《我和父母》教學設計

1、出納人員對各項貨款及費用的支付，應將本支票或現(xiàn)金交付受款人或廠商，本公司人員不得代領，如因特殊原因必需由本公司人員代領者，需經(jīng)財務經(jīng)理核準。第七條公司一切支付，應以處理合法、合規(guī)的發(fā)票或憑證為依據(jù)，任何要求先行支付后補手續(xù)者均應予拒絕。第八條支付款項應在傳票上簽署領款人印鑒，付訖后加蓋付訖章及經(jīng)手人戳記。第九條本公司支付款項的付款程序，悉依照以下步驟辦理。原始憑證的 國內(nèi)采購、工程發(fā)包款：應根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、設備的驗收單并附請購單經(jīng)有關(guān)部門經(jīng)理簽章證明及核準，公司財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準后，送交財務部門開具支票或匯票。2預付、暫付款項：應根據(jù)合同或相關(guān)協(xié)議文，由經(jīng)辦人員填具借款

2、單，注明合同文字號，呈報核準后送交財務部門開具支款。3一般費用：應根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，由經(jīng)辦人員填具付款憑證，經(jīng)有關(guān)部門主管簽章證明及公司核準，送交財務部門開具付款。會計憑證的核準：會計應負責審核原始憑證的各項經(jīng)濟內(nèi)容，對不能確定的事項報財務經(jīng)理審核。2會計審核傳票時，應先審核原始憑證是否符合稅收法律及公司規(guī)定的手續(xù)。3傳票經(jīng)財務經(jīng)理，及總經(jīng)理核準后，送交會計轉(zhuǎn)出納辦理支付工作。第十條有關(guān)貨物運費及外匯結(jié)售匯款、發(fā)樣，及各項費用等支出款，應填具“借款單或“支款憑證，附發(fā)票、許可證影印，送交會計部門以“預付或“暫付方式制票轉(zhuǎn)出納辦理支付。前述款項可由經(jīng)辦人員直接向出納簽收，但必須于支付后7

3、日內(nèi)向會計辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)。第十一條本公司各項支出的付款日期如下：國內(nèi)采購貨品的付款，每月2日集中付款一次，但以原始憑證經(jīng)核準后于付款日前日送達財務部門者為限。一般費用的付款：經(jīng)常發(fā)生的費用，仍以前項期限辦理，內(nèi)部員工費用，每天支付的，以原始憑證齊全并經(jīng)核準者為限。薪金工資的付款：工資：全體員工工資均于每月1日前轉(zhuǎn)賬支付。2過節(jié)費和補貼：過節(jié)費在節(jié)日前一周內(nèi)，補貼在月底支付。因特殊情況需提前支付者，得由經(jīng)辦部門另行簽呈財務經(jīng)理轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理批準后，再予以支付。第十二條出納支付款項假設有扣繳事項時，應將代扣款項于次月10日前填具有關(guān)機構(gòu)規(guī)定的報繳書向公庫繳納，并以影本一份并附于傳票后，凡有扣繳稅款及免扣

4、繳應申報事項者，出納應于次年元月底前填具有關(guān)機構(gòu)規(guī)定的憑單向稽征機關(guān)申報，并將正、副本交各納稅義務人。第十三條薪金工資的支付，應由行政部根據(jù)考勤表會同財務部編制“工資表，于付款期限前一周內(nèi)送交出納。第十四條業(yè)務部門于收到貨款后，應將其中所收貨款如數(shù)解繳出納，出納應將解繳憑證送交會計，并據(jù)以編制傳票。銷售部門收到匯款通知時，也要及時送交出納，以便及早落實回款。第十五條為便于辦理薪資扣繳個人所得稅申報起見，公司員工應于每年度開始一個月內(nèi)，及新進人員報到時，填報“薪資所得受領人申報表，由出納收執(zhí)，作為所得稅扣繳申報的依據(jù)，出納應就每一員工給付薪工資及扣繳情況填載于“各類收入所得扣繳資料登記表上，作為

