金屬鈷公司工程咨詢手冊（參考）

1、CMC.泓域咨詢/工程咨詢手冊金屬鈷公司工程咨詢手冊xxx投資管理公司目錄第一章 行業(yè)背景分析5第二章 公司簡介7一、 公司基本信息7二、 公司簡介7第三章 項目基本情況9一、 項目名稱及建設(shè)性質(zhì)9二、 項目承辦單位9三、 項目實施的可行性11四、 項目建設(shè)選址12五、 建筑物建設(shè)規(guī)模12六、 項目總投資及資金構(gòu)成13七、 資金籌措方案13八、 項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)13九、 項目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃14第四章 工程咨詢信息及其管理16一、 工程咨詢信息及其管理概述16二、 “互聯(lián)網(wǎng)+”背景下的工程咨詢信息管理17第五章 資源環(huán)境承載力概述25一、 資源環(huán)境承載力的特征25二、 資源環(huán)境承載力的內(nèi)涵

2、27第六章 資源環(huán)境承載力影響因素識別及評價指標(biāo)31一、 生態(tài)承載力影響因素識別及評價指標(biāo)31二、 資源承載力影響因素識別及評價指標(biāo)31第七章 市場分析33一、 專家預(yù)測法33二、 類推預(yù)測法34第八章 建設(shè)投資簡單估算法36一、 比例估算法36二、 生產(chǎn)能力指數(shù)法36第九章 流動資金估算38一、 擴大指標(biāo)估算法38二、 流動資金估算應(yīng)注意的問題38第十章 資產(chǎn)證券化方案分析40一、 資產(chǎn)證券化模式設(shè)計40二、 PPP項目資產(chǎn)證券化49第十一章 并購融資及債務(wù)重組56一、 公允價值估值方法56二、 并購融資方式61第十二章 償債能力分析和財務(wù)生存能力分析70一、 相關(guān)報表編制70二、 財務(wù)生存

3、能力分析71第十三章 財務(wù)現(xiàn)金流量的估算74一、 成本與費用估算74二、 營業(yè)收入與補貼收入估算87第十四章 經(jīng)濟分析概述91一、 經(jīng)濟分析的適用范圍91二、 經(jīng)濟分析的作用93第十五章 經(jīng)濟效益與費用的識別與計算97一、 間接效益與間接費用的識別與計算97二、 直接效益與直接費用的識別與計算101第一章 行業(yè)背景分析鈷是一種重要的金屬礦產(chǎn)資源，在工業(yè)和醫(yī)療等領(lǐng)域內(nèi)均有廣泛的應(yīng)用。經(jīng)過多年的發(fā)展，全球金屬鈷的產(chǎn)能產(chǎn)量快速擴張，一度導(dǎo)致供給過剩的局面，其中主要的產(chǎn)能擴張國有法國、加拿大、芬蘭、日本、馬達(dá)加斯加等國，供給過剩也致使鈷的價格一路走低。但是近幾年，新能源汽車行業(yè)快速發(fā)展，從2015年至

4、2017年上半年，國內(nèi)共有超過200個新能源汽車整車生產(chǎn)項目落地，投資金額超萬億元，作為重要的新能源汽車三元電池正極材料，金屬鈷行業(yè)也得到快速的發(fā)展，產(chǎn)品價格也一改低迷氣勢，近兩年持續(xù)走高。我國鈷儲量基礎(chǔ)為7.99萬噸，具有開采意義的儲量為4.21萬噸，我國鈷資源儲量僅占全球總量的1%。因此目前我國鈷資源十分短缺，每年自產(chǎn)礦石鈷金屬量只有1500噸左右，進(jìn)口依賴度在90%以上?，F(xiàn)階段，國內(nèi)金屬鈷40%以上的需求主要集中在新能源電池領(lǐng)域，未來隨著新能源電池需求量的持續(xù)增長，我國金屬鈷的供需矛盾會更加激化，對進(jìn)口的依賴程度會持續(xù)提高。這也正是我國近幾年金屬鈷價格持續(xù)走高的最根本原因。針對目前資源短

5、缺、需求持續(xù)上升、進(jìn)口依賴度不斷加大的現(xiàn)狀，如何做好廢棄新能源電池的回收再利用成為當(dāng)務(wù)之急。三元電池中鋰的平均含量為1.9%、鎳12.1%、鈷2.3%，如果能做好回收再利用工作，將在很大程度上緩解當(dāng)前的供需矛盾。除金屬鈷外，廢棄新能源電池中鎳、錳、鋰及鐵和鋁等金屬也具有較高的回收價值。新思界產(chǎn)業(yè)分析師預(yù)計，新能源電池回收產(chǎn)業(yè)將會在2018年爆發(fā)，整體產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?qū)⑦_(dá)61億元，并且在未來幾年內(nèi)保持高速增長趨勢。通過廢棄新能源電池的回收再利用，不僅僅對保護環(huán)境有較大的意義，并且可以為電池生產(chǎn)商節(jié)約原材料成本，同時緩解當(dāng)前我國金屬鈷的供需矛盾。目前我國新能源電池回收處理技術(shù)發(fā)展較為成熟，但管理相對落后

6、，阻礙了新能源電池回收產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。首先是回收網(wǎng)絡(luò)不健全，回收網(wǎng)絡(luò)主要由中小回收公司組成，難以得到有效回收；其次是回收企業(yè)規(guī)模較小，工藝水平不健全，較難保證資源回收效率。第二章 公司簡介一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx投資管理公司2、法定代表人：雷xx3、注冊資本：1020萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2012-7-267、營業(yè)期限：2012-7-26至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍：從事金屬鈷相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營

7、活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）二、 公司簡介當(dāng)前，國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展形勢依然錯綜復(fù)雜。從國際看，世界經(jīng)濟深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)外貿(mào)形勢依然嚴(yán)峻，出口增長放緩。從國內(nèi)看，發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟增長方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟發(fā)展帶來新挑戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境，公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改

8、革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進(jìn)，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內(nèi)外發(fā)展形勢，利用好國際國內(nèi)兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)展機遇，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路徑，贏得發(fā)展主動權(quán)，實現(xiàn)發(fā)展新突破。公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經(jīng)營、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的社會責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號召，融入各級城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 第三章 項目基本情況一、 項目名稱及

9、建設(shè)性質(zhì)（一）項目名稱金屬鈷公司（二）項目建設(shè)性質(zhì)本項目屬于新建項目二、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xxx投資管理公司（二）項目聯(lián)系人雷xx（三）項目建設(shè)單位概況經(jīng)過多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實力進(jìn)一步增強。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團成立至今，始終堅持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率

10、和效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。當(dāng)前，國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展形勢依然錯綜復(fù)雜。從國際看，世界經(jīng)濟深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)外貿(mào)形勢依然嚴(yán)峻，出口增長放緩。從國內(nèi)看，發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟增長方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟發(fā)展帶來新挑戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境，公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同

