云南大學經(jīng)濟法第二章公司法

1、 第二章 公司法第一節(jié) 企業(yè)法概述一、 企業(yè)的概念和種類1、 企業(yè)的定義：是指依法設(shè)立，以一定的法律形態(tài)存在，實行經(jīng)濟核算的經(jīng)營性主體。它既可以作為概括的資產(chǎn)或者資本和人員集合之經(jīng)營體，也可以作為交易的客體。2、 企業(yè)的種類：合資、獨資、國有、私營、全民所有制、集體所有制、股份制、有限責任等等。3、 企業(yè)特征：一、 企業(yè)具有經(jīng)營性，意指企業(yè)基于一定的經(jīng)營目的進行籌劃運作，實行經(jīng)濟核算，持續(xù)性地從事生產(chǎn)、流通或服務(wù)等活動。二、 實行經(jīng)濟核算，即企業(yè)核算成本和費用，計較盈虧，對其業(yè)務(wù)通過財務(wù)會計進行反映和控制。三、 依法設(shè)立并以一定的法律形態(tài)存在。二、 企業(yè)法的概念和調(diào)整對象1、 企業(yè)法：是規(guī)定企

2、業(yè)的法律地位及調(diào)整期內(nèi)部組織關(guān)系的法2、 企業(yè)法的調(diào)整對象：是規(guī)定和調(diào)整企業(yè)的設(shè)立、変更、終止，企業(yè)的法律地位和能力，企業(yè)的資本，投資者相互之間及與企業(yè)的關(guān)系，企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和治理，企業(yè)與其他組織間的控制與被控制的關(guān)系等。3、 特征：是一種組織法4、 企業(yè)法種類：（1） 特殊企業(yè)法：是調(diào)整特殊企業(yè)的專業(yè)法規(guī)（2） 普通企業(yè)法：是以普通企業(yè)為規(guī)范對象的法第二節(jié) 公司法概述一、公司的概念及特征1、 公司是指股東依法以投資方式設(shè)立，以營利為目的，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任，公司以其全部獨立法人財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。2、 公司的特征1） 公司是依法定條件和程序設(shè)立的企業(yè)

3、法人代表2） 公司是以營利為目的的經(jīng)濟組織3） 公司是以股東投資行為為基礎(chǔ)設(shè)立的社團法人4） 公司具有獨立法人資格3、 公司的法律人格（1）、法律賦予公司以法律人格，公司可以擁有獨立的財產(chǎn)獨立承擔民事責任（2）、公司法人人格否定制度1）公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，股東應(yīng)擔對公司債務(wù)承擔連帶責任2）、一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當對公司債務(wù)產(chǎn)生連帶責任4、公司的種類關(guān)聯(lián)公司與公司集團、人合公司和資合公司、母公司和子公司、總公司和分公司5、 子公司和分公司的區(qū)別（1） 子公司具有法人資格、依法獨立承擔民事責任（2

4、） 分公司不具有法人資格，但可以取得營業(yè)執(zhí)照（而非企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照），以“自己的名義”進行經(jīng)營活動，其民事責任由總公司承擔6、 我國現(xiàn)行立法體制下的公司:有限責任公司和股份有限公司/一個人有限公司/國有獨資公司上市公司/外商投資公司二、公司法的概念1、 廣義：公司法是規(guī)定公司法律地位、調(diào)整公司組織關(guān)系、規(guī)范公司設(shè)立、変更終止過程中的組織行為的法律規(guī)范的總稱2、 狹義：中華人民共和國公司法3、 公司法的適用范圍：適用于在中國境內(nèi)設(shè)立的有限責任公司和股份有限公司三、股東權(quán)利1、 股東：指持有公司股份或出資的人2、 股東權(quán)利：指股東向公司出資或3認購股份而對公司享有的權(quán)利，也稱之為股東權(quán)利或股權(quán)3、

