.設置模擬環(huán)境，如假設收入增長率、退休年齡等C.計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或太低D.計算歷年的凈現(xiàn)金流，如果凈現(xiàn)金流出現(xiàn)負數(shù)，說明計算錯誤，要及時修正【答案】:D【解析】:D項，歷年的凈現(xiàn)金流可正可負，正數(shù)代表當年的結(jié)余金額，負數(shù)代表當年的收入不足以支付當年的支出，需要變現(xiàn)投資性資產(chǎn)即理財準備來彌補缺口。34.某銀行部門主管對一名業(yè)務人員的違規(guī)行為進行了處罰。但是該業(yè)務人員認為自

25、己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務人員應（ ）。A.向媒體披露證據(jù)證明自己的清白B.向公安部門反映情況C.按照正常渠道向本行有關部門反映和申訴D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援【答案】:C【解析】:根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于“爭議處理”的規(guī)定要求，銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構(gòu)的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道反映和申訴。35.在家庭財務狀況分析中，下列表述最不恰當?shù)氖牵?）。A.投資性資產(chǎn)比率越大說明理財積極度越高B.投資負債率越高說明財務負擔越大C.現(xiàn)金儲備是檢驗家庭資產(chǎn)流動性的主要指標D.自由儲蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標【答案】:D【解析】:自由儲蓄率衡量的是客戶的儲蓄效率是否還有提升

26、的空間，而家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標。36.在教育投資規(guī)劃中，教育金保險相較于銀行儲蓄的優(yōu)勢包括（ ）。A.具有保障功能B.有強制儲蓄的功能C.投資分紅能抵御通脹影響D.有保費豁免功能E.支取更加靈活【答案】:A|B|C|D【解析】:教育保險既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能，且一般都具有投資分紅功能。一旦教育金保險計劃啟動，就必須每年存入約定的金額，之后再獲得保險公司分階段的現(xiàn)金給付。教育金保險實際上是一種分階段儲蓄、集中支付的方式。保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。37.刑事訴訟是指（ ）在當事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定程序解決被追訴者刑事責任問題的訴訟活動。

27、A.審判機關B.檢察機關C.偵查機關D.行政機關E.立法機關【答案】:A|B|C【解析】:刑事訴訟是指審判機關（人民法院）、檢察機關（人民檢察院）和偵查機關（公安機關等）在當事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定程序解決被追訴者刑事責任問題的訴訟活動。其中，人民檢察院依法對刑事訴訟實行法律監(jiān)督。38.在保險實務中，下列不屬于間接損失的是（ ）。A.財產(chǎn)本身損失B.額外費用損失C.收入損失D.責任損失【答案】:A【解析】:損失是指標的物因某種特定事件的發(fā)生導致經(jīng)濟單位或個人非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關系的、在

28、量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導致的損失。39.國內(nèi)生產(chǎn)總值的表現(xiàn)形態(tài)包括（ ）。A.收入形態(tài)B.產(chǎn)品形態(tài)C.貨幣形態(tài)D.價值形態(tài)E.服務形態(tài)【答案】:A|B|D【解析】:國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。國內(nèi)生產(chǎn)總值有三種表現(xiàn)形態(tài)，即價值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài)。40.商業(yè)銀行的市場風險包括（ ）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.內(nèi)部欺詐【答案】:A

29、|B|C|D【解析】:市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險四大類。E項屬于操作風險。41.下列哪一項不屬于人身保險？（ ）A.人壽保險B.責任保險C.健康保險D.意外傷害保險【答案】:B【解析】:人身保險是以人的壽命和身體作為保險標的的一種保險，包括人壽保險、意外傷害保險和健康保險等保險業(yè)務。B項，責任保險屬于財產(chǎn)保險。42.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（ ）。A.撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值C.在撥備覆蓋率不變

30、的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備【答案】:C【解析】:撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。計算公式為：撥貸比不良貸款損失準備貸款余額/貸款余額100%。該公式也可以表述為：撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。43.甲和乙領取結(jié)婚證但還沒有舉行婚禮，甲就意外死亡，此時，乙已經(jīng)懷孕3個月，可以參加繼承甲遺產(chǎn)的法定繼承人有（ ）。A.乙所懷的孩子B.乙C.甲的父親D.甲的母親E.甲與前妻所生的孩子【答案】:A|B|C|D|E【解析】:法定繼承人包括配偶、子女、父母等，

