國(guó)際結(jié)算課件4

1、1Ch5 托收 Collection第一節(jié) 托收方法及業(yè)務(wù)流程1.What is collection 2.托收（托收（Collection）是出口方委托本地）是出口方委托本地銀行根據(jù)其要求通過進(jìn)口地銀行向進(jìn)口銀行根據(jù)其要求通過進(jìn)口地銀行向進(jìn)口方提示單據(jù)，收取貨款的結(jié)算方式。方提示單據(jù)，收取貨款的結(jié)算方式。n商業(yè)信用商業(yè)信用n出口商主動(dòng)催收款項(xiàng)，屬于逆匯出口商主動(dòng)催收款項(xiàng)，屬于逆匯 2Contd當(dāng)事人the parties involved n委托人 Principal(Drawer)n托收行 Remitting bankn代收行 Collecting bankn付款人 Payern需要時(shí)的代

2、理 Case of need另外，另外，n提示行（提示行（Presenting Bank）是向付款人提示單據(jù)的是向付款人提示單據(jù)的銀行。再者，如果發(fā)生拒付的情況，委托人就可能需銀行。再者，如果發(fā)生拒付的情況，委托人就可能需要有一個(gè)代理人為其辦理在貨物運(yùn)出目的港時(shí)所有有要有一個(gè)代理人為其辦理在貨物運(yùn)出目的港時(shí)所有有關(guān)貨物存?zhèn)}、保險(xiǎn)、重新議價(jià)、轉(zhuǎn)售或運(yùn)回等事宜。關(guān)貨物存?zhèn)}、保險(xiǎn)、重新議價(jià)、轉(zhuǎn)售或運(yùn)回等事宜。這個(gè)代理人必須由委托人在委托書中寫明，稱作這個(gè)代理人必須由委托人在委托書中寫明，稱作“需需要時(shí)的代理要時(shí)的代理”（a representative to act as case-of-need）

3、。）。3Contd2. types of collection 托收種類n Documentary collection 跟單托收 跟單托收是根據(jù)匯票連同商業(yè)單據(jù)向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的一種托收方式。n Clean collection 光票托收 光票托收指只用匯票不附帶貨運(yùn)票據(jù)的一種托收方式。-主要用于非貿(mào)易結(jié)算4ContdprincipalRemitting bankCollecting bankpayer托收申請(qǐng)書托收委托書代收5ContdProcedure of collectionprincipal payerremitting bankcollecting bankShipping co

4、mpanySales contract1. 2.3. 4,5.6.7.8910116Contd1.Goods 2.B/L3.Application for collection, draft, shipping docs.4.Receipt5.Collection advice, draft, shipping docs.6.Presenment of draft7.D/P, D/A8.B/L9.Goods10.Reimbursement11.payment7Contd Collection order 托收委托書 4.release of documents 交單條件根據(jù)貨運(yùn)單據(jù)和貨款交付是

5、否同時(shí)，分為付款交單 Documents against Payment (D/P)承兌交單 Documents against Acceptance (D/A)8Contdn付款交單 D/P n進(jìn)口商先付款然后代收行交付其單據(jù)。 （1）即期付款交單 D/P at sight by using sight bill （2）遠(yuǎn)期付款交單 D/P at * after sight by using time bill9Contdn承兌交單 D/A n代收行在進(jìn)口商承兌后便交單，進(jìn)口商到期付款。10第二節(jié) 托收當(dāng)事人的責(zé)任1委托人 Principal 1. 貿(mào)易合同下的責(zé)任n必須按時(shí)、按量、按質(zhì)交付

6、貨物 及時(shí)交付完整單據(jù) 2. 委托托收代理合同下的責(zé)任n托收指示必須明確n指示必須及時(shí)11Contd二 托收行 Remitting Bank 1. 執(zhí)行委托人在托收申請(qǐng)書上的各項(xiàng)指標(biāo) 2. 對(duì)單據(jù)的內(nèi)容無需承擔(dān)責(zé)任 3. 按托收統(tǒng)一規(guī)則辦事 4. 承擔(dān)過失責(zé)任12Contd三 代收行 Collecting Bank1.負(fù)責(zé)保管單據(jù)2.遇到意外情況，妥善保全貨物3.托收的情況應(yīng)及時(shí)反映4.立即結(jié)清托收款13Contd四 付款人 Drawee1.按合同的規(guī)定付款2.及時(shí)辦理外匯審批14第三節(jié) 托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與資金融通Risk Protection and Financing 一 托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) (Ri