5、 股東權(quán)利的分類（1）共益權(quán)和自益權(quán)A、共益權(quán)是指股東基于公司利益同時兼顧個人利益而使的權(quán)利，如股東大會參加權(quán)、提案權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、在股東大會上的表決權(quán)、累計投票權(quán)、股東大會召集請求權(quán)和自行召集權(quán)、查閱公司賬簿權(quán)、提起訴訟權(quán)等B、自益權(quán)是指股東僅以個人利益為目的而行使的權(quán)利，如股東分配請求權(quán)、剩余財產(chǎn)分配權(quán)、新股認購優(yōu)先權(quán)、股份質(zhì)押權(quán)和股份轉(zhuǎn)讓權(quán)等（2）單獨股東權(quán)和少數(shù)股東權(quán)A、單獨股東權(quán)是指即使只持有一股股份的股東也可以單獨享有的權(quán)利，如自益權(quán)和表決權(quán)。B、少數(shù)股東權(quán)是指必須持有一定數(shù)額以上股份的股東方可以使用的權(quán)利，如單獨或者合并持有股份有限公司10%以上股份的股東，才有權(quán)提議召開臨時股東大會

6、（3）固有權(quán)和非固有權(quán)A、固有權(quán)（法定股東權(quán)利）是指股東依法享有、只能由其自愿放棄，不允許由公司章程或者股東大會決議以限制或者剝奪的權(quán)利，如一般共益權(quán)和特別股東權(quán)B、非固有權(quán)（非法定股東權(quán)利）是指法律允許由公司章程或者股東大會加以限制或者剝奪股東權(quán)利，如自益權(quán)中的部分權(quán)利（4）普通股東權(quán)和特別股東權(quán)4、股東權(quán)利的內(nèi)容：（1） 表決權(quán)：（2） 選舉權(quán)和被選舉權(quán)（3） 依法轉(zhuǎn)讓出資額或者股份的權(quán)利（4） 知情權(quán)A股份有限責任公司：股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告B有限責任公司：股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會會議記錄、董

7、事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告股東“可以要求”查閱公司會計賬簿。股東要求查閱公司會計賬簿的，應(yīng)當向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能·損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當自股東提出書面請求之日15日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查賬注：應(yīng)注意有限責任公司，股份有限責任公司的知情權(quán)的范圍不同（5）建議和質(zhì)詢權(quán)股份有限公司的股東有權(quán)對公司的經(jīng)營提出建議和質(zhì)詢；股東大會要求董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當列席并接受股東質(zhì)詢（6）新購優(yōu)先認購權(quán)：有限責任公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照

8、實繳的出資比例認繳出資；但是，全體股東可以事先約定不按照出資比例優(yōu)先認繳出資（7）股利分配請求權(quán)：有限責任公司的股東按照實繳的出資比例分取紅利；但是全體股東可以事先約定不按照出資比例分取紅利（8）提議召開臨時股東大會的權(quán)利A、 有限責任公司代表10%以上表決權(quán)的股東，可以提議召開臨時股東會B、 股份有限公司單獨或者合并有10%以上表決權(quán)的股東，可以提議召開臨時股東會（9）臨時提案權(quán)：股份有限責任公司單獨或者合并有3%以上的股份的股東可以在股東大會召開10日前提吃臨時提案并書面提交董事會（10）異議股東股份收買請求權(quán)A、有限責任公司：有下列情形之一的，對股東會決議投反對票的股東，可以請求公司按照

9、合理的價格收購其股權(quán)；公司連續(xù)五年不向股東分配利潤條件的；公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；公司章程規(guī)定營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程是公司存續(xù)的B、股份有限公司：股份有限公司異議股東股份購買收買請求權(quán)僅限于股東大會做出的公司合并、分立決議持有異議。（11）申請人民法院解散公司的權(quán)利：公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受損重大損失，通過其他請途經(jīng)不能解決的·，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東?？梢哉埱笕嗣穹ㄔ航馍⒐尽＃?2）公司剩余財產(chǎn)分配請求權(quán)（13）股東訴訟5、股東權(quán)利濫用的禁止：股東濫用股東權(quán)利給公司或其他股東造成損失的