5、日后扣繳申報之用。第十六條凡依法應扣繳的所得稅款及依法應貼用印花稅票，假設因主辦人員的疏忽發(fā)生漏扣、漏報、漏貼或短扣、短報、短貼等情事以致遭受處分者，以及勞工保險費的滯繳事項，其滯納金及罰金應由經(jīng)辦人員及其直屬部門負責人賠償。附那么三、會計核算根底工作規(guī)定第一條充分表達會計信息的可靠性，特制定本規(guī)定。第二條會計科目的運用及帳戶的設置、按?企業(yè)會計制度?執(zhí)行，不得任意更改或自行設置，個別因公司業(yè)務需要新增會計科目時，須報批準。第三條憑證統(tǒng)一采用記帳憑證，在實行會計電算化操作后，可采用軟打印記帳憑證。第四條會計核算組織程序：采用記帳憑證匯總表核算程序，記帳憑證匯總表核算組織程序如下：根據(jù)審核后的原

6、始憑證填制記帳憑證；根據(jù)原始憑證匯總表編制記帳憑證匯總表；根據(jù)記帳憑證匯總登記總分類帳；根據(jù)原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳；根據(jù)記帳憑證及所附的原始憑證登記各明細分類帳；月終，根據(jù)總分類帳和各明細分類帳編制會計報表。記帳憑證匯總表核算組織程序的特點是：先定期將所有記帳憑證匯總編制成科目匯總表，然后再根據(jù)科目憑證匯總表登記總分類帳。記帳憑證匯總表的編制方法是：根據(jù)一定時期的全部記帳憑證，按照相同科目歸類，定期匯總每一會計科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額，填寫在科目憑證匯總表的相關(guān)欄內(nèi)，以反映全部會計科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額。第五條記帳規(guī)那么：記帳須根據(jù)審核過的會計憑證。除按照

7、會計核算要求進行轉(zhuǎn)帳時，用記帳員寫的轉(zhuǎn)帳說明作記帳依據(jù)外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)。沒有合法的憑證，不能登記帳簿，且每張記帳憑證必須由制單、復核、記帳，會計主管分別簽名，不得省略。登記帳簿時用鋼筆或碳素筆寫。記帳憑證和帳簿上的會計科目以及子、細目用全稱，不得隨意簡化或使用代號。會計分錄的科目對應關(guān)系，原那么上一種經(jīng)濟事項分別或匯總編一套分錄，不得將不同內(nèi)容的多種經(jīng)濟事項合并編制一套分錄。明細帳應隨時登記，總帳定期登記，一般不超過10天。每一筆帳須記明日期、憑證號碼和摘要，經(jīng)濟事項的摘要不能過分簡略，以保證第三者能看清楚。每筆帳記完后，在記帳憑證上劃“號。記帳的文字和數(shù)字應端正、

8、清楚、嚴禁刮擦、挖補或涂改，不得跳行隔頁。應將空行或空頁劃斜紅線注銷。記帳發(fā)生錯誤，用以下方法更正：記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有錯誤，應先更正或重制記帳憑證。記帳憑證或帳簿上的數(shù)字過失，應在錯誤的全部數(shù)字正中劃紅線，表示注銷，并由經(jīng)辦人員加蓋小圖章后，將正確的數(shù)字寫在應記的欄或行內(nèi)。2記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證中會計科目、借貸方式或金額錯誤時，先用紅字填制一套與原用科目、借貸方向和金額相同的記帳憑證，以沖銷原來的記錄，然后重新填制正確的記帳憑證，一并登記入帳。如果會計科目和借貸方向正確，只是金額錯誤，也可另行填制記帳憑證，增加或沖減相差的金額。更正后應在摘要中注明原記帳憑證的日期和號碼，以及更正的理由和依據(jù)。

9、3報出會計報表后發(fā)現(xiàn)記帳過失時，如不需要變更原來報表的，可以填制正確的記帳憑證，一并登記入帳。如果會計科目和借貸方向正確，只是金額錯誤，也可另行填制記帳憑證，增加或沖減相差的金額。更正后應在摘要中注明原記帳憑證的日期和號碼，以及更正的理由和依據(jù)。紅字沖帳除了用于更正的錯誤外，還可以用于以下事項：經(jīng)濟業(yè)務完成后，發(fā)生退回或退出；2經(jīng)濟業(yè)務計算錯誤而發(fā)生多付或多收；3帳戶的借方或貸方發(fā)生額需要保持一個方向；4其它必須沖銷原記數(shù)字的事項。各帳戶在一張帳頁記滿后接記次頁時，需要加計發(fā)生額的帳戶，應將加計的借貸發(fā)生總額和結(jié)出的余額記在次頁的第一行內(nèi)，并在摘要欄“承前頁月、季、年度末，記完帳后應辦理結(jié)帳，