31、其中子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女?；樯优侵妇哂泻戏ɑ橐鲫P系的男女雙方所生育的子女，婚生子女有權(quán)繼承父母的遺產(chǎn)，不僅于父母死亡前出生的子女享有繼承權(quán)，而且于父親死亡后活著出生的子女也有繼承權(quán)。44.N股是我國股份公司在（ ）上市的股票。A.新加坡B.紐約C.香港D.倫敦【答案】:B【解析】:N股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上市的股票。45.在日益激烈的市場競爭環(huán)境下，僅靠價格優(yōu)勢已經(jīng)難以留住客戶，（ ）成為理財師成功的關鍵。A.市場競爭和產(chǎn)品營銷B.銀行資本規(guī)模和網(wǎng)點數(shù)C.銀行資本規(guī)模和廣告宣傳D.專業(yè)化服務E.客戶關系管理【答案】:D|E【解析】:從國內(nèi)銀行

32、的競爭看，在現(xiàn)行的市場競爭環(huán)境下，各家銀行都提供相似的產(chǎn)品、服務，同質(zhì)化嚴重。銀行服務的客戶數(shù)量是衡量銀行業(yè)務開展情況的重要指標，而且當前的客戶尤其高端客戶已不再是被動接受服務的角色，他們有諸多的選擇權(quán)，對金融機構(gòu)的體驗不好、不滿意就會導致客戶的流失。在人員、資金和技術(shù)已不再是決定市場競爭、實力關鍵因素的情況下，個性化、差異化和專業(yè)化的服務，特別是基于對客戶的了解和分析，以及開展相應的針對性活動管理，也就是客戶關系管理，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營的重點。46.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（ ）A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)公司法自行制定的B.公司章

33、程一經(jīng)有關部門批準，并經(jīng)公司登記機關核準即對外產(chǎn)生法律效力C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務關系等D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關當事人，而不具有普遍的效力【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項是公司章程的作用。47.與其他短期理財目標相關的現(xiàn)金流支出預算屬于（ ）。A.日常生活支出預算B.特殊用途支出預算C.專項支出預算D.其他支出預算【答案】:C【解析】:支出預算項目通常包括但不限于日常生活支出預算項目和專項支出預算，與其他短期理財目標相關的

34、現(xiàn)金流支出預算屬于專項支出預算。48.投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務管理要堅持（ ）的原則。A.科學規(guī)劃B.統(tǒng)一管理C.集約經(jīng)營D.綜合發(fā)展E.分散經(jīng)營【答案】:A|B|C|D【解析】:投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務管理要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的原則，構(gòu)建符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務管理體制和經(jīng)營機制，實現(xiàn)對銀行投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務的制度規(guī)范、流程合規(guī)、價格引導、授權(quán)管理、計劃管理和實時監(jiān)督控制。49.下列不屬于代理活動包含的法律關系的是（ ）。A.被代理人與代理人之間的基礎法律關系B.代理人與第三人所為的民事法律行為C.被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果D.

35、代理人與第三人之間的基礎法律關系【答案】:D【解析】:代理活動涉及三方主體，其整體是代理法律關系，又包含著三部分內(nèi)容：被代理人與代理人之間產(chǎn)生代理的基礎法律關系，如委托合同；代理人與第三人所為的民事法律行為，稱為代理行為；被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果，即基于代理行為而產(chǎn)生、變更或消滅的某種法律關系。50.中央銀行票據(jù)的期限一般在（ ）以內(nèi)。A.一年B.三年C.五年D.十年【答案】:B【解析】:中央銀行票據(jù)簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。51.可撤銷的合同類型包括（ ）。A.因欺詐而訂立的合同B.因重大誤解訂

36、立的合同C.乘人之危的合同D.因脅迫而訂立的合同E.顯失公平的合同【答案】:A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：因重大誤解訂立的合同；顯失公平的合同；因欺詐而訂立的合同；因脅迫而訂立的合同；乘人之危的合同。52.下列選項中，不屬于定金和訂金的區(qū)別的是（ ）。A.性質(zhì)不同B.效力不同C.數(shù)額限制不同D.適用法律不同【答案】:D【解析】:定金和訂金的區(qū)別表現(xiàn)在以下幾個方面：性質(zhì)不同。定金是一種擔保方式；而訂金一般認為具有預付款性質(zhì)，不具有擔保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當

37、雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍返還。數(shù)額限制不同。擔保法規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當事人之間自由約定，法律未作限制。53.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本為（ ）。A.最低注冊資本B.會計資本C.經(jīng)濟資本D.監(jiān)管資本【答案】:C3.在第三版巴塞爾協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行長期流動性水平的指標是（ ）。A.流動性缺口率B.核心負債比例C.凈穩(wěn)定融資比率D.流動性覆蓋比率【答案】:C【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標：流動性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個銀行的流動性狀況；凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務的發(fā)展。在正常情況下，商