案例9 轉(zhuǎn)運(yùn)提單與聯(lián)合運(yùn)輸提單名稱糾紛案等

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)案例分析2015-2016 2015-2016 學(xué)年學(xué)年 第二學(xué)期第二學(xué)期廣州大學(xué)華軟軟件學(xué)院國(guó)際經(jīng)貿(mào)系 TI4003第五章 案例 9轉(zhuǎn)運(yùn)提單與聯(lián)轉(zhuǎn)運(yùn)提單與聯(lián)合運(yùn)輸提單名合運(yùn)輸提單名稱糾紛案稱糾紛案（P103）六六個(gè)個(gè)方方面面了了解解案案情情1 1、合同及信用證條款、合同及信用證條款2 2、議付和索償情況、議付和索償情況3 3、我方反駁、我方反駁4 4、開證行回應(yīng)、開證行回應(yīng)5 5、我方再反駁、我方再反駁6 6、結(jié)果、結(jié)果1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品： 電器電料電器電料 支付條款：不可撤銷信用證支付條款：不可撤銷信用證 信用證條款：信用證條款：100 cases of E

2、lectric Goods And Materials, shipment from Chinese port to Bangkok. Partial shipments and transshipment are prohibited. Full set clean on board marine bill of lading marked Freight prepaid to order of shipper endorsed to K. T. Bank notifying buyers .家庭中照明用的導(dǎo)線、家庭中照明用的導(dǎo)線、電話用的電話線、閉電話用的電話線、閉路電視天線、空調(diào)線、路電

3、視天線、空調(diào)線、插座、開關(guān)等插座、開關(guān)等 2 2、議付和索償情況、議付和索償情況 進(jìn)出口公司接證審查，未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)出口公司接證審查，未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題, ,即安排集裝箱運(yùn)輸即安排集裝箱運(yùn)輸, , 備妥單據(jù)交單議付。備妥單據(jù)交單議付。單據(jù)到開證行被拒付。單據(jù)到開證行被拒付。 理由：理由： 1) 1)信用證要求信用證要求: : 清潔裝船海運(yùn)提單清潔裝船海運(yùn)提單, , 所提交的卻是所提交的卻是聯(lián)合運(yùn)輸提單聯(lián)合運(yùn)輸提單。 2) 2) 信用證規(guī)定不許轉(zhuǎn)運(yùn)信用證規(guī)定不許轉(zhuǎn)運(yùn), , 但所交提但所交提單記載單記載, ,貨物經(jīng)轉(zhuǎn)運(yùn)到曼谷港。貨物經(jīng)轉(zhuǎn)運(yùn)到曼谷港。 3 3、我方反駁、我方反駁1)1)關(guān)于提單關(guān)于提單 根據(jù)該

4、國(guó)際商會(huì)第根據(jù)該國(guó)際商會(huì)第298298號(hào)出版物中號(hào)出版物中總則總則規(guī)則規(guī)則1 1第第1 1款規(guī)定，你銀行應(yīng)可款規(guī)定，你銀行應(yīng)可以接受聯(lián)合運(yùn)輸提單。以接受聯(lián)合運(yùn)輸提單。UCP600UCP600第第20 20 條也沒(méi)有不接受聯(lián)合運(yùn)輸提單的說(shuō)法。條也沒(méi)有不接受聯(lián)合運(yùn)輸提單的說(shuō)法。2)2)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn) 貨物是由集裝箱運(yùn)輸貨物是由集裝箱運(yùn)輸, ,UCP600UCP600第第2020條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運(yùn)輸條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運(yùn)輸, ,即使即使信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)運(yùn)信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)運(yùn), ,銀行也應(yīng)該接受貨銀行也應(yīng)該接受貨物將轉(zhuǎn)運(yùn)的提單。物將轉(zhuǎn)運(yùn)的提單。4 4、開證行回應(yīng)、開證行回應(yīng)1)1)關(guān)于提單

5、關(guān)于提單 UCP600UCP600第第1414條和條和1616條均條均強(qiáng)調(diào)銀行強(qiáng)調(diào)銀行接受單據(jù)主要依據(jù)單證表面上相符接受單據(jù)主要依據(jù)單證表面上相符, , 我行我行無(wú)法接受以聯(lián)合運(yùn)輸提單的名稱代替已裝無(wú)法接受以聯(lián)合運(yùn)輸提單的名稱代替已裝船海運(yùn)提單船海運(yùn)提單。2)2)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn)關(guān)于轉(zhuǎn)運(yùn) 即使貨物由集裝箱運(yùn)輸可以接受轉(zhuǎn)運(yùn)即使貨物由集裝箱運(yùn)輸可以接受轉(zhuǎn)運(yùn)提單提單, ,但也解決不了問(wèn)題但也解決不了問(wèn)題。5 5、我方再反駁、我方再反駁 信用證要求港至港的海運(yùn)提單信用證要求港至港的海運(yùn)提單, , 除非除非另有規(guī)定另有規(guī)定, , 銀行將接受下述單據(jù)而不論其銀行將接受下述單據(jù)而不論其名稱如何名稱如何:abcd (