10、為了便于結(jié)轉(zhuǎn)本錢和編制會計報表，需要發(fā)生額的帳戶，應分別結(jié)出月份季度和年度發(fā)生額，在摘要欄注明“本月合計、“本季合計和“本年合計的字樣，在月結(jié)、季結(jié)數(shù)字上端和下端均劃單紅線，在年結(jié)數(shù)字下端劃雙紅線?？偨Y(jié)的數(shù)字本身均不得用紅字書寫。發(fā)生筆數(shù)不多的帳戶，也可不結(jié)總。不需要加計發(fā)生額的帳戶，應隨時結(jié)出余額，并在月份、季度余額下端劃單紅線，在年度余額下端劃雙紅線。編制會計報表前，必須把總帳和明細帳記載齊全，試算平衡，每個科目的明細帳各帳戶的數(shù)額相加總和同該科目的總帳數(shù)額核對相符。不準先出報表，后補記帳簿。年度更換新帳時，需要結(jié)轉(zhuǎn)新年度的余額，可直接過到新帳各該帳戶的第一行，并在摘要欄內(nèi)注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)字

11、樣。必要時，詳細注明余額組成內(nèi)容，在舊帳的最后一行數(shù)字下面注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年字樣。結(jié)轉(zhuǎn)以后的空白行格包括不結(jié)轉(zhuǎn)余額的帳戶，劃一條余線注銷或蓋戳注銷。第六條結(jié)帳、對帳：結(jié)帳是結(jié)算各種帳簿記錄，它是在一定時期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務全部登記入帳的根底上進行的，具體內(nèi)容如下：在結(jié)帳時，首先應將本期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務記入有關(guān)帳簿。2本期內(nèi)所有的轉(zhuǎn)帳業(yè)務，應編成記帳憑證記入有關(guān)帳簿，以調(diào)整帳簿記錄。如待攤、預提費用應按規(guī)定標準予以攤銷提取。3在全部業(yè)務登記入帳的根底上，應結(jié)算所有的帳簿，具體方法參見“記帳規(guī)那么的第11點。對帳是為了保證帳證相符，帳帳相符，帳實相符。具體內(nèi)容如下：帳證核對：是指各種帳簿的記錄與會計

12、憑證的核對，這種核對主要是在日常編制憑證和記帳過程中進行。月終如果發(fā)現(xiàn)帳帳不符，就應回過頭來對帳簿記錄與會計憑證進行核對，以保證帳證相符。2帳帳核對每月一次，主要是總分類帳各帳戶期末余額與各明細分類帳帳面余額相核對，現(xiàn)金、銀行存款二級帳與出納的現(xiàn)金，銀行存款日記帳相核對，會計部門各種財產(chǎn)物資明細類帳期末余額與財產(chǎn)物資管理部門和使用部門的保管帳相核對等。3帳實核對分兩類：第一類現(xiàn)金日記帳帳面余額與現(xiàn)金實際庫存數(shù)額相核對，銀行存款日記帳帳面余額與開戶銀行對帳單相核對，要求每月核對一次；第二類各種財產(chǎn)物資明細分類帳帳面余額與財產(chǎn)物資實有數(shù)額相核對，各種往來帳款明細帳帳面余額與有關(guān)債權(quán)債務單位的帳目核

13、對等，要求每季核對一次。附那么四、借款和各項費用開支標準及審批程序第一條為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據(jù)標準化管理實施大綱，特制定本標準及程序。第二條借款及報銷審批程序出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證，寫明出差時間、地點，借款金額原那么按“往返車費+住宿費+生活補助*預計出差天數(shù)計算借款金額，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門經(jīng)理同意，再由財務經(jīng)理批準，最后經(jīng)總經(jīng)理審批后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。其他臨時借款，如購置款、業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第二條第一款。試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正