11、時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進(jìn)，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內(nèi)外發(fā)展形勢，利用好國際國內(nèi)兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)展機遇，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路徑，贏得發(fā)展主動權(quán)，實現(xiàn)發(fā)展新突破。公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經(jīng)營、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的社會責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號召，融入各級城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 三、 項

12、目實施的可行性（一）符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。（二）項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增長。（三）公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團結(jié)進(jìn)取的核心管理團隊，形成了

13、穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（四）建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設(shè)條件已落實，工程技術(shù)方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實施的可行性。四、 項目建設(shè)選址本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約48.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給

14、排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。五、 建筑物建設(shè)規(guī)模本期項目建筑面積59976.64，其中：主體工程37929.22，倉儲工程10523.52，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6586.94，公共工程4936.96。六、 項目總投資及資金構(gòu)成（一）項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資23696.02萬元，其中：建設(shè)投資18980.65萬元，占項目總投資的80.10%；建設(shè)期利息434.73萬元，占項目總投資的1.83%；流動資金4280.64萬元，占項目總投資的18.06%。（二）建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資18980.65

15、萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用16442.68萬元，工程建設(shè)其他費用2138.88萬元，預(yù)備費399.09萬元。七、 資金籌措方案本期項目總投資23696.02萬元，其中申請銀行長期貸款8872.12萬元，其余部分由企業(yè)自籌。八、 項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)（一）經(jīng)濟效益目標(biāo)值（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：51400.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：43882.51萬元。3、凈利潤（NP）：5479.49萬元。（二）經(jīng)濟效益評價目標(biāo)1、全部投資回收期（Pt）：6.53年。2、財務(wù)內(nèi)部收益率：15.97%。3、財務(wù)凈現(xiàn)值：2636.31萬元。九、 項目建

16、設(shè)進(jìn)度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進(jìn)行建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。十四、項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積32000.00約48.00畝1.1總建筑面積59976.64容積率1.871.2基底面積18560.00建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝381.822總投資萬元23696.022.1建設(shè)投資萬元18980.652.1.1工程費用萬元16442.682.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2138.882.1.3預(yù)備費萬元399.092.2建設(shè)期利息萬元434.732.3流動資金萬元4280.643資金籌措萬元23696.023

17、.1自籌資金萬元14823.903.2銀行貸款萬元8872.124營業(yè)收入萬元51400.00正常運營年份5總成本費用萬元43882.516利潤總額萬元7305.987凈利潤萬元5479.498所得稅萬元1826.499增值稅萬元1762.5110稅金及附加萬元211.5111納稅總額萬元3800.5112工業(yè)增加值萬元13538.7613盈虧平衡點萬元22359.85產(chǎn)值14回收期年6.53含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率15.97%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2636.31所得稅后第四章 工程咨詢信息及其管理一、 工程咨詢信息及其管理概述（一）工程咨詢信息的內(nèi)涵信息資源是工程咨詢行業(yè)的核心

18、資源，通過獲取海量有效的信息，依靠信息、知識和智慧、先進(jìn)科技手段進(jìn)行服務(wù)。信息爆炸的社會要求工程咨詢行業(yè)服務(wù)機構(gòu)擁有獲取信息、處理信息的能力和手段。工程咨詢項目管理信息化是結(jié)合行業(yè)業(yè)務(wù)特點，以信息資源開發(fā)利用為核心，利用現(xiàn)代信息技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等現(xiàn)代科技，強化信息技術(shù)在業(yè)務(wù)中的滲透，在工程咨詢項目各環(huán)節(jié)中推廣應(yīng)用信息技術(shù)，以提高工程咨詢機構(gòu)管理決策能力，提升咨詢工作效率，增強機構(gòu)行業(yè)競爭力。工程咨詢需要的信息，涉及自然、資源、氣候、水文、地質(zhì)、人口、人文、項目投入產(chǎn)出、市場（商品、勞動力、金融）、財政及政策、貨幣政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范、發(fā)展規(guī)劃等。（二）工程咨詢信息管理的必要性我國經(jīng)濟進(jìn)入新常態(tài)

19、，全球化、綠色發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、新技術(shù)應(yīng)用等成為發(fā)展主基調(diào)，這不僅需要規(guī)模巨大的投資，而且更加注重發(fā)展質(zhì)量，這就給工程咨詢業(yè)帶來了極大的發(fā)展機遇，也對工程咨詢信息管理提出了新的需求。未來工程咨詢將更多的應(yīng)用建筑信息模型技術(shù)（BIM）、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、地理信息系統(tǒng)（GIS）無人機應(yīng)用、AR仿真模擬、人工智能輔助查詢與分析系統(tǒng)等，也迫切要求工程咨詢業(yè)能夠盡快改變傳統(tǒng)咨詢手段，必須針對新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)進(jìn)行調(diào)整，建立完善的數(shù)據(jù)分析與知識管理方法。傳統(tǒng)的信息管理模式工作流程繁瑣，耗費人力物力，亟待向智能管理模式邁進(jìn)。工程咨詢信息管理以豐富的信息資源為管理重點，利用“互聯(lián)網(wǎng)+”、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)等先進(jìn)的信息管理

20、手段，協(xié)助工程咨詢?nèi)藛T能夠從海量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中提供有用的信息，進(jìn)而做出科學(xué)的判斷以及正確的決策，從而實現(xiàn)為工程咨詢的決策提供更加全面及時的信息支出，使工作更加便捷，回復(fù)也更加及時，大幅減少出現(xiàn)錯誤的概率，安全性更高。二、 “互聯(lián)網(wǎng)+”背景下的工程咨詢信息管理“互聯(lián)網(wǎng)+”模式能充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)在社會資源配置中的優(yōu)化和集成作用，將互聯(lián)網(wǎng)的創(chuàng)新成果深度融合于各領(lǐng)域之中。工程咨詢行業(yè)本身就具有數(shù)據(jù)化的天然屬性，對“互聯(lián)網(wǎng)+”模式有著接納和融合的先天優(yōu)勢。“互聯(lián)網(wǎng)+”模式的到來給工程咨詢行業(yè)的發(fā)展帶來了新的催化劑和生產(chǎn)力，也帶來新思維模式和發(fā)展空間。隨著計算機與通信技術(shù)的飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)不斷擴展和普及，網(wǎng)絡(luò)