6、:abcd (此處略此處略) )。 即使信用證要求海運(yùn)提單即使信用證要求海運(yùn)提單, , 我單據(jù)名我單據(jù)名稱是聯(lián)合運(yùn)輸提單稱是聯(lián)合運(yùn)輸提單, , 只要我單據(jù)未與條文只要我單據(jù)未與條文中的中的a a、b b、c c、d d各項(xiàng)抵觸各項(xiàng)抵觸, , 銀行也應(yīng)該接銀行也應(yīng)該接受聯(lián)合運(yùn)輸提單。受聯(lián)合運(yùn)輸提單。6 6、結(jié)果、結(jié)果 H H進(jìn)出口公司接議付行通知進(jìn)出口公司接議付行通知, , 開證行開證行已付款已付款, ,議付行向開證行索取因遲付款的議付行向開證行索取因遲付款的利息而結(jié)案。利息而結(jié)案。 信用證的審單標(biāo)準(zhǔn)是什么？ UCP600UCP600第第1414條條a a款規(guī)定款規(guī)定:“:“銀行必須合理審銀行必

7、須合理審慎地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)以確定其表面上慎地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)以確定其表面上是否符合信用證條款是否符合信用證條款 ”。問(wèn)題問(wèn)題1 1 UCP600UCP600第第1616條條a a款規(guī)定款規(guī)定:“:“開證行及開證行及/ /或保兌或保兌行行( (如有的話如有的話) )或代理它們的指定銀行在收到單據(jù)或代理它們的指定銀行在收到單據(jù)時(shí)時(shí), ,必須僅以單據(jù)為依據(jù)來(lái)確定它們是否表面上必須僅以單據(jù)為依據(jù)來(lái)確定它們是否表面上符合信用證條款。如果單據(jù)表面上不符合信用證符合信用證條款。如果單據(jù)表面上不符合信用證條款條款, ,銀行可拒絕接受單據(jù)。銀行可拒絕接受單據(jù)。”什么是國(guó)際商會(huì)第298號(hào)出版物？

8、其作用是什么？問(wèn)題問(wèn)題2 2 聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則Uniform Rules for a Combined Transportation Uniform Rules for a Combined Transportation DocumentDocument 國(guó)際貨物多式聯(lián)運(yùn)合同雙方當(dāng)事人經(jīng)常協(xié)議國(guó)際貨物多式聯(lián)運(yùn)合同雙方當(dāng)事人經(jīng)常協(xié)議采用采用，內(nèi)容是：，內(nèi)容是：UCP600UCP600第第2020條條c c款款I(lǐng) I規(guī)定規(guī)定: “: “提單提單可以表明貨物將要或可能被轉(zhuǎn)運(yùn)，只要全可以表明貨物將要或可能被轉(zhuǎn)運(yùn)，只要全程運(yùn)輸由同一提單涵蓋。程運(yùn)輸由同一提單涵蓋?！眂 c款款I(lǐng)I

9、 II也規(guī)也規(guī)定定:“:“即使信用證禁止轉(zhuǎn)運(yùn)即使信用證禁止轉(zhuǎn)運(yùn), ,對(duì)注明將要或?qū)ψ⒚鲗⒁蚩赡馨l(fā)生的轉(zhuǎn)運(yùn)提單仍可接受，只要其表可能發(fā)生的轉(zhuǎn)運(yùn)提單仍可接受，只要其表明貨物已由集裝箱、拖車明貨物已由集裝箱、拖車/ /或子母船運(yùn)或子母船運(yùn)輸。輸?！?本案提單上證實(shí)本案提單上證實(shí): “Containerized” : “Containerized” ( (集裝箱裝運(yùn)集裝箱裝運(yùn)), ),符合上述條文規(guī)定符合上述條文規(guī)定, ,銀行應(yīng)銀行應(yīng)該接受這樣的提單。該接受這樣的提單。信用證規(guī)定不允許轉(zhuǎn)運(yùn)，為什么賣方卻認(rèn)為開證行應(yīng)該接受聯(lián)合運(yùn)輸提單？問(wèn)題問(wèn)題3 3UCP600UCP600第第2020條條規(guī)定規(guī)定:

10、: 不論其名稱如何不論其名稱如何, ,只只要所提交的提單符合該條文中的要所提交的提單符合該條文中的a a、b b、c c、d d 各項(xiàng)各項(xiàng), , 銀行就可以接受。銀行就可以接受。 H H進(jìn)出口公司提交的聯(lián)合運(yùn)輸提單內(nèi)容均符合進(jìn)出口公司提交的聯(lián)合運(yùn)輸提單內(nèi)容均符合條文中條文中a a、b b、c c、d d 各項(xiàng)各項(xiàng), ,其實(shí)質(zhì)就是符合了海運(yùn)其實(shí)質(zhì)就是符合了海運(yùn)提單的內(nèi)容。提單的內(nèi)容。聯(lián)合運(yùn)輸提單與信用證規(guī)定的提單名稱不一樣，怎么辦？問(wèn)題承運(yùn)人為了適應(yīng)運(yùn)輸?shù)男枰褪褂梅奖愠羞\(yùn)人為了適應(yīng)運(yùn)輸?shù)男枰褪褂梅奖? , 在在提單上印就了提單上印就了“Bill of lading for combined

11、Bill of lading for combined transport or port to port shipment” (transport or port to port shipment” (港至港至港運(yùn)輸或聯(lián)合運(yùn)輸提單港運(yùn)輸或聯(lián)合運(yùn)輸提單) ) 各教訓(xùn)信用證項(xiàng)下單據(jù)上出現(xiàn)信用證項(xiàng)下單據(jù)上出現(xiàn)的問(wèn)題的問(wèn)題, , 應(yīng)該以應(yīng)該以UCP600UCP600的規(guī)定作為處理的依據(jù)的規(guī)定作為處理的依據(jù), , 其其他國(guó)際慣例或公約均難以解他國(guó)際慣例或公約均難以解決。決。1 1使用信用證支付方式使用信用證支付方式, ,就就一定要非常熟悉一定要非常熟悉UCP600UCP600的規(guī)定。的規(guī)定。2 2方第

12、五章第五章 案例案例 1010無(wú)貿(mào)易背景信無(wú)貿(mào)易背景信用證案的思考用證案的思考 （P106）1 1、基本情況、基本情況 9797年至年至9898年年, ,廣東一沿海城市某銀行廣東一沿海城市某銀行A A分行為該市兩家企業(yè)分行為該市兩家企業(yè)D D集團(tuán)股份有限公集團(tuán)股份有限公司和司和Y Y股份有限公司，開出了無(wú)貿(mào)易背股份有限公司，開出了無(wú)貿(mào)易背景景信用證共信用證共150150筆。筆。 開證金額開證金額3.33.3億美元億美元,A,A分行為上述兩分行為上述兩家企業(yè)共墊款家企業(yè)共墊款1919筆筆, ,墊付款項(xiàng)超過(guò)墊付款項(xiàng)超過(guò)4,500 4,500 萬(wàn)美元。萬(wàn)美元。2 2、公司情況、公司情況 D D公司和

13、公司和Y Y公司原來(lái)是公司原來(lái)是A A分行的授信分行的授信企業(yè)企業(yè),A,A分行對(duì)這兩家企業(yè)的授信額度每分行對(duì)這兩家企業(yè)的授信額度每年分別在年分別在2,5002,500萬(wàn)美元和萬(wàn)美元和1,5001,500萬(wàn)美元。萬(wàn)美元。9797年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可正常對(duì)外支付。正常對(duì)外支付。3 3、事故情況、事故情況 9797年以后年以后, ,兩家企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況下兩家企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況下滑滑, , 出現(xiàn)巨額虧損情況出現(xiàn)巨額虧損情況, , 因而無(wú)法支付因而無(wú)法支付信用證項(xiàng)下的到期款項(xiàng)。信用證項(xiàng)下的到期款項(xiàng)。 兩家企業(yè)與境外受益人相互串通兩家企業(yè)與境外受益人相互串通, , 采

14、用了以新證套取資金沖銷舊證款項(xiàng)的采用了以新證套取資金沖銷舊證款項(xiàng)的做法。做法。4 4、結(jié)果、結(jié)果 9999年年, ,該銀行總行下達(dá)對(duì)無(wú)貿(mào)易背該銀行總行下達(dá)對(duì)無(wú)貿(mào)易背景信用證業(yè)務(wù)清查的通知后景信用證業(yè)務(wù)清查的通知后,A,A分行才停分行才停止了對(duì)上述兩家公司開立新的無(wú)貿(mào)易背止了對(duì)上述兩家公司開立新的無(wú)貿(mào)易背景信用證景信用證, , 并對(duì)已承兌付款的開證未兌并對(duì)已承兌付款的開證未兌余額進(jìn)行墊付余額進(jìn)行墊付, ,共墊款共墊款1919筆筆, ,金額達(dá)金額達(dá)4500 4500 萬(wàn)美元。萬(wàn)美元。5 5、原因、原因 A A分行組織了外調(diào)小組分行組織了外調(diào)小組, ,對(duì)企業(yè)進(jìn)行對(duì)企業(yè)進(jìn)行調(diào)查并落實(shí)資產(chǎn)保全手續(xù)。調(diào)查