14、式員工出具擔保書或簽認擔保，方能辦理，假設借款人未能歸還借款，擔保人應負有連帶責任。借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報賬，報賬后結(jié)欠局部金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權(quán)通知行政部在當月工資中扣回。報銷審批時應具備的憑證：“請購審批單或“費用審批單，原始發(fā)票、物品明細表。在所附憑單上，要由經(jīng)辦人簽字，主管部門經(jīng)理簽字和財務經(jīng)理簽字。第三條出差開支標準及報銷審批公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內(nèi)交通費，按下表規(guī)定執(zhí)行。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決

15、住宿問題，那么按標準的40%計發(fā)給個人；如缺乏標準住宿的，按節(jié)約額的0%計發(fā)給個人；如超標準住宿的，超支局部一律由個人自己負擔。公司人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對以下情況均以有關(guān)規(guī)定執(zhí)行如下：乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。2乘坐火車符合1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費，發(fā)給個人，但為了計算方便，規(guī)定按本人實際乘坐的火車硬席票價的0%發(fā)給。3公司人員出差，事先經(jīng)單位領導批準就近回家省親辦事的，應憑車船票價按實支報，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費。4出差期間乘坐直達特別快車暫

16、按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規(guī)定執(zhí)行，即按硬座票價的4%計發(fā)補助費，因使用空調(diào)設備而另外加收的費用不計入票價之內(nèi)。公司人員調(diào)開工作，核發(fā)差旅費以其調(diào)入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。調(diào)入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規(guī)定執(zhí)行外，其它開支參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。6出差人員在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補助費，不發(fā)交通費和住宿費。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。7公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領發(fā)有關(guān)費用。8員工赴外地學習培訓超過30天以上的局部，培訓期間食宿費自理的，按相

17、關(guān)職位標準的0%計發(fā)。出差補助按出差起止時間“算頭不算尾每天只享有伙食補助，補助標準按附表發(fā)放。出差市內(nèi)短途交通費按附表中相應人均標準，憑票據(jù)據(jù)實報銷。其他雜費如存包裹費、 費，雜項費用控制在人均每天10元內(nèi)，憑單據(jù)報銷。車船票按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據(jù)核準報銷。因特殊情況出差需乘坐飛機，由公司總經(jīng)理批準，連續(xù)三個月虧損部門人員出差，一律不準乘坐飛機。根據(jù)出差人員事先理好的報銷單據(jù)，先由會計對單據(jù)全面審核，同時按出差天數(shù)填上住勤補貼，然后由部門經(jīng)理簽認報財務經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后，方能報銷。出差人員不得以 費、 費名義沖減超標準住宿費， 費和 費必須在住宿發(fā)票和賬務清單中單列。出差期間

18、發(fā)生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發(fā)費等一律由出差人員自負，不能報銷。出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業(yè)務招待費中審批報銷。同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人職務較高者住宿標準計算。出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店如住朋友、親戚家，可以給予每人標準規(guī)定的未住宿補助。出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示公司領導。員工探親交通費按國家規(guī)定方法執(zhí)行。第四條業(yè)務招待費標準及審批因業(yè)務需要開支招待費的，由部門經(jīng)理填寫招待費審批單，報總經(jīng)理批準。業(yè)務招待費報銷單據(jù)必須有稅務部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字清楚，先由經(jīng)手人

19、簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報銷。超審批金額外的業(yè)務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。公司大型招待活動及單筆金額超過XX元的招待費用，須經(jīng)董事長批準并簽字報銷。第五條福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批實行醫(yī)療保險制度以后，職工本人醫(yī)藥費納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費開支公司以保險形式解決，不再另外承當因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費。公司統(tǒng)一提取的工會經(jīng)費和福利、獎勵基金，由財務部統(tǒng)一集中管理，有關(guān)開支規(guī)定另行制定。其他福利性開支，100元以下由財務部經(jīng)理批準，超過100元的開支一律報公司總經(jīng)理批準。第六條其他費用開支標準及審批屬生產(chǎn)