21、技術(shù)的發(fā)展使工程咨詢機構(gòu)能夠以快捷、低成本的方式獲取更多的信息資源?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+工程咨詢”系統(tǒng)是建設(shè)基于互聯(lián)網(wǎng)的工程咨詢機構(gòu)系統(tǒng)，以豐富的信息資源為管理重心，同時全面集成客戶、咨詢、銷售等業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)及業(yè)務(wù)信息，支持工程咨詢機構(gòu)內(nèi)部各層級間及工程咨詢機構(gòu)與外部環(huán)境有效溝通的信息管理系統(tǒng)。（一）“互聯(lián)網(wǎng)+”對工程咨詢數(shù)據(jù)分析的作用工程咨詢的工作與互聯(lián)網(wǎng)連接，使工程咨詢可與無限的知識、專家、信息等實現(xiàn)即時對接。一個項目可通過互聯(lián)網(wǎng)連接強大數(shù)據(jù)信息庫，提供大量相關(guān)理論知識與概念，然后通過線上咨詢與更多專家進(jìn)行溝通、研討，最后可自動與全球其他類似案例進(jìn)行匹配，提供建設(shè)性的意見與建議。“互聯(lián)網(wǎng)+工程咨詢”

22、系統(tǒng)突破傳統(tǒng)局限，利用互聯(lián)網(wǎng)信息化技術(shù)將信息流、數(shù)據(jù)流、工作流和資金流集成，形成強大的集聚效應(yīng)，使工程咨詢行業(yè)在未來的市場競爭中不斷發(fā)展，呈現(xiàn)一種無限制發(fā)展的態(tài)勢。是提高工程咨詢服務(wù)效率和水平。應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)有利于工程咨詢?nèi)藛T掌握和有效利用相關(guān)數(shù)據(jù)信息，及時跟蹤新政策、新技術(shù)的變化，增強決策者信息處理能力，提高工程咨詢的服務(wù)效率。二是提高信息的準(zhǔn)確性和及時性。及時、準(zhǔn)確的獲取信息是工程咨詢的基礎(chǔ)，信息技術(shù)改變了工程咨詢?nèi)藛T獲取信息、搜集信息和傳遞信息的方式，工程咨詢數(shù)據(jù)的存儲、整理、分析、查詢、統(tǒng)計和傳遞可通過專業(yè)的信息系統(tǒng)實現(xiàn)，縮短了信息傳遞周期。三是有效控制工程咨詢項目成本。將工程咨詢項目執(zhí)行

23、成本納入管理范圍，通過統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)項目管理中的問題，找出制約效益的瓶頸，從而降低項目成本，提高工程咨詢單位的效益。（二）信息管理目的與任務(wù)工程咨詢企業(yè)自己擁有大量信息，使用方便、可靠、費用低。因此，只有當(dāng)本企業(yè)缺乏所需信息時，才考慮其他來源。工程咨詢企業(yè)在長期為客戶服務(wù)中產(chǎn)生很多成果與文件，如客戶資料、產(chǎn)品配方、生產(chǎn)工藝、設(shè)計圖紙、貨源資料、營銷方案、財務(wù)報告等，往往使工程咨詢企業(yè)形成競爭優(yōu)勢。這些寶貴資源若管理不善則不但無法得到有效利用，還會危及工程咨詢企業(yè)的競爭地位和安全。目前，上述信息十分龐雜，有些企業(yè)不善于管理，仍然依靠資料室、圖書館等傳統(tǒng)手段保存和管理上述信息，未設(shè)立有效的信息管理系

24、統(tǒng)，致使員工在查找所需信息時耗費了大量不必要的時間，甚至找不到本企業(yè)實際上有的數(shù)據(jù)、信息、文件或其他資料，造成了資源的極大浪費；即使使用數(shù)據(jù)庫，能力也很有限。另一方面，一些企業(yè)內(nèi)的某些部門囿于自身利益，不愿意將自己掌握的信息與其他部門共事。落后的信息管理已經(jīng)嚴(yán)重妨礙了咨詢業(yè)務(wù)的發(fā)展，工程咨詢企業(yè)應(yīng)當(dāng)了解信息管理的重要性及緊迫性，迅速改變現(xiàn)狀。信息管理是指將分散、無序、龐雜的數(shù)據(jù)信息按照一定規(guī)則加以識別、編排并記載各種信息之間的聯(lián)系，進(jìn)而保存、添加、檢索、共享和利用。為了使信息管理行之有效，應(yīng)當(dāng)建立有效的制度，促使企業(yè)內(nèi)各部門之間共享各自掌握的數(shù)據(jù)與信息，盡可能地減少因重復(fù)收集數(shù)據(jù)與信息而浪費的

25、資源，增加企業(yè)的整體收益。信息管理的任務(wù)是了解信息使用者的具體需要，對信息進(jìn)行全面的收集、適當(dāng)?shù)暮Y選、正確的分析、恰當(dāng)?shù)恼砗蛢Υ妫⑦m合需要的信息及時、準(zhǔn)確、經(jīng)濟地交給各級工程咨詢和決策人員。咨詢企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用先進(jìn)的信息管理手段，建立適合本企業(yè)需要的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)，加強對本企業(yè)內(nèi)外信息的全面管理，為本企業(yè)咨詢業(yè)務(wù)及時提供全面、準(zhǔn)確、最新的信息。（三）信息管理技術(shù)與方法1信息管理基本做法對于數(shù)量巨大、種類繁多的數(shù)據(jù)、信息或其他資料，有一些基本辦法，不僅適用于以往的圖書室、圖書館、檔案館、博物館等，也適用于計算機數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。例如，分類與編目方法，現(xiàn)在微軟公司的Windows文件系統(tǒng)所依據(jù)的就是歷

26、史悠久的分類與編目原則。2信息分類與編目對于工程咨詢企業(yè)掌握的信息，有多種分類與編目方式。例如，按企業(yè)管理層次分類編目，大企業(yè)，目錄第一層按企業(yè)總體組織劃分，如公司總部、子（分）公司；第二層可按企業(yè)各級的職能部門劃分，如人力資源部、財務(wù)資產(chǎn)部、綜合管理部、技術(shù)質(zhì)量部、經(jīng)營計劃部等職能部門，以及規(guī)劃部門、設(shè)計部門等業(yè)務(wù)部門；第三層可按各業(yè)務(wù)部門的行政科室或者項目團隊來劃分。分類方法的選擇，既要考慮企業(yè)擁有的信息內(nèi)容、形式與性質(zhì)，也要考慮企業(yè)為客戶提供咨詢服務(wù)的方式與特點，或者將兩方面結(jié)合起來，使各種類別的信息便于查詢。例如，公司新聞、企業(yè)規(guī)章制度、會議紀(jì)要等，可以歸為一類，供一般用戶查詢。而對于

27、圖檔，可以按項目名稱、時間、業(yè)務(wù)部門、版本、關(guān)鍵字、文字說明、關(guān)聯(lián)信息等逐層分類。為了便于企業(yè)員工更好地利用企業(yè)擁有的信息資源，可以信息地圖導(dǎo)航的方式編制目錄。信息地圖可按照上述分類方法編制，使用戶能夠快速找到他們需要的信息與資料。3檢索功能與權(quán)限信息管理系統(tǒng)必須有完善的查詢功能，允許使用者以多種方式查詢。查詢系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)靈活、具有模糊查詢功能，以滿足不同人員的查詢習(xí)慣與偏好。查詢結(jié)果能夠以多種方式顯示或交給用戶。當(dāng)然，為了信息的安全，查詢系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備權(quán)限管理功能。（四）現(xiàn)代信息管理技術(shù)信息管理人員應(yīng)確保將必要的原始信息收集齊全，加工成可用信息。還要確保企業(yè)內(nèi)部人員在合適的時間以合適的形式取得并利

