昆鼎投資控股股份公司公司治理準(zhǔn)則

1、崑鼎投資控股股份有限公司公司治理準(zhǔn)則第壹章總則第一條（立法目的）為強化完善之公司治理制度，以確保股東權(quán)益、強化董事會職能、發(fā)揮監(jiān)察人功能并善盡本公司社會責(zé)任，特訂定本準(zhǔn)則。第二條（法源依據(jù)）本公司實施公司治理制度，除法令、章程另有規(guī)定或股東會另有決議者外，依本準(zhǔn)則規(guī)定辦理。第三條（獨立董事）本公司應(yīng)設(shè)置獨立董事二三人，以強化董事會職能，并增進(jìn)董事會決議之專業(yè)性與客觀性。第四條（功能性委員會）董事會得視公司治理制度運作情形，循序設(shè)置功能性委員會。第五條（股東爭議）本公司應(yīng)設(shè)專責(zé)人員處理股東建議或糾紛等問題。本公司之股東會、董事會決議違反法令或公司章程，或其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人執(zhí)行職務(wù)時違反法令或

2、公司章程之規(guī)定，致股東權(quán)益受損者，本公司對於股東之反映或依法提起之訴訟，應(yīng)妥適處理。第六條（忠實義務(wù)）董事及監(jiān)察人應(yīng)依法令、章程、股東會決議、董事會決議、本準(zhǔn)則及其他相關(guān)章則忠實執(zhí)行職務(wù)，善盡善良管理人注意義務(wù)。如有違反致公司受有損害或侵害第三人權(quán)益，應(yīng)依法負(fù)損害賠償責(zé)任。本公司應(yīng)制定董監(jiān)事及經(jīng)理人商業(yè)道德行為準(zhǔn)則以為遵循。第七條（董監(jiān)責(zé)任保險）本公司得於董事及監(jiān)察人任期內(nèi)就其執(zhí)行業(yè)務(wù)范圍依法應(yīng)負(fù)之賠償責(zé)任為其購買責(zé)任保險，以降低并分散公司及股東重大損害之風(fēng)險。第八條（董監(jiān)事進(jìn)修）於本公司上市上柜後，董事及監(jiān)察人宜於新任時或任期中，持續(xù)參加上市上柜公司董事、監(jiān)察人進(jìn)修推行要點所指定機構(gòu)舉辦涵蓋

3、公司治理主題相關(guān)之財務(wù)、業(yè)務(wù)、商務(wù)、會計或法律等進(jìn)修課程。第貳章股東權(quán)益之保障第九條（保障股東權(quán)益）本公司實施公司治理制度應(yīng)保障股東權(quán)益，公平對待所有股東，追求股東權(quán)益之極大化。第十條（股東決議事項）本公司應(yīng)依照公司法及相關(guān)法令之規(guī)定召集股東會，并制定完備之議事規(guī)則，對於應(yīng)經(jīng)由股東會決議之事項，須按議事規(guī)則確實執(zhí)行。本公司之股東會決議內(nèi)容應(yīng)符合法令及公司章程規(guī)定。第十一條（股東之知悉、參與、表決權(quán)）依法令、章程或股東會決議應(yīng)經(jīng)股東會議決之事項，本公司董事會應(yīng)於股東會召集事由中列舉，應(yīng)妥善安排股東會議題及程序，股東會應(yīng)就各議題之進(jìn)行酌予合理之討論時間，并給予股東合理之發(fā)言機會，且充分利用現(xiàn)代資訊

4、設(shè)備等各種方式及途徑，藉以提高股東出席股東會之比率，以確保股東得充分享有知悉、參與及表決等股東權(quán)利。第十二條（股東提案權(quán)）股東得於股東會以書面提出議案，或?qū)对h案提出修正或替代案。前項股東之提案應(yīng)符合下列條件：一、公司法第一七二條之丨、章程、本公司股東會議事規(guī)則所訂程序及要件。二、有明確之議題和具體決議事項。第十三條（股東會議事錄）本公司應(yīng)依照公司法及相關(guān)法令規(guī)定記載股東會議事錄，股東對議案無異議部分，應(yīng)記載經(jīng)主席徵詢?nèi)w出席股東無異議照案通過；股東對議案有異議并付諸表決者，應(yīng)載明表決方式及表決結(jié)果。董事、監(jiān)察人之選舉，應(yīng)載明采票決方式及當(dāng)選董事、監(jiān)察人之當(dāng)選權(quán)數(shù)。股東會議事錄在本公司存續(xù)期