20、經(jīng)營性的各項費用，XX元以內(nèi)的憑稅務部門的正式發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后，報分管領導、財務經(jīng)理審核后，然后送總經(jīng)理批準報銷。屬非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用，000元以內(nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，超過000元的報董事長批準。第七條加班費的規(guī)定本公司實行綜合計算工時工作制。2法定節(jié)日因工作需要加班，按以下公式計發(fā)加班費：×加班天數(shù)3法定假日以外平時因工作需要加班，按以下公式計發(fā)加班費：×加班天數(shù)4員工加班要從嚴控制，事前由部門經(jīng)理報公司領導批準。加班只限于工程搶修，節(jié)假日值班和完成其他緊急生產(chǎn)任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經(jīng)理批準。屬工作職責要求，當日或當月沒完

21、成，自行加班的不計加班費。員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續(xù)。6員工出差期間，如遇法定節(jié)假日和超過工作時間不計加班費。7加班費經(jīng)行政部審核后，由財務部發(fā)放。第八條特殊津貼及補貼由主管部門提出意見，報總經(jīng)理辦公會研究決定。第九條如經(jīng)費開支審批人出差在外，那么應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權(quán)力。第十條本規(guī)定解釋權(quán)在公司財務部。附表一：國內(nèi)差旅費開支標準一覽表工程職位乘搭交通工具范圍住宿費標準憑據(jù)報銷每人每天注明伙食費市內(nèi)交通費一、董事長、正副總經(jīng)理飛機、火車硬臥、海輪船二等艙內(nèi)河船不分等，其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)二、部門經(jīng)理含同職位

22、各類高級工程師火車硬臥、海輪船三等艙內(nèi)河船不分等，其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)特殊情況乘飛機須經(jīng)總經(jīng)理批準后有效三、銷售及其他人員火車硬臥、海輪船四等艙內(nèi)河船不分等，其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)特殊情況乘飛機須經(jīng)總經(jīng)理批準后有效?我和父母?教學設計第二時一、教學內(nèi)容分析：第三單元?學會交往?主要圍繞學生怎樣正確處理人際關(guān)系、學會與人交往展開，?我和父母?是本單元第一小節(jié)內(nèi)容。父母作為學生最熟悉、接觸最多、關(guān)系最密切的人，能否順利地與父母進行良好的溝通，對青少年的個人成長具有重要的現(xiàn)實意義。本主要是讓學生能夠體會父母對我們的關(guān)愛，學會尊重父母，孝敬父母。特別是要能正確看待生活中與父母起沖突的情況，克

23、服“逆反心理，掌握與父母溝通的方法。對于現(xiàn)在的中學生心理開展規(guī)律來說，出現(xiàn)親子沖突是正?，F(xiàn)象，但經(jīng)常發(fā)生沖突必竟不利于和諧親子關(guān)系的開展，會影響親子之間的正常溝通。雖然化解親子沖突需要父母、子女雙方共同的努力，但本主要從教育、引導學生入手，培養(yǎng)學生換位思考的能力，掌握與父母溝通的方法。二、目標要求標要求：。1學會與父母平等溝通，正確認識父母對自己的關(guān)愛和教育，以及可能產(chǎn)生的矛盾，克服“逆反心理2。1理解生命是父母賦予的，體會父母為撫養(yǎng)自己付出的辛勞，能盡自己所能孝敬父母和長輩。依據(jù)新程標準的要求及本校學生的實際情況，在學生原有的知識和能力的根底上，針對學生普遍的困惑，為學生確立以下學習目標即教

24、學目標：、知識與能力：知道孝敬父母，能夠尊重父母和長輩。學會與父母平等溝通，學會換位思考，正確認識與父母之間的矛盾，克服“逆反心理。并掌握一定的與父母溝通的技巧和方法。、過程與方法：通過欣賞歌曲，感受到家庭的溫暖。通過聯(lián)系生活實際，結(jié)合堂設計的一系列活動，包括辯論、小調(diào)查、情景劇表演，反思與父母起沖突的原因，并思考化解沖突的方法。、情感、態(tài)度、價值觀目標：學會愛，學會理解，學會感恩。要愛自己的父母，盡自己的所能孝敬父母和長輩。學會與父母溝通，掌握化解與父母之間沖突的方法，更好的改善親子關(guān)系。三、教學對象分析七年級的學生與小學時相比，親子關(guān)系表現(xiàn)為如下特點：孩子對父母的依賴感降低；父母對孩子的影