7、sks involved)1.對(duì)出口商的風(fēng)險(xiǎn) Risks for exporter 進(jìn)口商拒收貨物n進(jìn)口商沒有領(lǐng)到進(jìn)口許可證，或申請(qǐng)不到外匯n進(jìn)口商破產(chǎn)15Contd2. 對(duì)進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn) Risks for importern貨物不符合標(biāo)準(zhǔn)，甚至是假貨n代收行信譽(yù)不佳 二 風(fēng)險(xiǎn)防范 (countermeasure) 經(jīng)常調(diào)查進(jìn)口商資信和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)了解進(jìn)口商所在國(guó)的貿(mào)易管制條例 了解進(jìn)口國(guó)的商業(yè)習(xí)慣16Contd三 托收項(xiàng)下的資金融通 (Financing)1 outward Bill purchased 托收出口押匯-對(duì)出口商 出口商以跟單匯票為抵押向托收行申請(qǐng)貼現(xiàn)。 條件：出口商與銀行簽訂總質(zhì)

8、押書2 2、貸款、貸款托收項(xiàng)下貨款相當(dāng)于部分貸款作押匯托收項(xiàng)下貨款相當(dāng)于部分貸款作押匯 17Contd、Trust receipt 信托收據(jù)-對(duì)進(jìn)口商 銀行允許進(jìn)口商在付款前開立信托收據(jù)交給代收行以借出貨運(yùn)單據(jù)提貨，待售后償還貨款給代收行，換回收據(jù)。D/P方式下， 提取的貨物產(chǎn)權(quán)仍歸屬銀行18Contd進(jìn)口商-被信托人 trustee代收行-信托人 trustornObligation of trustee1. 貨物單獨(dú)存放2. 所得貨款與自有資金分開列賬3. 不得將貨物抵押他人19ContdnRights of trustor1.可隨時(shí)取消信托2.可隨時(shí)收回貨款3.有優(yōu)先債權(quán)Please n

9、ote:如果出口商主動(dòng)提出“憑信托收據(jù)借貨”出口商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)如代收行應(yīng)進(jìn)口商要求給予融資代收行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)20Financing、憑銀行擔(dān)保提貨、憑銀行擔(dān)保提貨21案例1 1、國(guó)內(nèi)某公司以、國(guó)內(nèi)某公司以D/PD/P付款交單方式出口，付款交單方式出口，并委托國(guó)內(nèi)甲銀行將單證寄由第三國(guó)乙并委托國(guó)內(nèi)甲銀行將單證寄由第三國(guó)乙銀行轉(zhuǎn)給進(jìn)口國(guó)丙銀行托收。后來得知銀行轉(zhuǎn)給進(jìn)口國(guó)丙銀行托收。后來得知丙銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退丙銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關(guān)單證卻毫無結(jié)果，請(qǐng)問托收銀行回有關(guān)單證卻毫無結(jié)果，請(qǐng)問托收銀行應(yīng)付什么責(zé)任？應(yīng)付什么責(zé)任？n分析：托收銀行不負(fù)任何責(zé)任。分析：托收銀行不負(fù)任何責(zé)任

10、。22案例理由如下：理由如下： 根據(jù)根據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則的在托收方式下，銀行只作為賣的在托收方式下，銀行只作為賣方的受托人行事，為實(shí)現(xiàn)委托的指示，托收銀行可選方的受托人行事，為實(shí)現(xiàn)委托的指示，托收銀行可選擇委托人指定的銀行或自行選擇或由別的銀行選擇的擇委托人指定的銀行或自行選擇或由別的銀行選擇的銀行作為代收行；單據(jù)和托收委托書可直接或間接通銀行作為代收行；單據(jù)和托收委托書可直接或間接通過別的銀行寄給代收行。但與托收有關(guān)的銀行，對(duì)由過別的銀行寄給代收行。但與托收有關(guān)的銀行，對(duì)由于任何文件信件、或單據(jù)在寄送途中的延誤和丟失所于任何文件信件、或單據(jù)在寄送途中的延誤和丟失所引起的后果，或由于報(bào)