10、，應(yīng)當依法承當賠償責任。四、股東訴訟1、股東代表公司起訴：也稱股東間接起訴，是指當董事、監(jiān)事、高級管理人員或者是他人違反法律、行政法規(guī)或者是公司章程的行為給公司造成損失，公司拒絕或怠于向該違法行為人請求損害賠償時，具備法定資格的股東有權(quán)代表其他股東，代表公司提起訴訟，請求違法行為人賠償公司損失的行為（1）內(nèi)部人給公司造成損失A、“董事，高級管理人員”侵犯公司利益：找監(jiān)事會；股東（有限責任公司的股東，股份有限責任公司連續(xù)180日以上單獨或者合計持有公司1%以上股份的股東）可以書面請求“監(jiān)事會”向人民法院提起訴訟。B、“監(jiān)事”侵犯公司利益：找董事會股東（有限責任公司的股東，股份有限責任公司連續(xù)18

11、0日以上單獨或者合計持有公司1%以上股份的股東）可以書面請求“董事會”向人民法院提起訴訟。C、股東直接提起訴訟：如果董事會或監(jiān)事收到股東的書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急，不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟（2）公司以外的他人侵犯公司利益2、股東直接訴訟：公司董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害“股東”利益的，“股東”可以（直接作為原告）依法向人民法院提起訴訟。五、公司的等級管理1、公司的登記管理是指公司設(shè)立、変更、注銷時，申請人依法向公司登記機關(guān)依法審查

12、，在確定符合相關(guān)條件后予以核準并記載法定登記事項的行為。2、公司的登記管理（1）登記事項A、公司名稱（所屬行政區(qū)劃+字號+行業(yè)特點+公司組織形式）； B、公司住所； C、法定代表人名稱：公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由“董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理”擔任。 E、注冊資本和實收資本F、公司類型 G、公司經(jīng)營類型：當事人超越經(jīng)營范圍的，人民法院不因此認定合同無效，但違反國家限定經(jīng)營、特許經(jīng)營及以法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營規(guī)定的除外；H、營業(yè)期限（2）設(shè)立登記：公司的設(shè)立登記，是設(shè)立人依照公司法規(guī)定的設(shè)立條件與程序向公司登記機關(guān)提出設(shè)立請求，并提交法定登記事項文件，公司登記機關(guān)審核后對符合法律規(guī)定者予以

13、登記，并發(fā)給企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的活動。（3）變更登記A：公司名稱、法人代表、經(jīng)營范圍：自變更決議作出之日起30日內(nèi)申請變更登記B：股等變更：有限責任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，自轉(zhuǎn)讓股權(quán)之日起30日內(nèi)申請變更登記C：減少注冊資格、合并、分立：自公告之日起“45日”后申請變更登記D：變更實收資本：自足額繳納出資或者股款之日起30日內(nèi)申請變更登記E：變更住所：遷入新住所前F：董事監(jiān)事經(jīng)理發(fā)生變動：無需變更登記、只需“備案”第三節(jié) 有限責任公司法律制度一、有限責任公司的概念及特征1、 有限責任公司，又稱為有限公司，是指股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。2、

14、法律特征：股東責任的有限性、股東出資的非股份性、公司資本和經(jīng)營活動的封閉性、股東人數(shù)有最高數(shù)額的限制性、公司設(shè)立和程序和組織的簡單性二、有限責任公司的設(shè)立、1、有限責任公司的設(shè)立條件（1）股東條件;有限責任公司的股東就是公司的出資人。由50個以下股東出資設(shè)立（2）財產(chǎn)條件：A出資額：有限責任公司的注冊資本為在本公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額，并非實收資本B出資形式：a法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作出出資財產(chǎn)除外；b股東可以用貨幣出資、也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)土地使用權(quán)等可以用貨幣估計并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資；c股東以貨幣出資的，應(yīng)當將貨幣出資額存入有限責任公司在銀行開設(shè)的賬戶；以非貨