25、響降低；孩子希望得到父母的理解、尊重、認可、信任，甚至贊賞；家長往往認為孩子是自己的私有財產(chǎn)，因而不能公平、平等地對待孩子；孩子與父母之間感情色彩減少；內(nèi)心矛盾沖突強烈，其理性相對較差，感情，行為沖動較多；親子關(guān)系由簡單到復雜。情感方面，初中生的身心就處在一種非平衡狀態(tài)，引起種種心理開展上的矛盾。他們往往認為自己的已經(jīng)長大了，不愿意父母再把自己當成小孩子看待；而在父母的心目中，卻一般習慣于把自己的孩子看得比他們的實際年齡還要小些，還很不成熟，還需要呵護。這時，經(jīng)常會使孩子感到父母過分把自己當成小孩子，過多干預自己的的事，因而會產(chǎn)生種種不滿情緒，與父母發(fā)生沖突。四、教學重、難點教學重點：開展觀察

26、、感受、體驗、參與的能力，初步培養(yǎng)與父母之間的交往與溝通的能力。教學難點：正確認識父母對自己的關(guān)愛和教育，以及可能產(chǎn)生的矛盾，克服“逆反心理，能夠負責任地做出正確的選擇。確立依據(jù)：父母與子女間的相互關(guān)愛都是天生的，但有些時候這種關(guān)愛得不到相互理解，反而成了親子關(guān)系之間的阻礙。一旦孩子和家長產(chǎn)生矛盾，造成沖突，那么對孩子可能造成一系列不良的影響。對多數(shù)青少年而言，他們不能很好的與父母溝通，不善于以積極的方式改善親子關(guān)系，因此，確立重點為學會與父母溝通，掌握溝通的方法；難點為能夠正確認識親子矛盾，克服“逆反心理。五、教學方法：運用多媒體演示，以學生為主體，采用分析法，討論法，情景表演法等等六、教學

27、過程設計一導入先播放flash歌曲?讓愛住我家?。通過張圖片將上節(jié)的知識與本時相連接：父母生我養(yǎng)我，我們要尊重父母，孝敬父母。每個人都有自己的家人，每個人都希望與家人永遠相親相愛，尤其是生養(yǎng)我們的父母。但在現(xiàn)實生活中，許多本來是十分美好的事情，卻往往不盡人意、事與愿違。有時候，哪怕是一“芝麻綠豆般的小事，也會給我們帶來無限的煩惱。今天，我就和大家一起來探討思想品德第三單元“我和父母中的第二個內(nèi)容：愛的沖突以及化解沖突小錦囊。出示題：愛的沖突以及化解沖突小錦囊二聯(lián)系實際，自主探究，獲知明理師：下面就請同學們來完成書上探究園的圖表題。書上八幅漫畫中哪些表現(xiàn)了親子之間的相互關(guān)愛，哪些那么表現(xiàn)了“愛的

28、沖突？你們是否有過漫畫中“愛的沖突的類似經(jīng)歷?舉例說明。師：看來許多同學都有過與父母之間或多或少的沖突體驗。是父母變了，還是自己成熟了，你也許會感到與父母之間的矛盾比從前增添了許多。美國小說家馬克吐溫曾說過這么一句話：“當我七歲的時候，我覺得父親是天底下最聰明的人；當我十四歲的時候，我覺得父親是最不講理的人；當我二十一歲的時候，我突然發(fā)現(xiàn)父親還是比我聰明。為什么會在十四歲的時候出現(xiàn)這種現(xiàn)象，父母對我們又是如何看的呢？活動設計：辯論規(guī)那么：將全班同學以中間為界，分成左右兩大組，左邊代表正方，右邊代表反方。每一方派3名同學作代表,由第一名同學闡述觀點,其他兩名同學與對方辯論。辯題：父母管我們究竟是

