ACP培訓幻燈片

1、.應付管理子系統(tǒng)(ACP)易飛管理軟件部門：講師：1前言應付管理子系統(tǒng)架構應付管理子系統(tǒng)根本信息創(chuàng)立應付賬款結帳及付款作業(yè)應付賬款報表簡介測驗及問卷課程大綱2一、教育訓練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹壹、前言3了解系統(tǒng)之效益及功能了解信息搜集及整理重點熟悉系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線的步驟及導入程序一、教育訓練課程之目的4二、系統(tǒng)功能及效益介紹(一)、系統(tǒng)功能1.與采購系統(tǒng)及工令系統(tǒng)串連，提供手動及批次自動之進貨，記錄轉應付賬款功能2.提供三種結轉方式：實時、依供給商結帳日及使用者指定結帳區(qū)間3.提供付款作業(yè)登錄供給商付款記錄4.提供預付貨款處理功能并可處理非貨款之其它應付

2、帳務5.提供各種角度之應付賬款報表協(xié)助帳款管理5提高帳務處理的作業(yè)效率與正確性掌握正確實時之帳款信息掌握帳款交易及呆滯狀況協(xié)助提高資金運作效率(二)、系統(tǒng)效益6前言應付管理子系統(tǒng)架構應付管理子系統(tǒng)根本信息創(chuàng)立應付賬款結帳及付款作業(yè)應付賬款報表簡介測驗及問卷課程大綱7一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、應付系統(tǒng)與其它系統(tǒng)之關聯(lián)（二）、應付管理之系統(tǒng)架構8(一)、系統(tǒng)主畫面9采購系統(tǒng) 供給商信息、進貨單、退貨單設置采購單據性質工單/委外 委外進貨單、委外退貨單系統(tǒng) 設置工單單據性質根本信息 設置應付單據性質、設置應付子系統(tǒng)參數(shù)日常交易 錄入應付憑單、錄入付款單報表管理 應付賬款明

3、細表、應付賬款分類帳(二)、系統(tǒng)功能圖10錄入供給商信息錄入會計科目設置應付單據性質錄入應付憑單自動生成應付憑單委外進貨單委外退貨單錄入付款單應付賬款明細表應付賬款分類帳進貨發(fā)票金額差異明細表模擬付款明細表采購單退貨單進出口費用資產購置/修繕(三)、系統(tǒng)主作業(yè)程序11(四)、與其它系統(tǒng)之關連應付管理子系統(tǒng)票據資金子系統(tǒng)工單/委外子系統(tǒng)會計總帳子系統(tǒng)采購管理子系統(tǒng)自動分錄子系統(tǒng)進/出口管理子系統(tǒng)設備資產子系統(tǒng)12前言應付管理子系統(tǒng)架構應付管理子系統(tǒng)根本信息創(chuàng)立應付賬款結帳及付款作業(yè)應付賬款報表簡介測驗及問卷課程大綱131.錄入供給商信息2.錄入會計科目3.設置應付單據性質4.財務參數(shù)設置（根本信

4、息子系統(tǒng)）三、應付管理子系統(tǒng)基礎設置及信息字段說明14一、錄入供給商信息作業(yè)結帳日期 驗收后_ 個月逢 _ 日付款條件（可開窗選擇）與應付憑單的預計付款日,預計兌現(xiàn)日有關以下三個字段與自動分錄系統(tǒng)有關加工費用科目(應付加工費依廠商設立明細科目）應付賬款科目應付票據科目15二、設置應付子系統(tǒng)參數(shù)(付款單創(chuàng)立用)16單據名稱 單據性質 會計科目=采購應付憑單 71 應付憑單 應付賬款委外應付憑單 71 應付憑單 應付加工費用其它應付單 71 應付憑單 其它應付款預付應付單 72 預付應付憑單 預付帳款付款單 73 付款單據 無其它付款單 73 付款單據 無預付款單 73 付款單據 無三、設置應付單

5、據性質(單別示范)17四、設置財務參數(shù)應付現(xiàn)行年月設置期初上線時的應付賬款現(xiàn)行年月，此后每月運行應付賬款月底結轉作業(yè)后會自動加一應付關帳年月設置應付賬款的關帳年月18應設哪些應付憑單及付款單據？應付憑單：1.進貨單或委外進貨單立即生成之應付憑單2.月結之進/退貨或委外進/退貨生成之應付憑單3.其它應付款項之應付憑單4.預付貨款生成之預付應付憑單付款單：1.一般付款單2.預付貨款付款單19前言應付管理子系統(tǒng)架構應付管理子系統(tǒng)根本信息創(chuàng)立應付賬款結帳及付款作業(yè)應付賬款報表簡介測驗及問卷課程大綱20委外進貨單退貨單錄入應付憑單應付憑單應付憑單審核核準應付賬款成立自動生成應付憑單或進貨單委外退貨單四、

