實務(wù)問題處理外貿(mào)

1、實務(wù)問題處理（外貿(mào)）一 安裝 版本升級 商品代碼等問題處理（1） 安裝完新的申報系統(tǒng)后，必須要做哪些操作答：修改企業(yè)信息 （海關(guān)代碼，納稅人識別號，企業(yè)名稱，退稅機關(guān)代碼，退稅機關(guān)名稱） （2） 當(dāng)有新系統(tǒng)版本時如何處理？答：1.備份舊系統(tǒng) 系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 2.安裝新系統(tǒng)，導(dǎo)入備份數(shù)據(jù) 系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入（3）想重裝機器怎么進(jìn)行備份？哪種備份方式最安全答：1.系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 （4）想在其他的機器上安裝申報系統(tǒng)，這臺機器上的數(shù)據(jù)怎么導(dǎo)入過去 答：1、備份舊系統(tǒng) 2、在新安裝的申報系統(tǒng)導(dǎo)入備份 （5）數(shù)據(jù)導(dǎo)入重復(fù)了怎么處理？ 答：清空數(shù)據(jù)庫，重新導(dǎo)入（6）機器磁盤壞了，沒有備

2、份，怎么恢復(fù)數(shù)據(jù)？ 答：未備份，目前不可恢復(fù)（7）怎么查看申報系統(tǒng)的安裝路徑答：右鍵點登錄申報系統(tǒng)的快捷方式，點屬性，查看目標(biāo)位置即是申報系統(tǒng)的安裝路徑 （8）在哪兒查詢商品的退稅率？怎么查詢 答：在申報系統(tǒng)中點“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”“篩選”“字段名稱”“運算關(guān)系選包含”在值里輸入要查的內(nèi)容點增加確定 （9）只知道商品名稱怎么查詢 答：在申報系統(tǒng)中點系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”篩選彈出的對話框中在字段含義中選商品名稱按要求操作即可 （10）查出相同的商品代碼怎么處理 答：在商品代碼的后面+擴展碼 （11）有擴展碼的商品代碼怎么處理 答：按征稅率的不同區(qū)別（12）企業(yè)上傳

3、預(yù)申報數(shù)據(jù)時提示非本企業(yè)數(shù)據(jù) 答：安裝申報系統(tǒng)時未設(shè)置企業(yè)信息，或企業(yè)信息設(shè)置有誤 (13) 錄入出口或進(jìn)貨數(shù)據(jù)的商品代碼時提示無此商品碼，如何查看代碼庫版本答：升級代碼庫時未設(shè)置自用商品代碼；可以從“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)配置設(shè)置與修改中查看申報系統(tǒng)代碼庫版本。 二.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集問題的處理 （14）申報系統(tǒng)的用戶名密碼是什么 答：系統(tǒng)默認(rèn)管理員 用戶名：sa 密碼：空 （15）登錄時的“當(dāng)前所屬期“指什么 答：指當(dāng)前退稅的申報年月，等同于報關(guān)單上的出口年月 （16）系統(tǒng)配置設(shè)置與修改中，需要修改那些信息 答：1企業(yè)代碼 2納稅人識別號 3 企業(yè)名稱 4退稅機關(guān)代碼 5退稅機關(guān)名稱 （17）系統(tǒng)配置參

4、數(shù)設(shè)置與修改要更改哪些信息答：業(yè)務(wù)方式-18位報關(guān)單執(zhí)行日期更改為2011.09.01 （18）當(dāng)前所屬期 關(guān)聯(lián)號 序號 申報年月 批次 分批批次之間的關(guān)系是什么 答：所屬期=申報年月=關(guān)聯(lián)號前六位，所屬期下再分批次，批次下分關(guān)聯(lián)號，關(guān)聯(lián)號下分出口和進(jìn)貨的序號，分批批次是指發(fā)票 的分批次數(shù)，沒有不用填寫 （19）兩張增值稅發(fā)票數(shù)量都是5000，出口報關(guān)單上一張是4000元，一張是6000元，兩個出口合同，如何錄入 答：只要是在同一個申報期內(nèi)，可以再同一個關(guān)聯(lián)號下錄入 （20）報關(guān)單上的商品數(shù)量只有一條5000個，增值稅發(fā)票開了2張，一張2000個，一張3000個，怎么錄入 答：出口錄入1條，進(jìn)