5、間應(yīng)永久妥善保存，公司設(shè)有網(wǎng)站者宜充分揭露。第十四條（相關(guān)章則之決議）本公司就取得處分資產(chǎn)、向關(guān)系人取得不動產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證等重大財務(wù)、業(yè)務(wù)行為，應(yīng)訂定相關(guān)作業(yè)或處理程序，經(jīng)董事會通過後，送各監(jiān)察人并提報股東會同意，以維護(hù)股東權(quán)益。第十五條（董事、監(jiān)察人之薪酬）董事、監(jiān)察人執(zhí)行職務(wù)之報酬包含董事會之出席費、車馬費、固定報酬或年終盈余分派；由董事會依章程及本條之規(guī)定，按個別董事、監(jiān)察人對本公司貢獻(xiàn)度，并參酌同業(yè)水準(zhǔn)議定之。第十六條（資訊揭露）為鼓勵本公司之股東積極參與公司治理，使其得知悉本公司財務(wù)、業(yè)務(wù)及其他營運發(fā)展情形，本公司應(yīng)強化資訊揭露管道，依法令

6、及本準(zhǔn)則規(guī)定，於主管機關(guān)指定之網(wǎng)站及本公司網(wǎng)站作即時、真實且完整之資訊揭露。第參章公司與關(guān)系企業(yè)間之公司治理第十七條（權(quán)責(zé)劃分）本公司與關(guān)系企業(yè)間之人員、資產(chǎn)及財務(wù)之管理權(quán)責(zé)應(yīng)予明確化，并確實辦理風(fēng)險評估及建立適當(dāng)之防火墻。第十八條（競業(yè)禁止）本公司之經(jīng)理人除法令另有規(guī)定外，不應(yīng)與關(guān)系企業(yè)之經(jīng)理人互為兼任。然依公司法第二十九條第一項規(guī)定之方式由董事會同意者，不在此限。董事為自己或他人為屬於公司營業(yè)范圍內(nèi)之行為，應(yīng)對股東會說明其行為之重要內(nèi)容，并取得其許可。第十九條（風(fēng)險管理）本公司應(yīng)按照相關(guān)法令規(guī)范建立健全之財務(wù)、業(yè)務(wù)及會計管理制度，并應(yīng)與其關(guān)系企業(yè)就主要往來銀行、客戶及供應(yīng)商妥適辦理綜合之風(fēng)

7、險評估，實施必要之控管機制，以降低信用風(fēng)險。第二十條（關(guān)系人交易）本公司與其關(guān)系企業(yè)間有業(yè)務(wù)往來者，應(yīng)本於公平合理之原則，就相互間之財務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)作業(yè)訂定書面規(guī)范。對於簽約事項應(yīng)明確訂定價格條件與支付方式，并杜絕非常規(guī)交易情事。本公司與關(guān)系人及其股東間之交易或簽約事項亦應(yīng)依照前項原則辦理，并嚴(yán)禁利益輸送情事。第二十一條（董事之職權(quán)及董事會議事規(guī)則）董事及董事會之職權(quán)應(yīng)依法令及章程之規(guī)定定之。就董事會之召集、出席、決議等事項，依本公司所訂定董事會議事規(guī)則辦理，董事會議事規(guī)則之修正得授權(quán)董事會決議之。第肆章獨立董事第二十二條（身份）本公司依本準(zhǔn)則第三條規(guī)定設(shè)置之獨立董事以自然人為限。第二十三條（獨立

8、董事之資格、條件、提名與選任、任期與缺額補選）本公司獨立董事應(yīng)具備獨立性、專業(yè)性、職業(yè)性、宏觀之國際視野與實務(wù)經(jīng)驗，以符合本公司經(jīng)營發(fā)展需求，提昇本公司之形象與地位。獨立董事之專業(yè)資格、持股、兼職限制、提名與選任方式、任期與缺額補選及其他應(yīng)遵行事項，依本公司章程及證券主管機關(guān)之相關(guān)規(guī)定辦理。第二十四條（獨立董事之職責(zé)范圍、責(zé)任保險、報酬、議事資訊及職權(quán)行使）獨立董事之職責(zé)范圍、責(zé)任保險、報酬、議事資訊及職權(quán)行使，除法令或章程另有規(guī)定者外，應(yīng)依本公司獨立董事之職責(zé)范疇規(guī)則辦理。第伍章監(jiān)察人第二十五條（監(jiān)察人之組織及其主要任務(wù)）本公司依章程規(guī)定設(shè)監(jiān)察人一三人。監(jiān)察人之職權(quán)依相關(guān)法令及章程之規(guī)定定之

