訂定票券商對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額規(guī)定

1、.;2003-01-21:訂定票券商對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額規(guī)定 發(fā)文文號：臺財(cái)融（四）字第號令發(fā)文機(jī)關(guān)：財(cái)政部發(fā)文日期：2003-01-21法規(guī)分類：行政規(guī)則(159,2:不含函釋) 內(nèi)文： 依據(jù)票券金融管理法第三十三條第一項(xiàng)規(guī)定，訂定票券商對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額規(guī)定如附件，並自發(fā)布日起生效。 正本： （張貼本部公布欄） 副本： 中央銀行、中華民國票券金融商業(yè)同業(yè)公會（請轉(zhuǎn)知所屬會員公司）、財(cái)政部法規(guī)委員會、財(cái)政部秘書室、本部金融局（一至六組）（均含附件）票券商對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額規(guī)定01/21/2003update一、本規(guī)定依據(jù)票券金融管理法（以下稱本法）第三十三條第一項(xiàng)規(guī)定訂定之。二、兼營票券金融業(yè)

2、務(wù)之金融機(jī)構(gòu)，依銀行法或其他法令之規(guī)定，不適用本規(guī)定。三、本規(guī)定所稱同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)包括下列項(xiàng)目：（一）對同一企業(yè)為短期票券之保證、背書。（二）持有同一企業(yè)發(fā)行之短期票券。但不包括前款為保證之短期票券。（三）持有同一企業(yè)發(fā)行之債券。（四）對同一企業(yè)從事衍生性金融商品交易。前項(xiàng)持有同一企業(yè)發(fā)行之短期票券或債券餘額，指庫存自有部位加計(jì)附買回條件賣出之短期票券或債券帳列成本。四、前點(diǎn)所列項(xiàng)目之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)如下：（一）對同一企業(yè)為短期票券之保證、背書，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該企業(yè)之信用評等等級，符合下列情形之一者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十：1. 經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（Standard & Poors Corporat

3、ion）評定，長期信用評等達(dá)BBB- 等級以上，短期信用評等達(dá)A-3等級以上。2. 經(jīng)穆迪投資人服務(wù)公司（Moodys Investors Service）評定，長期信用評等達(dá)Baa3等級以上，短期信用評等達(dá)P-3等級以上。3. 經(jīng)惠譽(yù)公司（Fitch Inc.）評等，長期信用評等達(dá)BBB-或IC-C/D等級以上，短期信用評等達(dá)F3或LC-3等級以上。4. 經(jīng)中華信用評等股份有限公司評定，長期信用評等達(dá)twBBB-等級以上，短期信用評等達(dá)twA-3等級以上。（二）持有同一企業(yè)發(fā)行之短期票券，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該短期票券債務(wù)人（發(fā)行人或保證、承兌之金融機(jī)構(gòu)）之短期信用評等等級，符合前款規(guī)定

4、者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十。（三）持有同一企業(yè)發(fā)行之債券，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該債券債務(wù)人（發(fā)行人或保證之金融機(jī)構(gòu)）或該特定債務(wù)之長期信用評等等級，符合第一款規(guī)定者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十。（四）對同一企業(yè)從事衍生性金融商品交易，原契約期限在一年以下者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之五；原契約期限超過一年者，第一年之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之五，每增加一年，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)增加一個(gè)百分點(diǎn)，增加未滿一年，以一年計(jì)。四、前點(diǎn)所列項(xiàng)目之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)如下：（一）對同一企業(yè)為短期票券之保證、背書，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該企業(yè)之信用評等等級，符合下列情形之一者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十：、經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（Standard & Poors Co

5、rporation）評定，長期信用評等達(dá)BBB等級以上，短期信用評等達(dá)A3等級以上。、經(jīng)穆迪投資人服務(wù)公司（Moodys Investors Service）評定，長期信用評等達(dá)Baa3等級以上，短期信用評等達(dá)P3等級以上。、經(jīng)惠譽(yù)公司（Fitch Ratings Ltd.）評定，長期信用評等達(dá)BBB等級以上，短期信用評等達(dá)F3等級以上。、經(jīng)中華信用評等股份有限公司評定，長期信用評等達(dá)twBBB等級以上，短期信用評等達(dá)twA3等級以上。、經(jīng)英商惠譽(yù)國際信用評等股份有限公司臺灣分公司評定，長期信用評等達(dá)BBB（twn）等級以上，短期信用評等達(dá)F3（twn）等級以上。、經(jīng)穆迪信用評等股份有限公司評

6、定，長期信用評等達(dá)Baa3.tw等級以上，短期信用評等達(dá)TW3等級以上。（二）持有同一企業(yè)發(fā)行之短期票券，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該短期票券債務(wù)人（發(fā)行人或保證、承兌之金融機(jī)構(gòu)）之短期信用評等等級，符合前款規(guī)定者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十。（三）持有同一企業(yè)發(fā)行之債券，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之一百。但該債券債務(wù)人（發(fā)行人或保證之金融機(jī)構(gòu)）或該特定債務(wù)之長期信用評等等級，符合第一款規(guī)定者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之六十。（四）對同一企業(yè)從事衍生性金融商品交易，原契約期限在一年以下者，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之五；原契約期限超過一年者，第一年之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為百分之五，每增加一年，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)增加一個(gè)百分點(diǎn)，增加未滿一年，以一年計(jì)。五、票券金融公司對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額，指第三點(diǎn)第一項(xiàng)所列同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)目餘額乘以前點(diǎn)所列各項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)後之合計(jì)數(shù)額。衍生性金融商品交易以契約名目本金總額計(jì)算，契約無名目本金者，以面值或合約金額計(jì)算。六、票券金融公司對同一企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總額，不得超過該公司