5、貨分開錄入2條，只要出口和進(jìn)貨總的數(shù)量一致就沒有問題 （21）報關(guān)單號怎么錄入 答：海關(guān)編號18位+0+商品項號（2位）=21位 （22）美元離岸價怎么錄入 答：CIF價-運費-保費=FOB價C&F價-運費=FOB價 （23）報關(guān)單上商品代碼是8位，怎么錄入商品代碼 答：直接錄入8位商品代碼 （24）輸入8位的商品代碼還是提示無此商品碼怎么處理 答：1.操作錯誤 2.商品不退稅 3、看商品是否有擴展碼 （25）出口進(jìn)貨金額，退稅額等項無法錄入怎么辦？ 答：這些是做完關(guān)聯(lián)檢查后系統(tǒng)自動帶出來的 （26）進(jìn)貨憑證號怎么錄入 答：增值稅發(fā)票的發(fā)票代碼加發(fā)票號碼共計18位數(shù)字 （27）一張增值

6、稅票上的商品分兩批出口，怎么報增值稅票 答：到退稅科領(lǐng)取分批申報單，并復(fù)印增值稅票與正式申報一并提交 （28）有消費稅繳款書的怎么錄入 答：1.先錄入一條增值稅 2.另一條將稅種改為C，根據(jù)消費稅繳款書錄入 （29）該商品含有消費稅，但是沒有消費稅繳款書怎么錄入 答：先進(jìn)行關(guān)聯(lián)檢查，出現(xiàn)標(biāo)識E的錯誤標(biāo)志，出口相應(yīng)的退稅額出來后，再點審核認(rèn)可人工挑過，在數(shù)據(jù)加工處理里面直接生成預(yù)申報數(shù)據(jù) （30）專用稅票號怎么錄入 答：共計13位，繳款書號碼前括號內(nèi)數(shù)字去掉2 .3位后4位數(shù)字+繳款書號碼7位數(shù)字+商品項號2位數(shù)字，如：第一條商品加01 第二條商品加02 （31）消費稅既有從量定額又有從價定率的

7、怎么錄入 答：從量定額的，錄入數(shù)量和金額，稅額和退稅率錄入從量的稅率，從價定率的，不錄數(shù)量，錄金額，備注WT，稅率和退稅率錄入從價的稅率 （32）進(jìn)貨出口數(shù)量不一致的怎么錄入？ 答：一切以報關(guān)單為準(zhǔn)，進(jìn)貨多則填寫分割單，進(jìn)貨少補開增值稅票 （33）內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞的功能是什么，怎么使用 答：新版14.0已取消內(nèi)部傳遞功能 （34）錄入數(shù)據(jù)時提示有待*號非本年度申報的數(shù)據(jù)，如何處理 答：申報系統(tǒng)無法跨年申報，只錄入本年出進(jìn)口的申報數(shù)據(jù) （35）已經(jīng)錄入一批數(shù)據(jù)，正在預(yù)申報中，是否可以錄入下一批數(shù)據(jù) 答：盡量避免同時錄入多批次的申報數(shù)據(jù) （36）不同出口年月數(shù)據(jù)能否合并申報 答：可以，以最大出口年月為

8、申報年月 （37）報關(guān)單中商品有兩種或三種單位，但是增值稅專用發(fā)票只有一種單位，如何錄入 答：系統(tǒng)里帶出來的單位是什么就錄入什么三.生成預(yù)申報問題處理 （38）標(biāo)識R和申報標(biāo)識R分別是怎么設(shè)置上去的 答：標(biāo)識R是通過審核認(rèn)可設(shè)置上去的，申報標(biāo)識R是生成預(yù)申報后顯示的 （39）標(biāo)識R設(shè)置不上怎么辦 答：通過提示找到不正確的數(shù)據(jù)，修改后，可以把標(biāo)識取消后再從新審核認(rèn)可 （40）標(biāo)識為E有哪幾種可能 答：錄入的出口日期，數(shù)量不一致，出口和進(jìn)貨錄入的不一致 （41）標(biāo)識為Z的怎么設(shè)置？怎么取消 答：Z為暫不申報，點擊審核認(rèn)可中的暫不申報即可，審核認(rèn)可中點擊取消標(biāo)識即可 （42）關(guān)聯(lián)檢查的意義是什么 答

9、：主要是對錄入數(shù)據(jù)的檢查，是對數(shù)量和金額的檢查 （43）換匯成本的意義是什么 答：是查看出口金額和進(jìn)貨成本的檢查，是否符合國家的出口政策 （44）沒有消費稅繳款書的數(shù)據(jù)怎么進(jìn)行預(yù)申報 答：采取人工跳過的方式 （45）生成預(yù)申報數(shù)據(jù)時，關(guān)聯(lián)號輸入什么 答：輸入最大的關(guān)聯(lián)號，或者10個9 （46）生成預(yù)申報時，出現(xiàn)文本提示框，是打?。窟€是保存文件？ 答：不需要保存，直接關(guān)閉即可 （47）生成預(yù)申報時，提示超過90天，有什么影響 答：不會有什么影響，新政策中對此已經(jīng)做出更改，企業(yè)當(dāng)年申報的出口數(shù)據(jù)（以報關(guān)單出口日期為準(zhǔn)）到次年的4月之前均可申報退稅 （48）預(yù)申報和正式申報分別生成幾個文件？ 答：預(yù)