15、幣財產(chǎn)出資的，應(yīng)當依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。該手續(xù)一般應(yīng)當在6個月內(nèi)辦理完畢C股東不按照規(guī)定出資繳納出資的，除應(yīng)當向公司足額繳納外，還應(yīng)當向一按期足額繳納出資的股東承當違約責任D出資不實：有限責任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程鎖定價額的，應(yīng)當由交付該出資的股東不足其差額，公司設(shè)立時的其他股東承擔連帶責任E抽回出資：有限責任公司成立之后股東不得抽逃出資解釋:只是設(shè)立時的其他股東承擔連帶責任，與設(shè)立后再加入的新股東無關(guān)；發(fā)起人股東的這一資本充實責任是法定責任，不得以發(fā)起人協(xié)議的約定、公司章程規(guī)定或者股東大會決議免除2、有限責任公司的設(shè)立：發(fā)起人發(fā)起、公司名

16、稱的預(yù)先核準、制定公司章程、報經(jīng)審批、繳納出資及驗資、申請設(shè)立登記、登記機關(guān)簽發(fā)營業(yè)執(zhí)照（執(zhí)照前法治日為公司成立之日）3、有限責任公司的組織結(jié)構(gòu)（1）公司組織結(jié)構(gòu)是代表公司活動，行使相應(yīng)職權(quán)的權(quán)力機關(guān)（股東會），決策機關(guān)（董事會），監(jiān)督機關(guān)（監(jiān)事會）和執(zhí)行機關(guān)（經(jīng)理）所組成的公司機關(guān)（2）股東會：是由全體股東組成的公司的群里機關(guān)A職權(quán)：決定公司一切重大事務(wù)，但對外不代表公司，對內(nèi)部執(zhí)行業(yè)務(wù)（決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換由“非職工代表”擔任的董事監(jiān)事，決定有關(guān)董事監(jiān)事的報酬事項；審議批準董事會或者執(zhí)行董事的報告；審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案；

17、審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發(fā)行公司債券作出決議；對公司合并、分立、變更公司形式、解散或者清算等事項作出決議；修改公司章程）B股東會的會議制度（首次股東會會議由“出資最多”的股東召集和主持；以后的股東會會議由董事召集，董事長主持，董事長不履行職責的由副董事長主持；副董事長不履行職責的由半數(shù)以上的董事共同推舉一名董事主持；董事會不履行職責的由監(jiān)事會召集和主持；監(jiān)事會不召集主持的，代表10%以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持）C臨時股東會的召開條件：代表10%以上表決權(quán)的股東提議召開；1/3以上的董事提議召開；監(jiān)事會不設(shè)監(jiān)事會的公司監(jiān)事提議召開D

18、會議通知：應(yīng)當于會議召開15日以前通知全體股東，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外第四節(jié) 股份有限公司法律制度一、股份有限公司的概念:也稱股份公司,是指全部資本分成等額股份,股東以其認購的股份為限對公司承當責任,公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的公司.二、股份有限公司的設(shè)立1、設(shè)立條件（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)，2人以上200人以下（2）有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額（3）股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定（4）發(fā)起人制定公司章程，采集募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構(gòu)（6）有公司住所2、設(shè)立方式：可以采取

19、發(fā)起設(shè)立（由發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行的全部股而設(shè)立公司）或者募集設(shè)立方式（是只由發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設(shè)立公司）設(shè)立3、設(shè)立程序：簽訂發(fā)起人協(xié)議；報經(jīng)有關(guān)部門批準；申請名稱預(yù)先核準，制定公司章程；認購股份；選舉董事會和監(jiān)事會，由董事會依法向公司登記機關(guān)申請設(shè)立登記；發(fā)行股票；公告。三、股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)股份有限公司的組織機構(gòu)是代表公司活動，行使相應(yīng)職權(quán)的權(quán)力機關(guān)、決策機關(guān)、監(jiān)督機關(guān)和執(zhí)行機關(guān)所組成的公司機關(guān)。包括股東大會、董事會、監(jiān)事會及高級管理人員（公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人、上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員）（一） 股東大會