28、用。信息管理要確保企業(yè)的信息準(zhǔn)確、及時、安全，確保滿足所有與工程咨詢有關(guān)的信息要求。對于非數(shù)字信息，可參考圖書館藏書、文獻(xiàn)分類與編目規(guī)則加以編排，購置相應(yīng)設(shè)施存放此類信息。對于數(shù)字信息，可以保存在計算機數(shù)據(jù)庫中并備份。1建立數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)是根據(jù)數(shù)據(jù)模型研制的描述、建立和管理數(shù)據(jù)庫的專用軟件，一般由數(shù)據(jù)庫語言、數(shù)據(jù)庫管理程序和數(shù)據(jù)庫使用程序三部分組成。數(shù)據(jù)庫語言主要用于建立數(shù)據(jù)庫、使用數(shù)據(jù)庫和對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行維護。數(shù)據(jù)庫管理程序是對數(shù)據(jù)庫的運行進(jìn)行管理、調(diào)度和控制的例行程序。數(shù)據(jù)庫使用程序是對數(shù)據(jù)進(jìn)行維護使其處于運行狀態(tài)而使用的各種數(shù)據(jù)庫服務(wù)程序。數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的功能因系統(tǒng)不同而有所差

29、異，一般包括：定義數(shù)據(jù)庫、裝人數(shù)據(jù)庫、操作數(shù)據(jù)庫、維護數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)通信等。數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)可分為小型和大中型數(shù)據(jù)庫；亦可分為關(guān)系數(shù)據(jù)庫、面向?qū)ο髷?shù)據(jù)庫、工程數(shù)據(jù)庫、多媒體數(shù)據(jù)庫等。關(guān)系數(shù)據(jù)庫在一般信息系統(tǒng)中發(fā)揮著巨大作用，是面向?qū)ο髷?shù)據(jù)庫、工程數(shù)據(jù)庫和多媒體數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)。2信息安全管理信息安全一般指信息的完整和用途是否得到了有效保護。信息安全分為信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、個人隱私、商用信息、國家機密的保護等方面。保密技術(shù)的缺陷、網(wǎng)絡(luò)無限制傳播、計算機病毒、網(wǎng)上犯罪等都威脅到信息的安全。工程咨詢企業(yè)向委托人提出的方案和技術(shù)，以及委托人提供的信息容易為競爭對手取得，從而損害自己的競爭力，損害委托人的利益。目

30、前某些項目的可行性研究報告未刪除客戶的敏感信息就上傳到很多網(wǎng)站，不同程度地泄漏了本應(yīng)為客戶保密的內(nèi)容。對此，應(yīng)當(dāng)給予充分重視，配備必要的設(shè)備，安裝可靠的防護軟件。企業(yè)若不能及時有效地采取措施，信息一旦泄漏會造成不可估量的損失和損害。企業(yè)必須防止委托人和自身因泄密而受到損害。良好的信息安全管理可以降低運營風(fēng)險、保持企業(yè)競爭力。保密有多種方式，主要有：1）咨詢業(yè)務(wù)當(dāng)事人事先簽訂保密協(xié)議，并嚴(yán)格執(zhí)行；2）對信息庫設(shè)置使用權(quán)限。一般可根據(jù)信息的重要性和敏感程度分為若干密級，為各級信息設(shè)置相應(yīng)的使用權(quán)限。橫向權(quán)限用來控制查詢和使用。縱向權(quán)限可考慮信息屬性和用戶兩方面，為各種信息設(shè)置相應(yīng)的安全級別。普通知

31、識，如企業(yè)文化、常用規(guī)章制度等，安全級別較低，可在企業(yè)內(nèi)部充分共享。而諸如合同、經(jīng)驗、涉密圖檔等，只能在小范圍內(nèi)交流，安全級別要高。各種用戶也應(yīng)設(shè)置權(quán)限級別，并將其與信息的安全級別對應(yīng)起來。橫向與縱向的保護辦法結(jié)合起來，可構(gòu)成比較嚴(yán)密、完善的安全體系，既能保證信息得到充分利用，又能減少泄露的機會。第五章 資源環(huán)境承載力概述一、 資源環(huán)境承載力的特征區(qū)域資源環(huán)境承載力并非簡單地追求資源環(huán)境所能支撐或供養(yǎng)的最大人口規(guī)模，它既要求人類生產(chǎn)生活適宜，區(qū)域內(nèi)人類物質(zhì)生活水平和人居環(huán)境優(yōu)質(zhì)，又要維系生態(tài)環(huán)境良性循環(huán)，保持生態(tài)系統(tǒng)的健康穩(wěn)定和生態(tài)安全，還要確保資源合理有序開發(fā)，實現(xiàn)各類資源的永續(xù)利用。資源環(huán)

32、境承載力具有區(qū)域性、客觀性、層次性、有限性、動態(tài)性、可控性等特征。（一）區(qū)域性資源環(huán)境承載力是某一區(qū)域的資源環(huán)境結(jié)構(gòu)和功能的客觀表征。不同區(qū)域的資源環(huán)境稟賦條件不同，承載力大小也不同。不同區(qū)域的經(jīng)濟社會、國家政策等因素也會對該區(qū)域的資源環(huán)境承載力產(chǎn)生影響和制約。因此，資源環(huán)境承載力會表現(xiàn)出明顯的地區(qū)差異。（二）客觀性資源環(huán)境承載力是區(qū)域在一定時期、一定狀態(tài)下，資源環(huán)境系統(tǒng)客觀存在的用以約束人類活動的自然屬性，其存在與否不以人的意志為轉(zhuǎn)移。對于某一區(qū)域而言，在一定限度之內(nèi)的外部作用下，資源環(huán)境可通過自身內(nèi)部各子系統(tǒng)的協(xié)調(diào)作用保持著其結(jié)構(gòu)和功能的相對穩(wěn)定，不會發(fā)生質(zhì)的轉(zhuǎn)變。資源環(huán)境承載力在資源環(huán)境