15、并落實(shí)資產(chǎn)保全手續(xù)。 由于融資金額大由于融資金額大, ,資金的去向難以追資金的去向難以追蹤核實(shí)。企業(yè)利用信用證融資后蹤核實(shí)。企業(yè)利用信用證融資后, ,所得資所得資金主要用于購(gòu)買房地產(chǎn)、生產(chǎn)設(shè)備、炒金主要用于購(gòu)買房地產(chǎn)、生產(chǎn)設(shè)備、炒股票、期貨、投資建廠等用途。股票、期貨、投資建廠等用途。 由于短期資金被長(zhǎng)期占用由于短期資金被長(zhǎng)期占用, ,企業(yè)對(duì)信企業(yè)對(duì)信用證的償付能力得不到保證用證的償付能力得不到保證, , 給給A A銀行帶銀行帶來(lái)了巨額的墊款風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)了巨額的墊款風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)貿(mào)易背景的信用證為什么能暫時(shí)掩蓋巨大的支付風(fēng)險(xiǎn)？問(wèn)題問(wèn)題1 1 以新證以新證( (遠(yuǎn)期）遠(yuǎn)期）套套取取資金償還舊證資金償還舊證

16、, ,借新還舊。借新還舊。所以只要能開出新證所以只要能開出新證, ,得到融通資金就能償還到期信得到融通資金就能償還到期信用證用證, ,如此循環(huán)反復(fù)如此循環(huán)反復(fù), ,隱蔽性強(qiáng)隱蔽性強(qiáng), ,不易暴露。不易暴露。 在滾動(dòng)開證的中間環(huán)節(jié)中在滾動(dòng)開證的中間環(huán)節(jié)中, ,企業(yè)無(wú)需對(duì)外付款企業(yè)無(wú)需對(duì)外付款, ,因而不需要辦理進(jìn)口付匯核銷因而不需要辦理進(jìn)口付匯核銷, ,而開證行也無(wú)需為企而開證行也無(wú)需為企業(yè)墊付資金業(yè)墊付資金, ,不占用信貸規(guī)模不占用信貸規(guī)模, ,暫時(shí)掩蓋了巨大的支暫時(shí)掩蓋了巨大的支付風(fēng)險(xiǎn)付風(fēng)險(xiǎn), ,但最終仍需由境內(nèi)企業(yè)對(duì)外付款或由銀行墊但最終仍需由境內(nèi)企業(yè)對(duì)外付款或由銀行墊款。款。 A A分行

17、開出的信用證金額多在分行開出的信用證金額多在 300300萬(wàn)美元以下萬(wàn)美元以下, ,期限多在期限多在9090天以內(nèi)天以內(nèi), , 無(wú)需憑外匯局進(jìn)口付匯備案表開證無(wú)需憑外匯局進(jìn)口付匯備案表開證, , 因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。本案的信用證是這么鉆了外匯管理上空子的？問(wèn)題問(wèn)題2 2 申請(qǐng)開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè)申請(qǐng)開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè), ,開出的信用證全部為信貸部全額授信擔(dān)保開出的信用證全部為信貸部全額授信擔(dān)保, ,無(wú)需繳無(wú)需繳納保證金納保證金, ,使銀行承擔(dān)了很大的資金風(fēng)險(xiǎn)。使銀行承擔(dān)了很大的資金風(fēng)險(xiǎn)。 開證所憑的進(jìn)口合同開證所憑的進(jìn)口合同, ,承兌所憑的發(fā)票、裝箱承兌所憑的發(fā)票、裝箱單、提單或貨物收據(jù)等均為偽造單、提單或貨物收據(jù)等均為偽造, ,但由于境外受益但由于境外受益人和議付行相對(duì)比較集中人和議付行相對(duì)比較集中, ,且是老關(guān)系且是老關(guān)系, ,相互之間相互之間有一定的利益關(guān)聯(lián)有一定的利益關(guān)聯(lián), ,所以往往一時(shí)難以覺(jué)察或聽之所以往往一時(shí)難以覺(jué)察或聽之任之任之, ,以致風(fēng)險(xiǎn)越積越大。以致風(fēng)險(xiǎn)越積越大。無(wú)貿(mào)易信用證的風(fēng)險(xiǎn)是什么？問(wèn)題3銀教訓(xùn)外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員法制外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員法制觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。1 1A A 分行管理制度欠完善分行管理制度欠完善, , 缺乏相互制約、監(jiān)管的機(jī)制缺乏相互