9、。第二十六條（監(jiān)察人之職責(zé)）監(jiān)察人應(yīng)熟悉有關(guān)法律規(guī)定，明了公司董事之權(quán)利義務(wù)與責(zé)任，及各部門之職掌分工與作業(yè)內(nèi)容，并經(jīng)常列席董事會，監(jiān)督其運作情形且適時陳述意見，以先期掌握或發(fā)現(xiàn)異常情況。本公司之獨立董事、總經(jīng)理、財務(wù)主管、會計主管、稽核主管、簽證會計師如有請辭或更換時，監(jiān)察人應(yīng)深入了解原因，提報董事會，并依規(guī)定於指定網(wǎng)站作資訊揭露。第二十七條（監(jiān)督紀(jì)錄）監(jiān)察人提出前條制止或改善建議者，應(yīng)一并提出予董事會，作為規(guī)劃檢討相關(guān)績效評核制度及其執(zhí)行之參考。第二十八條（會商與利益回避）監(jiān)察人執(zhí)行職務(wù)之事由有相互協(xié)商之必要者，得邀集其他監(jiān)察人會商研議相關(guān)事宜，但不得妨害各監(jiān)察人獨立行使職權(quán)。而監(jiān)察人執(zhí)行

10、職務(wù)與本公司有利益沖突者，應(yīng)予回避。第陸章利益沖突防止第二十九條（關(guān)系人認(rèn)定）關(guān)系人之認(rèn)定，除政府機構(gòu)以外，依財團(tuán)法人中華民國會計研究發(fā)展基金會所發(fā)布之財務(wù)會計準(zhǔn)則公報第六號定之。判斷交易對象是否為關(guān)系人時，除注意其法律形式外，并應(yīng)考慮實質(zhì)關(guān)系。第三十條（關(guān)系人間關(guān)系明確化）本公司與關(guān)系人間之人員、資產(chǎn)及財務(wù)之管理權(quán)責(zé)應(yīng)明確化。本公司應(yīng)依相關(guān)法令規(guī)范建立健全之財務(wù)、業(yè)務(wù)及會計制度，并應(yīng)與關(guān)系人就主要銀行，客戶與供應(yīng)商辦理綜合之風(fēng)險評估，建立適當(dāng)風(fēng)險控管機制及防火墻。第三十一條（公司與關(guān)系人間業(yè)務(wù)往來或交易應(yīng)遵守相關(guān)法令及函釋）本公司與關(guān)系人間業(yè)務(wù)往來或交易，應(yīng)遵守本公司取得或處分資產(chǎn)處理程序、

11、資金貸與他人作業(yè)程序、背書保證處理程序、內(nèi)部控制制度暨相關(guān)法令、主管機關(guān)函釋、公司章程及本準(zhǔn)則之規(guī)定。第三十二條（關(guān)系人業(yè)務(wù)往來規(guī)范）本公司與關(guān)系人及其股東間有業(yè)務(wù)往來、交易或簽約事項，應(yīng)本於公平合理之原則，就相互間之財務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)作業(yè)訂定書面規(guī)范。對於簽約事項應(yīng)明確訂定價格條件與支付方式，并杜絕非常規(guī)交易及利益輸送情事。第三十三條（有控制能力法人股東之義務(wù)暨管理階層之報告義務(wù)）對本公司具控制能力之法人股東，應(yīng)遵守下列事項：一、對其他股東應(yīng)負(fù)有誠信義務(wù)，不得直接或間接使公司為不合營業(yè)常規(guī)或其他不利益之經(jīng)營。二、於本公司上市上柜後，其代表人應(yīng)遵循上市上柜公司所訂定行使權(quán)利及參與議決之相關(guān)規(guī)范，於參