33、系統(tǒng)結(jié)構(gòu)、功能不發(fā)生本質(zhì)變化的前提下，其質(zhì)和量是客觀存在的，是可以衡量和評價的。（三）層次性資源環(huán)境承載力是從分類到綜合的資源承載力與環(huán)境承載力（容量）的統(tǒng)稱。資源環(huán)境系統(tǒng)是多層次的有機系統(tǒng)，內(nèi)含土地資源、水資源、礦產(chǎn)資源和環(huán)境等多個子系統(tǒng)，而資源環(huán)境承載力則是多個子系統(tǒng)承載力的綜合體。作為判斷人類活動與整個資源環(huán)境系統(tǒng)協(xié)調(diào)與否的重要衡量標(biāo)準(zhǔn)，資源環(huán)境承載力有利于人類社會從宏觀層面上對自身活動進(jìn)行認(rèn)識，并加以指導(dǎo)和調(diào)節(jié)。（四）有限性在一定的時期及地域范圍內(nèi)、一定的自然條件和社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模條件下，一定的環(huán)境系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和功能條件下，有限的資源環(huán)境對人類經(jīng)濟社會活動所能提供的容納程度和最大支撐能力是

34、有限度的，即承載力是有限的。所有開發(fā)活動都必須保證在有限的閾值內(nèi)，否則將對資源環(huán)境造成破壞性損害。（五）動態(tài)性資源環(huán)境提供的是對人類活動時期的最大支撐能力，而人類對資源環(huán)境開發(fā)、利用和改造規(guī)模、強度、速度是基于某一時期的社會生產(chǎn)力和認(rèn)識水平，這使得資源環(huán)境承載力隨著科學(xué)技術(shù)水平、社會生產(chǎn)力發(fā)展而減小或增大。資源環(huán)境系統(tǒng)和經(jīng)濟社會系統(tǒng)都是開放的，在與外界進(jìn)行物質(zhì)和能量交換的過程中，區(qū)域內(nèi)資源環(huán)境的制約性因素也發(fā)生相應(yīng)變化。此外，用不同的環(huán)境目標(biāo)來衡量同一區(qū)域的資源環(huán)境承載力，也會得出不同的結(jié)論。（六）可控性資源環(huán)境承載力在很大程度上可以由人類活動加以控制。人類在掌握資源環(huán)境演變規(guī)律和人類活動與資

35、源環(huán)境相互作用機制的基礎(chǔ)上，根據(jù)生產(chǎn)和生活的實際需要，可以對資源環(huán)境進(jìn)行有目的的開發(fā)、利用和改造，尋求資源環(huán)境限制因子并降低其限制強度，從而可以使資源環(huán)境承載力向著人類預(yù)定的目標(biāo)變化，以保障人類社會、經(jīng)濟活動的可持續(xù)發(fā)展。但是，人類活動對資源環(huán)境所施加的作用，必須有一定的限度。資源環(huán)境的可控性是有限度的可控性，這也使得分析資源環(huán)境承載力具有現(xiàn)實意義。二、 資源環(huán)境承載力的內(nèi)涵早在20世紀(jì)初期，“承載力”的概念被引入生態(tài)學(xué)領(lǐng)域，相繼出現(xiàn)了種群承載力、土地承載力、資源承載力、環(huán)境承載力和資源環(huán)境綜合承載力等。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，資源耗竭和環(huán)境惡化的問題日益突出，以及人們對資源環(huán)境問題認(rèn)識的逐步深入

36、，資源環(huán)境承載力在區(qū)域規(guī)劃、空間開發(fā)、生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)評估、資源環(huán)境現(xiàn)狀評價以及可持續(xù)發(fā)展研究領(lǐng)域受到越來越多的重視。資源環(huán)境承載力是指在維持人與自然關(guān)系協(xié)調(diào)可持續(xù)的前提下，一定區(qū)域、一定時期、一定科學(xué)技術(shù)水平條件下，資源環(huán)境的數(shù)量和質(zhì)量對人類社會生存、經(jīng)濟發(fā)展的支撐能力。從評價主體看，資源環(huán)境承載力研究既包括單項分類分析，也包括綜合集成分析?？梢哉f，資源環(huán)境承載力作為描述發(fā)展限制的一個常用概念，不僅是區(qū)域可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生變量，而且已成為區(qū)域人口與經(jīng)濟規(guī)模和發(fā)展方式與速度的剛性約束。資源環(huán)境承載力是區(qū)域空間開發(fā)的重要基礎(chǔ)條件，不考慮資源環(huán)境承載能力的空間開發(fā)必然破壞人與自然的和諧，影響區(qū)域的可持續(xù)

37、發(fā)展。傳統(tǒng)規(guī)劃在指導(dǎo)思想上，只追求滿足經(jīng)濟快速發(fā)展的需要，而忽視了資源保障和環(huán)境容量，使我國在經(jīng)濟社會發(fā)展取得巨大成就的同時，也面臨增長方式粗放、資源環(huán)境壓力加大、區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)等突出問題。近年來，資源環(huán)境承載力作為衡量人與自然協(xié)調(diào)發(fā)展的重要依據(jù)，正在成為區(qū)域可持續(xù)發(fā)展的重要指標(biāo)。2006年頒布的國民經(jīng)濟與社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要第20章提出“推進(jìn)形成國家主體功能區(qū)：根據(jù)資源環(huán)境承載能力、現(xiàn)有開發(fā)密度和發(fā)展?jié)摿Γy(tǒng)籌考慮未來我國人口分布、經(jīng)濟布局、國土利用和城鎮(zhèn)化格局，將國土空間劃分為優(yōu)化開發(fā)、重點開發(fā)、限制開發(fā)和禁止開發(fā)四類主體功能區(qū)”。2010年國務(wù)院頒布的全國主體功能區(qū)規(guī)劃中明確指出“

38、推進(jìn)形成主體功能區(qū)，就是要根據(jù)不同區(qū)域的資源環(huán)境承載能力、現(xiàn)有開發(fā)強度和發(fā)展?jié)摿?，統(tǒng)籌謀劃人口分布、經(jīng)濟布局、國土利用和城鎮(zhèn)化格局”，強調(diào)“根據(jù)資源環(huán)境中的“短板，因素確定可承載的人口規(guī)模、經(jīng)濟規(guī)模及適宜的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)”黨的十八大把生態(tài)文明建設(shè)納入“五位一體”總體布局，提出建設(shè)美麗中國的目標(biāo)，并部署生態(tài)文明體制改革、生態(tài)文明法律制度、綠色發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)。黨的十八大報告指出通過推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)增強可持續(xù)發(fā)展能力，“形成節(jié)約資源和保護環(huán)境的空間格局、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)方式、生活方式，從源頭上扭轉(zhuǎn)生態(tài)環(huán)境惡化趨勢，為人民創(chuàng)造良好生產(chǎn)生活環(huán)境”，2013年黨的十八屆三中全會審議通過了中共中央關(guān)于全面深化改革若