10、申報生產(chǎn)9個文件，正式申報生產(chǎn)12個文件(49) 生成預(yù)申報數(shù)據(jù)時，提示“預(yù)申報數(shù)據(jù)不存在，無須申報”。 答：a、進(jìn)入申報系統(tǒng)時所選的所屬期錯誤。 b、錄入出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)后未做審核認(rèn)可四.預(yù)審疑點問題 （50）總局信息中無此報關(guān)單號.的原因 答：1.用戶仔細(xì)檢查錄入的情況，發(fā)現(xiàn)錯誤及時修改 2、檢查企業(yè)是否從電子口岸張進(jìn)行了報送 2.信息滯后，等信息即可 （51）企業(yè)申報報關(guān)單號與外管局核銷數(shù)據(jù)中的報關(guān)單號（*）不符 答：根據(jù)新政策，此疑點忽略即可 （52）申報商品碼(前8位)與海關(guān)數(shù)據(jù)中的(XXX)不等答：1）報關(guān)單號或其項號號錄入錯誤，例如一張報關(guān)單(123456789)上有三項商品，但報

11、關(guān)號都是錄入的123456789001，就會出現(xiàn)這條疑點，三項商品應(yīng)分別按順序錄入123456789001、123456789002、123456789003。 2）海關(guān)商品碼錄入錯誤 3）海關(guān)的商品代碼更新的比較快，而申報軟件和審核系統(tǒng)中的稅率庫沒有同步更新，需與專管員聯(lián)系，寫說明可以通過，不影響數(shù)據(jù)申報（53）申報出口數(shù)量(XXX)超過海關(guān)(YYY)ZZZ答：報關(guān)單號或其項號號錄入錯誤，例如一張報關(guān)單(123456789)上有三項商品，但報關(guān)號都是錄入的123456789001，就會出現(xiàn)這條疑點，三項商品應(yīng)分別按順序錄入123456789001、123456789002、123456789

12、003。（54）總局代理證明數(shù)據(jù)中無此代理證明(XXX)答：出口數(shù)據(jù)中，代理證明號錄錯，或無代理證明，但輸入了字符，修改去掉即可（55）可退稅額誤差比例(XXX)超出±YYY 答：是由于稅金額太小，1分錢的誤差就會發(fā)生超出誤差比例的情況。把該條對應(yīng)的進(jìn)貨記錄的計稅金額改小一分錢，可退稅額就在誤差范圍內(nèi)了 （56）申報退稅率(13.00)>商品碼庫中的規(guī)定退稅率(13 .OO) 答：出口退增值稅額為7 20，出口進(jìn)貨金額為55 38，相除得退稅率13. OOlO，把進(jìn)貨的計稅金額改為55 .37即叫得退稅率13. OOOO （57）申報退稅率(13.00 )>商品碼庫中的規(guī)

13、定退稅率(11. 00) 答：1.由于出口和進(jìn)貨錄的商品碼時所選起始日期不通，最新的是11的退稅率，過期的是13的退稅率，而申報系統(tǒng)的退稅率是按13計算的數(shù)值 2.分別進(jìn)入，修改商品碼的起始日期為最近日期(當(dāng)前報關(guān)單出口年月)，可退稅額自動變成11計算的數(shù)值，再重新審核認(rèn)可，關(guān)聯(lián)檢查，出口的退稅率就成11 （58）退稅率是3，預(yù)申報時反饋信息顯示：與海關(guān)退稅率13不符答：從小規(guī)模納稅人處購得的發(fā)票，退稅率是3是正常的，不用修改（59 總局發(fā)票信息中無此發(fā)票號指什么?企業(yè)應(yīng)如何處理答：1收到增值稅發(fā)票后，必須及時到稅務(wù)局認(rèn)證或是通過網(wǎng)上進(jìn)行認(rèn)證2.檢查發(fā)票號碼錄入是否正確，不正確修改即可；3.認(rèn)

14、證完后，信息還未傳到總局，稍等即可。(60) 該發(fā)票非交義稽核相符發(fā)票指什么答：是由于銷貨方的發(fā)票信息還沒與購貨方的發(fā)票認(rèn)證信息比對相符。 如果在退稅科做過2年以上老企業(yè)認(rèn)定的 遇到非交叉稽核信息的問題可以忽略(61) 該發(fā)票(xxx)重復(fù)申報?答：1、該發(fā)票在以前所屬期已經(jīng)申報，2、屬于錄入錯誤的，修改進(jìn)貨憑證號3、使用分批單進(jìn)行申報的，經(jīng)核實后不用調(diào)整。(62) 該發(fā)票(xxx)與總局發(fā)票銷方納稅識別號不符答：供貨方納稅人識別號錄錯(63)該發(fā)票（*）未申報對應(yīng)的專用稅票答：1.進(jìn)貨數(shù)據(jù)的開票日期填寫錯誤或未錄入，按正確的修改 2.進(jìn)貨憑證號位數(shù)不對(64) 發(fā)票總申報稅額(xxx)>