6、應付賬款結帳作業(yè)流程21一、結帳方式1.直接結帳:一張進貨單對應一張應付憑單適用隨貨附發(fā)票交易2.按數(shù)量結賬功能：一張進貨單對應多張應付憑單3.自動結帳:2-1.依供給商結帳日:依供給商資料建立之設定結帳區(qū)間來匯總應付賬款EX:供給商該月份26 日后進貨者算次月帳款適用月結開立發(fā)票者2-2.依統(tǒng)一結帳日:依公司結帳規(guī)定，每月月底為應收帳款結算日期適用月結或期間開立發(fā)票者22二、錄入應付憑單字段說明(自動結帳)統(tǒng)一結帳日(結帳日)001-進貨6/1005-進貨6/28004-進貨6/20003-進貨6/18002-進貨6/10統(tǒng)一結帳區(qū)間為6/1-6/30應付憑單6/30-進貨單納入001,00

7、2,003,004,00523二、錄入應付憑單作業(yè)字段說明(自動結帳)依供給商結帳日(每月25日)001-進貨6/1005-進貨6/28004-進貨6/20003-進貨6/18002-進貨6/10結帳月份為6 月（5/26-6/25)應付憑單6/30-進貨單納入001,002,003,00424二、錄入應付憑單作業(yè)字段說明1.進貨單及退貨單必須是審核時才可結帳2.進退貨單分筆結帳時請自行輸入應付憑單信息(自動結帳不處理單筆，只處理整張單據未結帳者)3.預付貨款之應付憑單由付款單自動生成無須輸入4.其它應付賬款之應付憑單來源可不為進貨行為25二、錄入應付憑單作業(yè)字段說明5.已存在的應付憑單，其對

8、應的進貨記錄不可改6.結帳日期不得小于帳務凍結日期及大于等于庫存現(xiàn)行年月7.應付憑單的來源:1.進貨 2.退貨 3.委外進貨 4.委外退貨5.報關/贖單費用 6.出口費用 7.取得資產8.資產改進 9.其它 A.預付待抵 B.采購 C.維修D.資產采購 E.資產進貨261.進貨單退貨單及委外進貨單委外退貨單之單據性質必須設為直接結帳2.若上述單據信息如欲更改，則必須先刪除應付憑單信息，然后更改3.一張進貨單作審核后，系統(tǒng)會生成一張應付憑單二、錄入應付憑單作業(yè)字段說明(直接結帳)27二、錄入應付憑單字段說明(按數(shù)量結賬）001-進貨 A100 PCS當月使用數(shù)量30應付憑單以數(shù)量30結算*一張進

9、貨單對應多張應付憑單功能28三、付款作業(yè)流程應付憑單錄入付款單付款單付款單審核核準應付賬款沖銷1.一般：現(xiàn)金或銀行存款(貸)2.票據：應付票據(貸)3.折讓：進貨折讓(貸)4.待抵：溢付之沖銷(貸)5.沖帳：應付憑單之結帳信息(借或貸)6.溢付：預付應付憑單(借）7.差額：財務費用(匯兌損失)(借或貸)?29付款單的類別與會計科目的關系付款單之類別：1:一般 2:應付票據 3:待抵4:沖帳 5:溢付 6:差額 7：折讓 8：應收票據轉付=1.一般: 會計科目設置中之一般付款科目2.應付票據: A.供給商根本信息中之應付票據科目B.會計科目設置中之應付票據科目30付款單的類別與會計科目的關系3.

10、待抵:單據性質設置中溢付待抵單的會計科目4.沖帳:A. 供給商根本信息中之應付賬款科目B 會計科目設置中之應付賬款科目5.溢付:單據性質設置之會計科目316.差額:A:單尾之尾差0 表示借余,則默認會計科目設置中之貸方差額科目,一般設為財務費用B:單尾之尾差0 表示貸余,則默認會計科目設置中之借方差額科目,一般設為財務費用7.折讓:會計科目設置中之折讓科目8.應收票據轉付:會計科目設置中之應收票據科目32預付流程預付結帳單預付款審核預付待抵單錄入付款單作業(yè)應付憑單沖銷&審核預付待抵單錄入付款單作業(yè)(來源:采購)(來源:進貨-直接結賬)預付訂金階段正式進貨階段(來源:預付待抵)33溢付流程溢付款審核溢付待抵單錄入付款單作業(yè)應付憑單沖銷&審核溢付待抵單錄入付款單作業(yè)(類別:溢付)(類別:待抵)34三、錄入付款單作業(yè)字段說明若有購置票據資金管理系統(tǒng)可在付款單輸入時直接輸入銀行存提款及應付票據資料方式:由參考單號輸入相關數(shù)據后按F2(1)類別“一般 : 參考單號輸入提款單別(2)類別“票據 : A.到期日勿空白B.參考單號輸入支票號碼?35前言