39、干重大問題的決定，其中第十四條“加快生態(tài)文明制度建設(shè)”中特別指出了要“建立資源環(huán)境承載力監(jiān)測預(yù)警機制，對水土資源、環(huán)境容量和海洋資源超載區(qū)域?qū)嵭邢拗菩源胧保瑥娬{(diào)了“資源環(huán)境承載力評價”以及“資源環(huán)境承載力監(jiān)測預(yù)警”的重要作用。黨的十九大報告把堅持人與自然和諧共生作為基本方略，進(jìn)一步明確了建設(shè)生態(tài)文明、建設(shè)美麗中國的總體要求。生態(tài)文明建設(shè)首先要根據(jù)各地資源環(huán)境承載力確定人口規(guī)模，嚴(yán)格按照優(yōu)化開發(fā)、重點開發(fā)、限制開發(fā)、禁止開發(fā)的主體功能定位，劃定并嚴(yán)守生態(tài)紅線，構(gòu)建科學(xué)合理的城鎮(zhèn)化推進(jìn)格局、農(nóng)業(yè)發(fā)展格局、生態(tài)安全格局，給自然留下更多修復(fù)空間。第六章 資源環(huán)境承載力影響因素識別及評價指標(biāo)一、 生態(tài)

40、承載力影響因素識別及評價指標(biāo)生態(tài)承載力的主要影響因素包括生態(tài)保護紅線與管控要求，生態(tài)系統(tǒng)的類型（森林、草原、荒漠、凍原、濕地、水域、海洋、農(nóng)田、城鎮(zhèn)等）及其結(jié)構(gòu)、功能和過程，植物區(qū)系與主要植被類型，珍稀、瀕危、特有、狹域野生動植物的種類、分布和生境狀況，主要生態(tài)問題的類型、成因、空間分布、發(fā)生特點等。主要評價指標(biāo)包括植被覆蓋率、森林覆蓋率、自然保護區(qū)覆蓋率、城市建成區(qū)綠化覆蓋率、生物豐度指數(shù)、景觀破碎度等。二、 資源承載力影響因素識別及評價指標(biāo)（一）土地資源承載力土地資源承載力的影響因素包括主要用地類型、面積及其分布，土地資源利用上線及開發(fā)利用狀況，土地資源重點管控區(qū)域等。土地資源承載力的分析

41、需要考慮土地對人口的承載、土地對經(jīng)濟社會的承載，以及土地與人口和經(jīng)濟發(fā)展之間的匹配協(xié)調(diào)程度。主要評價指標(biāo)包括：人均可利用土地資源、人均耕地面積、人均建設(shè)用地、土地利用率、單位土地產(chǎn)出、規(guī)劃人均城鄉(xiāng)建設(shè)用地規(guī)模、禁建區(qū)比例等。（二）水資源承載力水資源承載力的主要影響因素包括水資源總量及其時空分布，水資源利用上線及開發(fā)利用狀況和耗用狀況（包括地表水和地下水），海水與再生水利用狀況，水資源重點管控區(qū)等。主要評價指標(biāo)包括：人均水資源量、單位土地水資源量、水資源開發(fā)強度、水資源可利用量、地下水開采率、人均供水量、萬元GDP用水量、萬元工業(yè)產(chǎn)值取水量、耕地灌溉率、生態(tài)用水率等，分別表示了水資源的豐沛程度和

42、水資源對居民生活用水、工業(yè)用水、農(nóng)業(yè)用水、生態(tài)用水、經(jīng)濟發(fā)展等方面的承載水平。（三）礦產(chǎn)資源承載力礦產(chǎn)資源承載力的主要影響因素包括礦產(chǎn)資源類型與儲量、生產(chǎn)和消費總量、資源利用效率等。主要評價指標(biāo)包括：單位用地礦產(chǎn)量、單位用地實際采礦能力、單位用地礦產(chǎn)從業(yè)人員數(shù)量、礦業(yè)從業(yè)人員比率、礦業(yè)工業(yè)增加值比例等。第七章 市場分析一、 專家預(yù)測法（一）專家個人判斷法專家個人判斷法，是指專家憑借個人的知識、經(jīng)驗、能力等，對預(yù)測目標(biāo)作出未來發(fā)展趨勢的判斷。這種方法一般先征求專家個人的意見、看法和建議，然后對這些意見、看法和建議加以歸納、整理而得出一般結(jié)論。專家判斷法的成功與否取決于專家個人所掌握的資料，以及分

43、析、綜合和邏輯推理能力。這種方法的最大優(yōu)點是能夠最大限度地發(fā)揮專家的個人的創(chuàng)造力；同時，這種方法能夠保證專家在不受外界影響，沒有心理壓力的條件下進(jìn)行。但是，個人判斷法受專家個人的知識面、知識深度、占有資料的多少、信息來源及其可靠性、對預(yù)測對象興趣的大小乃至偏見等因素所囿，缺乏相互啟發(fā)的氛圍，因此難免帶有一定的局限性。（二）專家會議法專家會議法是組織有關(guān)方面的專家，通過會議的形式，對產(chǎn)品的市場發(fā)展前景進(jìn)行分析預(yù)測，然后再專家判斷的基礎(chǔ)上，綜合專家意見，得出市場預(yù)測結(jié)論。專家會議法包括頭腦風(fēng)暴法、交鋒式會議法、混合式會議法等三種形式。由于個人的專業(yè)、學(xué)識、經(jīng)驗和能力的局限，專家個人判斷法經(jīng)常難免有

44、失偏頗，特別是對新產(chǎn)品的需求和市場趨勢的判斷等。因此，對一些重大市場預(yù)測，需要召集行業(yè)相關(guān)專家，利用群體智慧，集思廣益，并通過討論、交流取得共識，為正確決策提供依據(jù)。（三）混合式會議法也稱質(zhì)疑式頭腦風(fēng)暴法，是對頭腦風(fēng)暴法的改進(jìn)。它將會議分為兩個階段，第階段是非交鋒式會議，產(chǎn)生各種思路和預(yù)測方案；第二階段是交鋒式會議，對上一階段提出的各種設(shè)想進(jìn)行質(zhì)疑和討論，也可提出新的設(shè)想，相互不斷啟發(fā)，最后取得一致的預(yù)測結(jié)論。（四）德爾菲法德爾菲法是在專家個人判斷法和專家會議法的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種專家調(diào)查法。二、 類推預(yù)測法類推預(yù)測法是根據(jù)市場及其環(huán)境的相似性，從一個已知的產(chǎn)品或市場區(qū)域的需求和演變情況，推

45、測其他類似產(chǎn)品或市場區(qū)域的需求及其變化趨勢的一種判斷預(yù)測方法。它是由局部、個別到特殊的分析推理方法，具有極大的靈活性和廣泛性，適用于新產(chǎn)品、新行業(yè)和新市場的需求預(yù)測。根據(jù)預(yù)測目標(biāo)和市場范圍的不同，類推預(yù)測法可以分為產(chǎn)品類推預(yù)測、行業(yè)類推預(yù)測和地區(qū)類推預(yù)測三種。（一）產(chǎn)品類推預(yù)測法產(chǎn)品類推預(yù)測法是依據(jù)產(chǎn)品在功能、結(jié)構(gòu)、原材料、規(guī)格等方面的相似性，推測產(chǎn)品市場發(fā)展可能出現(xiàn)的某些相似性。如平板電視機的需求，可以依據(jù)彩色電視機的市場發(fā)展來推斷。（二）行業(yè)類推預(yù)測法行業(yè)類推預(yù)測法是依據(jù)相關(guān)和相近行業(yè)的發(fā)展軌跡，推測行業(yè)的發(fā)展需求趨勢。如數(shù)碼相機的市場需求預(yù)測，就可以參照家用計算機和照相機的需求發(fā)展過程來