29、多一些好，還是少一些好?正方觀點：多管一些好反方觀點：少管一些好學生辯論。師：父母對我們的管教，正是出自父母對我們的愛。通過辯論，請同學歸納出與父母起沖突的原因，并思考：與父母起沖突是正?，F(xiàn)象嗎？經(jīng)常跟父母起沖突會有什么危害性？師：盡管父母的方法有時并不是很得當，但實際上卻充滿著他們對子女深深的愛。下面我們完成一個小小的測試，請大家拿出筆來做一做，把所知道的內(nèi)容打“。內(nèi)容：你對父母了解多少生日最近的苦惱對我們的期待等等現(xiàn)場統(tǒng)計：進行全班統(tǒng)計。公布統(tǒng)計結(jié)果，請名學生談看法。通過這個調(diào)查，培養(yǎng)學生換位思考問題。針對學生的答復教師進一步引導：你認為彼此之間缺少了解與沖突本身的關(guān)系大不大?你們認為增進

30、了解最好的方法是什么?演示要增進與父母的了解必需要先學會溝通：溝通從心開始三設置情景，聯(lián)系實際，運用知識，解決問題設置情景：考試考砸了，回家怎么向父母交待師：請大家根據(jù)漫畫中所提示的信息，聯(lián)系自己的生活實際，充分發(fā)揮想象，用你們的真情實感，把漫畫聯(lián)想構(gòu)成一個完整的故事，并把故事用角色扮演的方式告訴大家。學生角色扮演。學生演繹的故事可謂異彩紛呈，但無非是兩種情況：一種是防止了沖突；一種是矛盾激化，引發(fā)了親子沖突。因此要根據(jù)學生表演的情況進行引導。如果是第一種情況的話，引導學生學會歸因，學會借鑒別人的可取之處，并能對這種做法形成正確的認識；如果是第二種情況的話，可采取將錯就錯的方法，引導學生步步“

31、錯下去。當引出一個破壞性的后果時，學生也就明白了問題所在。這種通過學生自己體悟出來的道理學生容易接受。師：在同學們的生活中，一定還有成功化解與父母沖突的例子請2個同學分享成功化解與父母沖突的例子引導學生閱讀本上的“化解沖突小錦囊，由此歸納出溝通的四大法那么。演示：溝通的四大法那么四歸納小結(jié)，指導實踐師：同學們通過今天的學習找到了一些解決沖突的錦囊妙計，你用過這些方法了嗎？如果沒用過，不妨試一試。師：好了，一堂的時間不能解決所有的煩惱和所有的問題，但同學們的許多經(jīng)驗卻給了我們很好的啟發(fā)，說得好，我們更要做得好。大家下去以后，請完成書上1頁到2頁的內(nèi)容，并請父母談談他們的看法。同時也請大家參照書上

32、“閱讀與感悟中“成長的談判，試著與爸爸媽媽簽訂一分成長協(xié)議，與父母來一次真誠、愉快的溝通。最后，在這幾幅圖片中結(jié)束我們今天的程。七、本板書設計如下:二、愛的沖突以及化解沖突小錦囊一愛的沖突、與父母起沖突的原因、與父母產(chǎn)生沖突是正常的現(xiàn)象嗎、經(jīng)常跟父母起沖突有什么危害性二化解沖突小錦囊、多與父母溝通,多了解父母,學會換位思考、溝通的方法八、教學反思在教學的設計過程中，考慮到學生的實際，有意地設計了一些鋪墊和引導，既穩(wěn)固舊有知識，又為新知識提供了附著點，充分表達學生的主體地位。突出活動的有效性，多層次、多角度展開對問題的研究和討論，由此解決親子之間沖突問題，化解了親子之間的矛盾，教師起“導的作用，

33、關(guān)注學生的“學?；顒釉O計注重心靈體驗，強化正信息。由于本主要是以活動為主，因此活動開展是否成功對本的學習至關(guān)重要。例如安排的辯論，由于要我們是農(nóng)村學校，學生的素質(zhì)參差不齊，要注意辯論一邊倒的情況；或者是安排的情景劇，有可能也會出現(xiàn)學生“逆反心理的表演，這些都是需要老師的引導。當然，一堂是不可能十全十美的，由于初中生的年齡及性格特點，他們往往“明理但卻無法“踐行，也就是不能把對父母的愛持之以恒的落實到行動當中。因此，在學生行為習慣的養(yǎng)成方面，需要向外延伸，培養(yǎng)學生從日常的點滴事情做起。在后要及時的加以引導，應根據(jù)不同學生的實際需要繼續(xù)跟蹤情況，同時也要請家長參與到對學生學習的評價當中來。第一章總