20、：股份有限公司股東大會由全體股東組成，是公司的權(quán)力機關(guān)，依法行使職權(quán)。A職權(quán)：決定公司一切重大事務(wù)，但對外不代表公司，對內(nèi)部執(zhí)行業(yè)務(wù)（決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換由“非職工代表”擔任的董事監(jiān)事，決定有關(guān)董事監(jiān)事的報酬事項；審議批準董事會或者執(zhí)行董事的報告；審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案；審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發(fā)行公司債券作出決議；對公司合并、分立、變更公司形式、解散或者清算等事項作出決議；修改公司章程）B股東會的會議制度（年會:每年召開一次上市公司的年度股東大會應(yīng)當于上一會計年度結(jié)束后

21、的6個月內(nèi)舉行.臨時股東大會:董事數(shù)不足規(guī)定人數(shù)的2/3時/公司未彌補的虧損達實收股本總額的1/3時/單獨或者合計持有10%以上股份的股東請求時/董事會認為必要時/監(jiān)事會提議召開時/公司章程規(guī)定的其他形式C股東大會會議的召集（1、股東會會議由董事召集，董事長主持，董事長不履行職責的由副董事長主持；副董事長不履行職責的由半數(shù)以上的董事共同推舉一名董事主持；董事會不能或不履行職責的由監(jiān)事會召集和主持；監(jiān)事會不召集主持的，連續(xù)90日以上單獨或者合計持有10%以上股份的股東可以自行召集和主持。2、召開股東大會會議，應(yīng)當將會議召開的時間、地點和審議的事項于會議召開20日前通知各股東；臨時股東大會會議應(yīng)當

22、于會議召開15日前通知各股東；發(fā)行無記名投票上的，應(yīng)當于會議召開30日前公告會議召開的時間、地點和審議事項。3、單獨或者合計持有3%以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事應(yīng)當在收到提案后兩日內(nèi)通知其他股東，并該臨時提案提交股東大會會議審議。）D股東大會會議的表決和決議事項（股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權(quán)。股東可以委托代理人出席股東大會會議，代理人應(yīng)當向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。上市公司董事會、獨立董事和符合有關(guān)條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會上的投票權(quán)）E累積投票制（是股東大會

23、選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。累積投票的實施有利于中小股東按照其持股比例選舉代表進入公司管理層，參與董事會的活動，保護其利益。）F記錄（股東大會應(yīng)當對所議事項的決定做成會議記錄，主持人、出席會議的董事會應(yīng)當在會議記錄上簽名會議記錄應(yīng)當出席股東的簽名冊及代理出席的委托書一并保存。）（二） 董事會：指依法由股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成，代表公司行使經(jīng)營決策的常設(shè)機關(guān)，是公司的決策機關(guān)。1、 董事會的成員組成：股份有限公司的成員為5至19人，董事會成員中“可以”（而非必須）有公司職工代表2、 懂事的任期：董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆

24、任期不得超過三年3、 董事會職權(quán)：召集股東大會會議，并向股東大會報告工作；執(zhí)行股東大會的決議；決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制定公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；制定公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人及其報酬事項；制定公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)4、 董事會機構(gòu)設(shè)置：董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生5、 董事會會議的召開：董事會每年度至少召開兩次會議。

25、每次會議應(yīng)當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事，董事會會議應(yīng)由過半數(shù)的董事出席方可舉行，董事因故不能出席互譯的可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍，且董事會作出決議必須經(jīng)“全體”董事的過半數(shù)通過；董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的董事對公司賠償責任；但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該懂事可以免除責任臨時董事會的召開條件是代表10%以上表決權(quán)的股東提議/三分之一以上董事提議/監(jiān)事會提議6、 記錄：董事會應(yīng)當對會議所以事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當在會議記錄上簽名（股東大會會議的會議記錄由“主持人

