國(guó)際結(jié)算：7 信用證業(yè)務(wù)流程

1、CH. 7 信用證業(yè)務(wù)流程信用證出口部分信用證進(jìn)口部分主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林2結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林3CH.7即期信用證結(jié)算的一般流程即期信用證在進(jìn)口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證結(jié)算的一般流程即期信用證結(jié)算的一般流程2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林4開(kāi)立信用證修改信用證對(duì)外付款即期信用證在進(jìn)口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在進(jìn)口貿(mào)易中的應(yīng)用2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林5開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)開(kāi)證進(jìn)口開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)交納押金或提供必要的擔(dān)保及開(kāi)證手續(xù)費(fèi)開(kāi)證行開(kāi)證審核進(jìn)口商申

2、請(qǐng)開(kāi)證的資格條件審核進(jìn)口開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及進(jìn)口合同選擇通知行繕打信用證開(kāi)立信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林6進(jìn)口商根據(jù)進(jìn)口合同要求進(jìn)口地銀行開(kāi)立信用證的申請(qǐng)書(shū)，它是銀行開(kāi)立信用證的原始依據(jù)。進(jìn)口商要向銀行遞交進(jìn)口合同的副本以及所需附件，并根據(jù)銀行規(guī)定的統(tǒng)開(kāi)證申請(qǐng)格式，填寫(xiě)申請(qǐng)書(shū)式三份。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)主要包括正面和背面兩部分內(nèi)容。樣例（另附）進(jìn)口開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林7開(kāi)證人可以以現(xiàn)金、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)作為保證金，有時(shí)也可以請(qǐng)求第三者作擔(dān)保。進(jìn)口人在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，必須按規(guī)定支付一定金額的開(kāi)證手續(xù)費(fèi)。交納押金或提供必要的擔(dān)保及開(kāi)證手續(xù)費(fèi)2016

3、-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林8審核進(jìn)口商是否具備獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)權(quán)的法人資格，是否有足夠的現(xiàn)匯資金或批準(zhǔn)的外匯用匯計(jì)劃等；進(jìn)口的商品若屬于國(guó)家限制進(jìn)口的，是否有有關(guān)部門(mén)的批文或進(jìn)口許可證，且批文或許可證的有效期、商品名稱(chēng)及數(shù)量等內(nèi)容是否與開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)所列的有關(guān)內(nèi)容一致。審核進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)證的資格條件2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林9審核信用證真實(shí)性、申請(qǐng)書(shū)表面是否完整以及申請(qǐng)書(shū)表面是否有前后矛盾的地方。信用證開(kāi)立應(yīng)具有真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)。銀行雖然只負(fù)責(zé)審核信用證表面真實(shí)性，但也應(yīng)對(duì)照合同仔細(xì)進(jìn)行審查。審核進(jìn)口開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及進(jìn)口合同2016-2017年第一學(xué)期 太原

4、理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林10開(kāi)證行可根據(jù)各自的代理行使用原則擇定適當(dāng)?shù)拇硇袨橥ㄖ?。銀行應(yīng)按國(guó)別政策和代理行政策擇定通知行。選擇通知行2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林11開(kāi)證申請(qǐng)人具備開(kāi)證條件，所提交的開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)審核無(wú)誤，押金或擔(dān)保等手續(xù)辦妥后，開(kāi)證行即可辦理開(kāi)立信用證。信用證繕打完畢經(jīng)復(fù)核無(wú)誤由銀行有權(quán)人簽字后，即可發(fā)往國(guó)外通知行。通常信用證副本一份銀行自存，一份留交開(kāi)證申請(qǐng)人?？槾蛐庞米C2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林12受益人提出修改要求，買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人）有權(quán)決定是否接受修改信用證。開(kāi)證申請(qǐng)人可能因改變計(jì)劃而主動(dòng)向開(kāi)證行提出修改信用證的要求，必

5、須要征得受益人的同意。修改信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林13付款的前提相符交單開(kāi)證行審單和付款開(kāi)證申請(qǐng)人審單及付款贖單對(duì)外付款2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林14通知信用證催證通知信用證審核與修改信用證通知行審核信用證出口商審核信用證信用證審核結(jié)果修改信用證出口商制單與審單制單審單交單付款交單付款行審核單據(jù)和付款寄單索匯結(jié)匯或拒付即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林15出口商通知或催促?lài)?guó)外進(jìn)口商按照合同要求，迅速通過(guò)銀行將信用證開(kāi)來(lái)，以便出口商能將貨物及時(shí)裝運(yùn)。催證并非