34、那么第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條公司財務部門的職能是：認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務制度。建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務方案，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務方案的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。積極為經(jīng)營管理效勞，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改良意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。厲行節(jié)約，合理使用資金。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效標準財務工作，及時提供財務報表和有關(guān)資料。完成公司

35、交給的其他工作。第三條公司財務部由財務經(jīng)理、會計、出納、和審計人員組成。第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。第二章財務工作崗位職責第五條財務經(jīng)理負責組織本公司的以下工作：編制和執(zhí)行預算、財務收支方案、信貸方案，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；進行本錢費用預測、方案、控制、核算、分析和考核，催促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。組織領導財務部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，本錢歸集分配

36、制度；承辦公司領導交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責是：按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。按照經(jīng)濟核算原那么，定期檢查，分析公司財務、本錢和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。第七條出納的主要工作職責是：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過局部必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。積

37、極配合銀行做好對帳、報帳工作。配合會計做好各種帳務處理。完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。第八條審計的主要工作職責是：認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。監(jiān)督公司財務方案的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。詳細核對公司的各項與財務有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。審閱公司的方案資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。糾正財務工作中的過失弊端，標準公司的經(jīng)濟行為。針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改良建議和措施。完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。第三章財務工作管理第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。第十條會計憑證、

38、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十二條財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十三條財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制，財務經(jīng)理負責審核，上報一次。會計報表須經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或蓋章。第十四條財務工作人員對本公司的各項經(jīng)濟實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，

39、予以退回，要求更正、補充。第十五條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。第十六條財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務帳目的登記工作。第十七條財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。第十八條財務工作人員調(diào)開工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。第四章支票管理第十九條支票由出納員或財務經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“請購

40、審批單，經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對、財務經(jīng)理、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票借款單及登記簿上注銷。第二十一條支票借款應在簽發(fā)支票之日起五個工作日內(nèi)清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單轉(zhuǎn)應收個人款，發(fā)工資時從領用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還缺乏，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。第二十二條對于報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按

41、現(xiàn)金借款管理規(guī)定執(zhí)行。凡一周內(nèi)支出款項累計超過10000元或現(xiàn)金支出超過000元時，會計或出納人員應文字性報告財務經(jīng)理。凡與公司業(yè)務無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務經(jīng)理。第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應文字性報告財務經(jīng)理。第二十四條公司財務人員支付每一筆款項，不管金額大小均須財務經(jīng)理會同總經(jīng)理聯(lián)簽字?？偨?jīng)理外出應由財務人員設法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。第五章現(xiàn)金管理第二十五條公司可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：職員工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星支出；總經(jīng)理批準的其他開支。

42、前款結(jié)算起點定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的局部，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財務經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。第二十七條公司固定資產(chǎn)、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為000元。超額局部應存入銀行。第二十九條財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)財務經(jīng)理批準。第三十條財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫

43、?現(xiàn)金借款單?，并寫明用途和金額，由財務經(jīng)理批準后提取。第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫?借款單?，經(jīng)會計審核；交財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字前方可借用。并按借款審批程序第二條執(zhí)行。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十四條工資由財務人員依據(jù)行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字

44、，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。第三十五條差旅費及各種補助單，由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。第三十六條無論何種匯款，財務人員都須審核?匯款通知單?，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。第三十七條出納人員應當建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。第六章會計檔案管理第三十八條但凡本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文和其他有保存價值的資料，均應歸檔。第三十九條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊

45、，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章，由財務經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。第四十條會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)財務經(jīng)理批準。第七章處分方法第四十二條出現(xiàn)以下情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍：超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金或支付款項的；利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；保存帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧杖藛T個人儲蓄方式存入銀行的；違反本規(guī)定條款認定應予處分的。第四十三條出現(xiàn)以下情況之一的，財務人員應予解聘。違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文資料的；偽造、變造、謊報、消滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；有其他瀆職行為和嚴重錯誤，