26、、出席會議的董事”而非股東簽名）7、 上市公司設(shè)董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜（三） 經(jīng)營管理機關(guān)：由董事會聘任的，負責公司日常經(jīng)營管理活動的公司常設(shè)業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)。這里指經(jīng)理，與董事長、監(jiān)事會不同的是，經(jīng)理不是以會議的形式形成決議的機關(guān)，而是以自己最終意志為準的執(zhí)行機關(guān)。經(jīng)理對董事會負責，是董事會執(zhí)行業(yè)務(wù)的輔助結(jié)構(gòu)。經(jīng)理的職權(quán)：股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘，公司董事會可以決定由董事會成員兼任經(jīng)理，行使A主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；B組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；C擬定公司內(nèi)部管理機

27、構(gòu)設(shè)置方案D擬定公司基本管理制度E制定公司的具體章程G提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人H決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員I董事會授予的其他職權(quán)（四） 監(jiān)事會：是公司設(shè)置的內(nèi)部監(jiān)管機構(gòu)，由依法產(chǎn)生的監(jiān)事組成，由股東代表和職工代表組成，對董事和經(jīng)歷的經(jīng)營管理行為及公司財務(wù)進行監(jiān)督的常設(shè)機構(gòu)。代表全體股東對公司經(jīng)營管理進行監(jiān)督，行使監(jiān)督職能，是公司的監(jiān)督機構(gòu)1、 監(jiān)事會成員組成：股份有限公司監(jiān)事會不得少于3人，職工代表的比例不得低于三分之一。董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事會設(shè)主席一人，可設(shè)副主席，監(jiān)事的任期為3年，監(jiān)事任期滿連選可以連任。2、 監(jiān)事會職責：檢

28、查公司財務(wù)；對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；當董事、高級人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；提議召開臨時股東大會會議；向股東大會會會議提出提案；依照公司法規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；公司章程的其他職責。監(jiān)事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢和建議。3、 監(jiān)事會會議：有限公司每年至少召開一次，股份有限公司的監(jiān)事會每6個月至少召開一次會議；監(jiān)事會會議應(yīng)當經(jīng)半數(shù)以上的監(jiān)事通過；監(jiān)事會應(yīng)當對所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當在會議記錄上簽名（五） 上市公

29、司的獨立董事制度1、 獨立董事是指在公司擔任除董事之外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷關(guān)系的董事2、 擔任獨立董事應(yīng)當符合的基本任職條件（1） 根據(jù)法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔任上市公司懂事的資格（2） 具有立法與有關(guān)規(guī)定要求的獨立性（3） 具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則（4） 具有5年以上法律、經(jīng)濟或其他履行獨立董事職責所需具備的工作經(jīng)驗（5） 公司章程規(guī)定的其他條件3、 下列人員不得擔任獨立董事（1） 在上市公司或其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關(guān)系指兄

30、弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶等）（2） 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或是上市公司前10名股東中的自然股東及其直系親屬（3） 在直接或簡介持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬（4） 最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員（5） 為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢業(yè)務(wù)等服務(wù)的人員（6） 公司章程規(guī)定的其他人員（7） 中國證監(jiān)會認定的其他人員4.獨立董事的提名：上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨立董事的候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定（在上市公司董事會、監(jiān)事會的職權(quán)

31、中，新增了“提名獨立董事候選人”）5、獨立董事的任期A與該上市其他董事任期相同，任期屆滿，連選可連任，但是連任時間不得超過6年B獨立董事如果“連續(xù)三次”未親自出席董事會會議，應(yīng)由董事會提請股東大會予以撤換C獨立董事在任期屆滿前不得無故被免職。提前免職的，上市公司應(yīng)將其作為披露事項予以披露，被免職的獨立董事認為公司的免職理由不當?shù)模梢宰龀龉_的聲明D獨立董事在任期屆滿前可以提出辭職。獨立董事辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報告，對任何與其辭職有關(guān)或其認為有必要引起公司股東和債權(quán)人注意的情況進行說明7、 獨立董事的特別職權(quán)A重大關(guān)聯(lián)交易（指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人員達成的總額高于300萬元或者高于上市公司最