15、;總局的(xxx) 或 發(fā)票總申報計稅金額（xxx)>總局的（xxx)答：a、進(jìn)貨憑證號錄入重復(fù)或計稅金額錄入錯誤；b、如錄入無誤，把該條對應(yīng)的進(jìn)貨記錄的計稅金額改小一分錢，稅額也自動改小了一分，就與總局的相符了(（65）換匯成本是怎樣計算出來的?為什么企業(yè)算著不高，疑點卻是高的答：1、換匯成本的計算公式：同一關(guān)聯(lián)號項下的同一商品代碼的換匯成本=進(jìn)價合計+進(jìn)價合計(征稅率退稅率）-應(yīng)稅消費稅合計出口離岸價； 2、換匯成本高的原因： (1).出口貨物換匯成本確實高。如：出口虧損、因質(zhì)量問題外商要求降價等。解決辦法：附送經(jīng)法人或負(fù)責(zé)人以及相關(guān)人員簽字的換匯成本計算表并注明詳細(xì)原因 (2).同

16、一關(guān)聯(lián)號項下的同商品代碼的商品的單價有高有低。 解決辦法：A 報關(guān)時，將不同單價的商品分別申報(不要怕麻煩）這樣容易與進(jìn)貨對應(yīng)： B 將不同單價的商品盡量申報在不同的關(guān)聯(lián)號項下。（66）換匯成本低于合理下限和高于合理上限怎樣處理答：1、低于合理下限可以忽略2、 高于合理上限：企業(yè)查看美元離岸價是否錄入的是FOB價格，如確定錄入無誤，不影響正式電子數(shù)據(jù)申報，在遞交正式紙質(zhì)資料時應(yīng)附換匯成本異常說明(67) 稅務(wù)機關(guān)反饋的預(yù)審疑點是哪幾個文件?如何查看反饋疑點答：fshyd.dbf、fsysin.dbf、ffhjh.dbf、ffhsb.dbf、fshyc.dbf、fsysin_kz.dbf六個文件

17、。市局網(wǎng)站數(shù)據(jù)管理-已申報數(shù)據(jù)查看-點擊反饋彈出對話框選擇查看內(nèi)容；(68) 怎樣打印預(yù)審疑點答：在市局網(wǎng)站的數(shù)據(jù)管理已申報數(shù)據(jù)查看選擇對應(yīng)的預(yù)申報批次點擊已反饋選擇反饋文件下載進(jìn)入申報系統(tǒng)退稅預(yù)審信息讀入退稅預(yù)審信息處理點“打印預(yù)覽”按鈕打印疑點表 (69) 申報數(shù)據(jù)中的關(guān)聯(lián)號重復(fù)；答：修改關(guān)聯(lián)號，同一申報年月下的關(guān)聯(lián)號不能重復(fù)申報。（70) 預(yù)申報的疑點錯誤級別如何理解 答：一般分為三種錯誤級別：空即為可以忽略的疑點 E即為不能通過的疑點，需要修改數(shù)據(jù) W對申報數(shù)據(jù)沒有影響，但需要寫說明遞交退稅科(71) 海關(guān)報關(guān)單（xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx）2個月內(nèi)未收到核銷數(shù)據(jù)

18、 錯誤級別E? 答：企業(yè)被認(rèn)定為需要提交收匯證明的9類企業(yè)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口收匯情況錄入-出口貨物收匯申報錄入， 按要求錄入數(shù)據(jù)從新預(yù)申報五.正式申報，打印疑點處理（72 預(yù)審沒有疑點了，怎樣正式申報?答：l、預(yù)審反饋處理一確認(rèn)正式申報-退稅正式申報-查詢本次申報數(shù)據(jù)出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)申報表打印，進(jìn)貨中報明細(xì)數(shù)據(jù)查詢申報表打印 ，退稅匯總申報表錄入-打印匯總表生 并生成成退稅申軟盤 2、登陸市局網(wǎng)站(）數(shù)據(jù)申報正式申報，下一步瀏覽申報數(shù)據(jù)全選正式申報文件打開上傳成功（73) 預(yù)申報轉(zhuǎn)為正式申報時，提示正式中報中已有申報的數(shù)據(jù)，如何處理答 ：選擇退稅正式申報已申報出口/進(jìn)貨明細(xì)中有以前的數(shù)據(jù)沒有生成正式