46、推測其生命周期發(fā)展曲線。（三）地區(qū)類推預(yù)測法通常產(chǎn)品的發(fā)展和需求經(jīng)歷了從發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，逐步向欠發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移的過程。這在服裝需求的市場變化上更為顯著，一款服裝的流行，通常先是在沿海，再到內(nèi)地；先城市，然后再到農(nóng)村。類推結(jié)果存在非必然性，運用類推預(yù)測法需要注意類別對象之間的差異性，特別是地區(qū)類推時，要充分考慮不同地區(qū)政治、社會、文化、民族和生活方面的差異，并加以修正，才能使預(yù)測結(jié)果更接近實際。第八章 建設(shè)投資簡單估算法一、 比例估算法比例估算法可分為兩種：（一）以擬建項目的設(shè)備購置費為基數(shù)進(jìn)行估算該方法以擬建項目的設(shè)備購置費為基數(shù)，根據(jù)已建成的同類項目的建筑工程費和安裝工程費占設(shè)備購置費

47、的百分比，求出相應(yīng)的建筑工程費和安裝工程費，再加上擬建項目的其他費用（包括工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費等），其總和即為擬建項目的建設(shè)投資。（二）以擬建項目的工藝設(shè)備投資為基數(shù)進(jìn)行估算該方法以擬建項目的工藝設(shè)備投資為基數(shù)，根據(jù)同類型的已建項目的有關(guān)統(tǒng)計資料，各專業(yè)工程（總圖、土建、暖通、給排水、管道、電氣、電信及自控等）占工藝設(shè)備投資（包括運雜費和安裝費）的百分比，求出擬建項目各專業(yè)工程的投資，然后把各部分投資（包括工藝設(shè)備投資）相加求和，再加上擬建項目的其他有關(guān)費用，即為擬建項目的建設(shè)投資。二、 生產(chǎn)能力指數(shù)法該方法根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的建設(shè)項目的生產(chǎn)能力和投資額與擬建項目的生產(chǎn)能力來估算擬建項

48、目投資額。采用生產(chǎn)能力指數(shù)法，計算簡單、速度快；但要求類似項目的資料可靠，條件基本相同，否則誤差就會增大。對于建設(shè)內(nèi)容復(fù)雜的項目，可行性研究中有時也用生產(chǎn)能力指數(shù)法進(jìn)行分項裝置（或生產(chǎn)線）的工程費用估算。第九章 流動資金估算一、 擴大指標(biāo)估算法擴大指標(biāo)估算法簡便易行，但準(zhǔn)確度不如分項詳細(xì)估算法，在項目初步可行性研究階段可采用擴大指標(biāo)估算法。某些流動資金需要量小的行業(yè)項目或非制造業(yè)項目在可行性研究階段也可采用擴大指標(biāo)估算法，擴大指標(biāo)估算法是參照同類企業(yè)流動資金占營業(yè)收入的比例（營業(yè)收入資金率）、或流動資金占經(jīng)營成本的比例（經(jīng)營成本資金率）、或單位產(chǎn)量占用流動資金的數(shù)額來估算流動資金。二、 流動資

49、金估算應(yīng)注意的問題1投入物和產(chǎn)出物采用不含增值稅銷項稅額和進(jìn)項稅額的價格時，流動資金估算中應(yīng)注意將銷項稅額和進(jìn)項稅額分別包含在相應(yīng)的收入和成本支出中。2技術(shù)改造項目采用有無對比法進(jìn)行財務(wù)分析或經(jīng)濟分析時，其增量流動資金可能出現(xiàn)負(fù)值的情況。當(dāng)增量流動資金出現(xiàn)負(fù)值時，對不同方案之間的效益比選應(yīng)體現(xiàn)出流動資金的變化，以客觀公正反映各方案的相對效益，而對選定的上報方案而言，其增量流動資金只能取零。3項目投產(chǎn)初期所需流動資金在實際工作中應(yīng)在項目投產(chǎn)前籌措。為簡化計算，項目評價中流動資金可從投產(chǎn)第一年開始安排，運營負(fù)荷增長，流動資金也隨之增加，但采用分項詳細(xì)估算法估算流動資金時，運營期各年的流動資金數(shù)額應(yīng)

50、按照上述計算公式分別進(jìn)行估算，不能簡單地按100%運營負(fù)荷下的流動資金乘以投產(chǎn)期運營負(fù)荷估算。第十章 資產(chǎn)證券化方案分析一、 資產(chǎn)證券化模式設(shè)計（一）資產(chǎn)證券化的交易結(jié)構(gòu)企業(yè)資產(chǎn)證券化運作中所涉及的主要參與者包括發(fā)起人、特殊目的實體（SPV）、服務(wù)人、受托人、承銷商（金融中介機構(gòu)，比如投資銀行）、信用評級機構(gòu)、信用增級機構(gòu)和投資者等。不同參與主體在資產(chǎn)證券化中的地位和作用都不同。1發(fā)起人發(fā)起人是資產(chǎn)證券化的起點，是基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始權(quán)益人，也是基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣方。發(fā)起人的作用首先是發(fā)起基礎(chǔ)資產(chǎn)，這是資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)和來源；其次，在于組建資產(chǎn)池，然后將其轉(zhuǎn)移給SPV，因此，發(fā)起人可以從兩個層面上來理解，

51、一是可以理解為基礎(chǔ)資產(chǎn)的發(fā)起人，二是可以理解為證券化交易的發(fā)起人。這里的發(fā)起人是從第一個層面上來定義的。一般情況下，基礎(chǔ)資產(chǎn)的發(fā)起人會自己發(fā)起證券化交易，那么這兩個層面上的發(fā)起人是重合的，但是有時候資產(chǎn)的發(fā)起人會將資產(chǎn)出售給專門從事資產(chǎn)證券化的載體，這時兩個層面上的發(fā)起人就是分離的。因此，澄清發(fā)起人的含義還是有必要的。2特別目的實體特別目的實體SPV是介于發(fā)起人和投資者之間的中介機構(gòu)，是資產(chǎn)支持證券的真正發(fā)行人。3服務(wù)人服務(wù)人對資產(chǎn)項目及其所產(chǎn)生的現(xiàn)金流進(jìn)行監(jiān)督和保管，并負(fù)責(zé)收取這些資產(chǎn)到期的本金和利息，將其交付給受托人；對過期欠賬服務(wù)機構(gòu)進(jìn)行催收，確保資金及時、足額到位；定期向受托管理人和投