32、近審計凈資產(chǎn)值得5%的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨立董事認可后，提交董事會討論獨立董事作出判斷前，可以聘請中介機構(gòu)出具獨立財務(wù)顧問報告，作為其判斷的依據(jù)B向董事會提議聘用或者解聘會計師事務(wù)所C向董事會提議召開臨時股東大會D提議召開董事會E獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)F可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)G獨立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當取得全體獨立董事的1/2以上的同意，如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，上司公司應(yīng)將有關(guān)情款予以披露8、 專門委員會專門委員會成員由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、報酬與考核委員會中獨立董事應(yīng)占1/2以上比例并擔任召集人，審計委員會中至少一名獨立董事是會計專業(yè)人員

33、9、 應(yīng)當發(fā)表獨立意見的情形:提名、任免董事；聘任或解聘高級管理人員；上市公司的股東、實際控制人及其相關(guān)聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或發(fā)生總額高于300萬元或高于上市公司最近審計凈資產(chǎn)值得5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；獨立董事認為可能損害中小股東權(quán)益的事項10、獨立董事的知情權(quán):凡需經(jīng)董事會決策的事項，上市公司必須按法定的時間提前通知獨立董事并同時提供足夠資料，獨立董事認為資料不充分的，可以要求補充。當2名或2名以上獨立董事認為資料不充分或論證不明確時，可聯(lián)名書面向董事會提出延期召開董事會會議或延期審議該事項，董事會予以采納11、獨立董事的津貼：津貼的標準由董事會制定預(yù)案

34、，股東大會會議審議通過，并在公司年報中進行披露；不應(yīng)該上市公司及其主要股東或利害關(guān)系的機構(gòu)、未予披露的其他利益；股權(quán)激勵機制的激勵對象不應(yīng)當包括獨立董事第五節(jié) 公司財務(wù)管理一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制1、 發(fā)起人：發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1周內(nèi)不得轉(zhuǎn)染；公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓2、 董事、監(jiān)事、高級管理人員A董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之內(nèi)起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B董事、監(jiān)事、高級管理人員（經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)管理人員）在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其持有本公司股份總數(shù)的25%C董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后6

35、個月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。但是因司法強制執(zhí)行、繼承、遺贈等導致股份變動的除外。D上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股份不超過1000股，可以一次性全部轉(zhuǎn)讓，不受限制E公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定F上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在下列期間不得買賣本公司的股票：上市公司定期報告公告前30日內(nèi)；上市公司業(yè)績報告、業(yè)績快報公告前10日內(nèi)；自可能對本公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響的重大事項發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個交易日內(nèi)；證券交易所規(guī)定的其他時間3、 可以收購本公司股份的法定條件（1）減少公司注冊資本（回購程序：應(yīng)當經(jīng)股

36、東大會決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當自收購之日起10日內(nèi)注銷）（2）與持有本公司股份的其他公司合并（回購程序：用當經(jīng)股東大會決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷）（3）將股份獎勵給本公司職工（回購程序：應(yīng)當經(jīng)股東大會決議。收購本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%，用于收購的資金應(yīng)當從公司稅后利潤中支出，所收購的股份應(yīng)當在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工）（4）股東因股東大會作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購其股份（回購程序：公司收購本公司股份后，應(yīng)當在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或注銷）4、股份有限公司不得接受以本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標的5、股東大會召開前20日內(nèi)公司決定分配股利的

37、基準日前5日內(nèi)，不得進行股東名冊的變更登記，但發(fā)綠對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定二、公司債券1,、公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券2、發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門核準后，應(yīng)當公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法中應(yīng)當載明下列主要事項：公司名稱；債券募集資金的用途；債券總額和債券的票面金額；債券利率的確定方式；還本付息的期限和方式；債券擔保情況；債券的發(fā)行價格、發(fā)行的起止日期；公司凈資產(chǎn)額；已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額；公司債券的承銷機構(gòu)3、公司債券可以轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格由轉(zhuǎn)讓人與受讓人約定。公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易