12、加股東會時，本於誠信原則及所有股東最大利益，行使其投票權(quán)，并能踐行董事、監(jiān)察人之忠實與注意義務(wù)。三、對公司董事及監(jiān)察人之提名，應(yīng)遵循相關(guān)法令及公司章程規(guī)定辦理，不得逾越股東會、董事會之職權(quán)范圍。四、不得不當(dāng)干預(yù)本公司決策或妨礙經(jīng)營活動。五、不得以壟斷采購或封閉銷售管道等不公平競爭之方式限制或妨礙本公司之生產(chǎn)經(jīng)營。管理階層獲悉前項任一款情事者，應(yīng)即提報董事會為適當(dāng)之處理。第三十四條（法人股東當(dāng)選董事、監(jiān)察人）法人股東其代表人當(dāng)選為董事或監(jiān)察人者，法人股東應(yīng)確保被指派代表人對本公司負(fù)忠實義務(wù)、善良管理人注意義務(wù)及保密義務(wù)。本公司與前項法人股東及其關(guān)系人間如有利益沖突情事時，被指派代表人應(yīng)回避，不得

13、參與董事會之議案審議及表決。第三十五條（有控制能力主要股東之揭露）董事會應(yīng)盡量掌握持有股份比例較大之主要股東及主要股東之最終控制者名單；其持股之質(zhì)押、增減或變動之揭露，依相關(guān)法令規(guī)定辦理。前項所稱之主要股東，系指股權(quán)比例達(dá)百分之十以上或股權(quán)比例占前十名之股東。第柒章尊重利害關(guān)系人權(quán)益第三十六條（權(quán)益維護(hù)）本公司應(yīng)與主管機關(guān)、往來銀行及其他債權(quán)人、員工、供應(yīng)商、承包商、社區(qū)或其他公司之利益相關(guān)者，保持暢通之溝通管道，并尊重、維護(hù)其應(yīng)有之合法權(quán)益。當(dāng)利害關(guān)系人之權(quán)益受到侵害時，本公司應(yīng)秉誠信原則妥善處理。第三十七條（溝通管道建立與申訴處理）本公司應(yīng)設(shè)置專門之電子郵件帳號，并公布於本公司網(wǎng)站，以建立

14、與員工、投資人及其他利害關(guān)系人之溝通管道，并適度反映員工、投資人及其他利害關(guān)系人對本公司經(jīng)營及財務(wù)狀況，或涉及員工、投資人及其他利害關(guān)系人利益之重大決策等事項之意見，并尊重、維護(hù)其應(yīng)有之合法權(quán)益。監(jiān)察人如接獲前項人員之申訴應(yīng)主動了解相關(guān)事項，進(jìn)行本公司有無違法或不當(dāng)弊端之審查。第三十八條（與員工之關(guān)系）本公司致力提供安全、健康之工作環(huán)境，建立良好之溝通管道，并鼓勵員工與管理階層、董事或監(jiān)察人直接進(jìn)行溝通，適度反應(yīng)員工對本公司經(jīng)營及財務(wù)狀況或涉及員工權(quán)益之意見。第三十九條（社會責(zé)任）本公司應(yīng)關(guān)注公共政策、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社區(qū)關(guān)懷、環(huán)保衛(wèi)生、公共安全及其他各項公益，以提昇公司形象，善盡社會責(zé)任。第捌章強

15、化資訊揭露第四十條（資訊揭露）本公司應(yīng)依法令及本準(zhǔn)則之規(guī)定，即時、真實且完整地辦理公告或申報等資訊揭露事宜。第四十一條（揭露方式）本公司辦理資訊揭露事宜除依法令於年報、公開說明書記載者外，應(yīng)於主管機關(guān)指定資訊申報網(wǎng)站公告或申報，并於本公司網(wǎng)站依第四十二條規(guī)定公開相關(guān)訊息。第四十二條（網(wǎng)站揭露）本公司應(yīng)於網(wǎng)站揭露本公司財務(wù)、業(yè)務(wù)及公司治理資訊，并依本準(zhǔn)則定期或即時更新網(wǎng)站內(nèi)容。前項網(wǎng)站內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：一、最近一年之年報。二、最近一年度經(jīng)簽證會計師查核簽證之財務(wù)報告。三、本公司之營運情形。四、本公司向主管機關(guān)申請、公告、申報之文件資料。五、本公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東權(quán)益。六、公司治理相關(guān)資訊。七、本公司組織結(jié)構(gòu)。第四十三條（即時資訊揭露）即時資訊揭露依主管機關(guān)規(guī)定辦理。第四十四條（發(fā)言人）本公司應(yīng)設(shè)立發(fā)言人，代表本公司對外發(fā)言。第四十五條（法人說明會、記者會、媒體報導(dǎo)與回應(yīng)）基於股東平等原則，本公司應(yīng)盡力使全體股東得即時取得本公司相關(guān)資料，充分享有知悉權(quán)，包括但不限於以下事項：一