52、資者提供有關(guān)特定資產(chǎn)組合的財務(wù)報告，服務(wù)人通常由發(fā)起人擔(dān)任，通過上述服務(wù)收費，以及通過在定期匯出款項前用所收款項進(jìn)行短期投資而獲益。4受托人受托人負(fù)責(zé)托管資產(chǎn)組合以及與之相關(guān)的一切權(quán)利，代表投資者行使職能。其職能包括把服務(wù)商存入SPV賬戶中的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)付給投資者，對沒有立即轉(zhuǎn)付的款項進(jìn)行再投資，監(jiān)督證券化中交易各方的行為，定期審查有關(guān)資產(chǎn)組合情況的信息，確認(rèn)服務(wù)商提供的各種報告的真實性，并向投資者披露公布違約事宜，并采取保護投資者利益的法律行為。當(dāng)服務(wù)商不能履行其職責(zé)時，代替服務(wù)商履行其職責(zé)。5承銷商承銷商為證券的發(fā)行進(jìn)行促銷，以幫助證券成功發(fā)行，通常由投資銀行等金融中介機構(gòu)進(jìn)行承銷。此外，在證

53、券設(shè)計階段，作為承銷商的投資銀行一般還扮演融資顧問的角色，運用其經(jīng)驗和技能形成一個既能在最大限度上保護發(fā)起人的利益又能為投資者接受的融資方案。6信用增級機構(gòu)信用增級可以通過內(nèi)部增級和外部增級兩種方式，與這兩種方式相對應(yīng)，信用增級機構(gòu)分別是發(fā)起人和獨立的第三方。第三方信用增級機構(gòu)包括政府機構(gòu)、保險公司、金融擔(dān)保公司、金融機構(gòu)、大型企業(yè)的財務(wù)公司等。7信用評級機構(gòu)在世界上規(guī)模最大、最具權(quán)威性、最具影響力的三大信用評級機構(gòu)為標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪公司和惠譽公司。有相當(dāng)部分的資產(chǎn)證券化操作會同時選用兩家評級機構(gòu)來對其證券進(jìn)行評級，以增強投資者的信心。8投資者投資者是SPV發(fā)行資產(chǎn)支持證券的購買者與持有人，一般

54、分為公眾投資者和機構(gòu)投資者。投資者不是對發(fā)起人的資產(chǎn)直接投資，而是對發(fā)行的證券所代表的基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的權(quán)益（即預(yù)期現(xiàn)金流）進(jìn)行投資。（二）資產(chǎn)證券化的基本流程概括地講，一次完整的證券化融資的基本流程是發(fā)起人將證券化資產(chǎn)出售給一家特殊目的實體（SPV），或者由SPV主動購買可證券化的資產(chǎn)，然后將這些資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，再以該資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支持，在金融市場上發(fā)行有價證券融資，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的持續(xù)現(xiàn)金流來清償所發(fā)行的有價證券。一個完整的資產(chǎn)證券化交易需要經(jīng)歷以下9個步驟：確定證券化資產(chǎn)并組建資產(chǎn)池、設(shè)立特殊目的實體（SPV）、資產(chǎn)的完全轉(zhuǎn)移、信用增級、信用評級、證券打包發(fā)售、向發(fā)起人支付對價

55、、管理資產(chǎn)池、清償證券。1確定證券化資產(chǎn)并組建資產(chǎn)池資產(chǎn)證券化的發(fā)起人（即資產(chǎn)的原始權(quán)益人）在分析自身融資需求的基礎(chǔ)上，通過發(fā)起程序確定用來進(jìn)行證券化的資產(chǎn)。盡管證券化是以資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)，但并不是所有能產(chǎn)生現(xiàn)金流的資產(chǎn)都可以證券化。根據(jù)資產(chǎn)證券化融資的經(jīng)驗，比較容易實現(xiàn)證券化的資產(chǎn)通常具備的特征包括：有預(yù)期穩(wěn)定的現(xiàn)金流，基礎(chǔ)資產(chǎn)具有明確界定的支付模式，能在未來產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定的現(xiàn)金流，否則資產(chǎn)支持證券的按期支付將受到影響；具有相對穩(wěn)定的現(xiàn)金流歷史記錄的數(shù)據(jù)，可以基于統(tǒng)計性規(guī)定預(yù)測未來資產(chǎn)現(xiàn)金流及風(fēng)險，以便于合理評級和定價；企業(yè)持有該資產(chǎn)一定時間，有良好的運營效果和信用記錄（如低違約率

56、、低損失率），以便于評級機構(gòu)掌握企業(yè)的信息！基礎(chǔ)資產(chǎn)具有高標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的合同條款契約，易于把握還款條件與期限，使證券化資產(chǎn)集合可以有效地組合、打包、分級、定價并預(yù)測現(xiàn)金流；基礎(chǔ)資產(chǎn)的風(fēng)險要在結(jié)構(gòu)、組合上有效分散，以保證未來現(xiàn)金流的穩(wěn)定；基礎(chǔ)資產(chǎn)要有一定的經(jīng)濟規(guī)模，以攤薄證券化時較高的初期成本；本息償還分?jǐn)傆谡麄€資產(chǎn)存續(xù)期間，所有基礎(chǔ)資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)相似，有利于實現(xiàn)合理的期限和收益分配。根據(jù)上述特征在實踐中基礎(chǔ)資產(chǎn)的篩選通常會分為6類，質(zhì)量由高到低為：第一類：水電氣資產(chǎn)，包括電廠及電網(wǎng)、自來水廠、污水處理廠、燃?xì)夤镜?。第二類：路橋收費和公共基礎(chǔ)設(shè)施，包括高速公路、鐵路機場、港口、大型公交公司等。第三類：市政工程特別是正在回款期的BT項目。主要指由開發(fā)商墊資建設(shè)市政項目，建成后移交至政府，政府分期回款給開發(fā)商，開發(fā)商以對政府的應(yīng)收回款做基礎(chǔ)資產(chǎn)。第四類：商業(yè)物業(yè)的租賃，但沒有或很少有合同的酒店和高檔公寓除外。第五類：企業(yè)大型設(shè)備租賃、具有大額應(yīng)收賬款的企業(yè)、金融資產(chǎn)租賃等。第六類：信貸資產(chǎn)和信托受益權(quán)。對于那些現(xiàn)金流不穩(wěn)定、同質(zhì)性低、信用質(zhì)量較差且很難獲得相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的資產(chǎn)則不宜被直接證券化。2設(shè)立特殊目的實體（SPV）特殊目的實體是專門為資產(chǎn)證券化設(shè)立的一個特殊法律實體，它是資產(chǎn)證券化運作的