38、所的交易規(guī)則轉(zhuǎn)讓4、上市公司經(jīng)股東大會決議可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)化辦法。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。發(fā)型可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當在債券上標明可轉(zhuǎn)換公司債券字樣，并在公司債券存根薄上載明可轉(zhuǎn)換公司債券的數(shù)額。三、公積金1、盈余公積金（1）法定公積金：10%、50%、25%A法定公積金按照稅后利潤的10%提取，當法定公積金累計額為注冊資本的50%以上時可以不再提取B用法定公積金轉(zhuǎn)增資本時，轉(zhuǎn)增后留存的法定公積金不得少于“轉(zhuǎn)增前”注冊資本的25%（2）任意公積金：不受10%、25%的限制任意公積金的提取比例沒有

39、限制，用任意公積金轉(zhuǎn)增資本時，不受25%的限制2、資本公積金：不得用于彌補虧損四、轉(zhuǎn)投資及擔保1、公司轉(zhuǎn)投資：為了保證公司有充分的資產(chǎn)對外承擔債務(wù)責任，防止欺詐，公司法對公司對外投資做了限制（公司法15條規(guī)定“公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人”）2、公司借貸、擔保：公司不得直接或通過子公司向董事、監(jiān)事、高等人員提供借款；（為了保證公司資本的充實與確定許多國家或地區(qū)的公司法限制公司隨意為其他組織或個人提供財產(chǎn)擔保、貸款或任意舉債等，以保護公司債權(quán)人和第三人的利益維護交易的安全，但是公司法沒有明確禁止或者限制公司向股東出借財產(chǎn)，包括資金

40、）3、轉(zhuǎn)投資和擔保的權(quán)利歸屬：公司法規(guī)定，公司法規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，其決議的權(quán)利由公司章程規(guī)定是屬于董事會或者股東會、股東大會。如果章程沒有確定，則依公司法規(guī)定“決定公司的經(jīng)營方針或投資計劃”屬于股東會和股東大會的權(quán)利（公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或股東大會決議，且該股東或者實際控制人不得參加表決）4、轉(zhuǎn)投資和擔保的權(quán)利限制：章程如投資或者擔保總額或者單項投資或擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過限定的限額第六節(jié) 公司合并、分立一、合并1、 通知債權(quán)人（1） 公司應(yīng)當自作出（合并、減資）決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)報紙上公告（2） 債權(quán)

41、人自接到通知書內(nèi)30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之內(nèi)起45日可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔保（減少注冊資本、合并、分立：自公告之內(nèi)起45日后申請工商變更登記）2、 債權(quán)、債務(wù)的承接公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼二、分立1、 分司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔連帶責任，但是，公司在分立前與“債權(quán)人”就債務(wù)清償達成的書面協(xié)議另有約定的除外2、 司法解釋：最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定規(guī)定，債權(quán)人向分立后的企業(yè)主張債權(quán)，分立時對原企業(yè)的債務(wù)承擔有約定，并經(jīng)債權(quán)人認可的，按照當事人約定處理；企業(yè)分立時對原企業(yè)債務(wù)承擔無約定或約定不明，或雖有約定但債權(quán)人不予認可的，分立后的企業(yè)應(yīng)當承當連帶責任。但是，分立的企業(yè)在承擔連帶責任后，各分立的企業(yè)間對原企業(yè)債務(wù)承擔有約定的，按約定處理，沒有約定或約定不明的，按分立時的資產(chǎn)比例分擔第七節(jié) 解散和清算一、公司解散1、 公司解散的原因（1） 公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)（2） 股東會或者股東大會決議解散（3） 因公司合并、分立需要解散（4） 依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷（5） 人民法院予以解散2