6、信用證項(xiàng)下所必有的程序，一般由出口商根據(jù)情況決定是否采用。如果買(mǎi)方超過(guò)約定期限未開(kāi)證或賣(mài)方因特殊情況需提前裝運(yùn)，可去函電催證。催證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林16通知信用證是出口地銀行在收到境外銀行開(kāi)來(lái)的信用證后，向企業(yè)發(fā)出通知的一種服務(wù)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)核對(duì)密押或印鑒登記歸檔發(fā)出通知通知信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林17根據(jù)慣例，如通知行決定不通知信用證，必須不延誤地告知開(kāi)證行；如通知行決定通知信用證，必須認(rèn)真審核信用證表面的真實(shí)性。證明信用證真實(shí)性的辦法就是核對(duì)密押或印鑒。如通知行與開(kāi)證行無(wú)密押關(guān)系，可請(qǐng)與開(kāi)證行有密押關(guān)系的第三家銀行代為

7、證實(shí)。核對(duì)密押或印鑒2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林18在核對(duì)密押或印鑒無(wú)誤后，通知行應(yīng)立即對(duì)來(lái)證進(jìn)行登記歸檔，以便利后續(xù)工作，防范遺漏。登記歸檔2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林19通知行受理國(guó)外來(lái)證后，應(yīng)在1-2個(gè)工作日內(nèi)將信用證審核完畢，然后制作信用證通知書(shū)通知出口商。通知行可按規(guī)定費(fèi)率和信用證所載條款向受益人或開(kāi)證人收取通知費(fèi)。通知費(fèi)用包括通知費(fèi)、委托費(fèi)、委托確認(rèn)費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、郵寄費(fèi)以及其他費(fèi)用。發(fā)出通知給受益人2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林20銀行主要根據(jù)國(guó)際慣例和國(guó)家政策，負(fù)責(zé)對(duì)信用證的可靠性、有效性和安全性進(jìn)行審查。

8、審核時(shí)，若發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題的條款應(yīng)隨即加列批注文句，以提醒出口商注意。銀行審核完畢后，在信用證正本右下角空白地方手簽經(jīng)辦人的姓名，或?qū)徍藷o(wú)誤后，加蓋證實(shí)書(shū)印戳，再交給出口商進(jìn)行審查。通知行審核信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林21出口商主要審核信用證與合同的一致性、信用證條款的可接受性以及價(jià)格條款的完整性等，看其是否影響到收匯。出口商審證時(shí)必須注意要全面細(xì)致，對(duì)信用證中的文字無(wú)一遺漏，若有疑問(wèn)，均須向國(guó)外提出詢(xún)問(wèn)并得到確認(rèn)。出口商審核信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林22審證工作必須及時(shí)和全面。根據(jù)國(guó)際慣例，信用證的審核時(shí)間為5天。受益人確定可以接

9、受，則備貨履約。受益人不接受，應(yīng)在收到信用證通知書(shū)之日起3天內(nèi)以書(shū)面形式告知通知行，并說(shuō)明拒受理由。需要修改的，受益人通過(guò)通知行向開(kāi)證行或開(kāi)證申請(qǐng)人提出修改要求。信用證審核結(jié)果2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林23信用證經(jīng)審核后，若發(fā)現(xiàn)其中有不能接受或難以做到的條款或要求時(shí)，受益人及時(shí)用電報(bào)或電傳等電信形式通知開(kāi)證行要求對(duì)原信用證條款加以修改。修改信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林24制單是指不同種類(lèi)單據(jù)的繕制和簽署。出口商發(fā)運(yùn)貨物后，必須立即著手制單工作，制單工作要求必須做到正確、完整、及時(shí)，單據(jù)要簡(jiǎn)明、整潔。單據(jù)要做到相符。制單2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林25審單即預(yù)審單據(jù)，對(duì)已繕制的單據(jù)進(jìn)行復(fù)核和審查。審單是出口商和銀行的共同責(zé)任。出口商制單完畢后，根據(jù)信用證的規(guī)定和要求先對(duì)所繕制的單據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核，然后交銀行再進(jìn)行審核。兩次審單都必須本著嚴(yán)格相符的原則。審單2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林26寄單與索匯指出口地銀行根據(jù)信用證中“寄單指示”和“償付條款”的具體要求，審核受益人的單據(jù)后，立即向開(kāi)證行寄單，同時(shí)確定條正確的索償途徑，向開(kāi)證行或償付行索取票款的過(guò)