11、、電傳、或電子通迅系統(tǒng)在傳引起的后果，或由于報(bào)、電傳、或電子通迅系統(tǒng)在傳遞中的延誤、殘缺和其他錯(cuò)誤，以及由于不可抗力、遞中的延誤、殘缺和其他錯(cuò)誤，以及由于不可抗力、暴動(dòng)、內(nèi)亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或其他所不能控制的任何其它原因暴動(dòng)、內(nèi)亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或其他所不能控制的任何其它原因致使業(yè)務(wù)中斷所造成的后果，不承擔(dān)致使業(yè)務(wù)中斷所造成的后果，不承擔(dān) 義務(wù)或責(zé)任。義務(wù)或責(zé)任。 23案例n2 2、天津、天津M M出口公司出售一批貨給香港出口公司出售一批貨給香港G G公司，價(jià)格條件公司，價(jià)格條件為為CIFCIF香港，付款條件為香港，付款條件為D DP P見票見票3030天付款，天付款，M M出口公出口公司同意司同意G G公司指定

12、香港港匯豐銀行為代收行公司指定香港港匯豐銀行為代收行，M M出口公出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨裝船，取得清潔提單，司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過香港匯豐銀行向香港匯豐銀行向G G公司收取貨款。五天后，所裝貨物安公司收取貨款。五天后，所裝貨物安全抵達(dá)香港，因當(dāng)時(shí)該商品的行市看好，全抵達(dá)香港，因當(dāng)時(shí)該商品的行市看好，G G公司憑信托公司憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料，因到貨過于集中，貨物價(jià)格迅即下跌，售。不料

13、，因到貨過于集中，貨物價(jià)格迅即下跌，G G公公司以缺少保險(xiǎn)單為由，在匯票到期拒絕付款。你認(rèn)為司以缺少保險(xiǎn)單為由，在匯票到期拒絕付款。你認(rèn)為M M公司應(yīng)如何處理此事，并說明理由。公司應(yīng)如何處理此事，并說明理由。24案例n分析：分析：nM M公司應(yīng)通過中行要求香港匯豐銀行付款。公司應(yīng)通過中行要求香港匯豐銀行付款。這是因?yàn)椋愀蹍R豐銀行在未經(jīng)委托授這是因?yàn)?，香港匯豐銀行在未經(jīng)委托授權(quán)的情況下，自行允許權(quán)的情況下，自行允許G G商憑信托收據(jù)先商憑信托收據(jù)先行提貨，這種不能收回貨款的責(zé)任，應(yīng)行提貨，這種不能收回貨款的責(zé)任，應(yīng)由代收行（匯豐銀行）負(fù)責(zé)由代收行（匯豐銀行）負(fù)責(zé)25案例3 3、有一出口合同，付

14、款條件為、有一出口合同，付款條件為4545天見票付款交天見票付款交單方式。出口人在填寫的托收委托書中，雖說單方式。出口人在填寫的托收委托書中，雖說明除本金上需加收利息，但并未說明利息不能明除本金上需加收利息，但并未說明利息不能免除。在出口人所提交的匯票上也未列明利息免除。在出口人所提交的匯票上也未列明利息條款。當(dāng)銀行向進(jìn)口人提示單據(jù)時(shí)，進(jìn)口人只條款。當(dāng)銀行向進(jìn)口人提示單據(jù)時(shí)，進(jìn)口人只肯支付本金而拒付利息，在此情況下，銀行在肯支付本金而拒付利息，在此情況下，銀行在收到本金后即交出單據(jù)，并通知出口人有關(guān)拒收到本金后即交出單據(jù)，并通知出口人有關(guān)拒付利息的情況。試問，出口方能否追究代收行付利息的情況。試問，出口方能否追究代收行未收利息即行交單的責(zé)任？未收利息即行交單的責(zé)任？26案例n分析：出口方不能追究代收行的責(zé)任。分析：出口方不能追究代收行的責(zé)任。n理由是：理由是：n在托收業(yè)務(wù)中，托收銀行及代收銀行均按托收在托收業(yè)務(wù)中，托收銀行及代收銀行均按托收委托書的指示辦事