公司財(cái)務(wù)規(guī)劃新

1、淺談公司2018年財(cái)務(wù)規(guī)劃如何做好公司戰(zhàn)略規(guī)劃以及從財(cái)務(wù)角度如何設(shè)定公司規(guī)劃，公司是一個(gè)綜合性的多元化公司，它集酒店、頤養(yǎng)院、醫(yī)院、康養(yǎng)中心為一體的大型復(fù)合體，現(xiàn)就各版塊的經(jīng)營情況先加以分析洪泰大酒店資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析項(xiàng)目年初數(shù)年末數(shù)增減及動(dòng)流動(dòng)資產(chǎn)金額比重金額比重金額比重應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長期股權(quán)投資國定資產(chǎn)洪泰大酒店客房部f、項(xiàng)目時(shí)間、收入成本凈利潤毛利率凈利率2016年1,968,313.4550,155.40971,351.8897.14%49.34%2017年1-10月158,9978.9344,372.96783,736.7697.21%49

2、.29%頤養(yǎng)院目時(shí)間收入成本營業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用凈利潤凈利率2017年3月192,899.00-885.00133,585.2385,541.500.00-25,347.732017年5月70,525.00-1,785056,813.1727,979.470.003,582.362017年6月81,474.00-8,677.1041,69626,3400.0022,1142017年7月104,841.00-13,474.9562,95625,983.520.0029,376.432017年8月114,284.5559,045.0916,121.850.0039,117.612017年9月1

3、35,514.4091,870.3010,908.000.0032,736.002017年10月122,233.0082,155.3214,766.5011.8525,299.63同德醫(yī)院、“項(xiàng)目時(shí)間、收入成本營業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用凈利潤毛利率凈利率初步設(shè)計(jì)：一、首先將相關(guān)財(cái)務(wù)制度制作成框架懸掛在財(cái)務(wù)部，使財(cái)務(wù)人員從思想上時(shí)刻重視財(cái)務(wù)工作。內(nèi)容如下：（一卜財(cái)務(wù)制度1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)務(wù)法律法規(guī)和制度2、認(rèn)真編制財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)報(bào)告。加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，定期分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況。3、財(cái)務(wù)人員要各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬

4、目清楚、日清月結(jié)、及時(shí)報(bào)賬。4、建立會(huì)計(jì)檔案，包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料，檔案要妥善保管5、合理分配公司收入，及時(shí)上交稅金及各項(xiàng)管理費(fèi)用。6、自覺接受財(cái)政、稅務(wù)等部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，并按其要求不斷完善財(cái)務(wù)制度，改進(jìn)工作。（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)1、貫徹國家財(cái)稅政策、法規(guī)，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。2、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。3、負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。4、負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。5、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。6

5、、參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營活動(dòng)的預(yù)測、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。8、負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作（三）、財(cái)務(wù)組織架構(gòu)財(cái)務(wù)部架構(gòu)現(xiàn)場人員監(jiān)督業(yè)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)管理稅務(wù)籌劃財(cái)務(wù)分析融資管理預(yù)算管理資金管理財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)監(jiān)督稅務(wù)管理財(cái)務(wù)報(bào)表分析投融資管理分析經(jīng)營管理分析資金運(yùn)作分析融資綜合管理融資計(jì)劃管理預(yù)算管理資金使用管理資金計(jì)劃管理出納管理工作會(huì)計(jì)報(bào)告編制會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作二、2018年計(jì)劃

6、有目的、有步驟的對(duì)全體財(cái)務(wù)人員及各經(jīng)營板塊收銀員、倉管人員進(jìn)行專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，以培訓(xùn)帶動(dòng)基礎(chǔ)工作的落實(shí)，初步定為從2018年每周六的上午為財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)日，以一個(gè)月的周期進(jìn)行學(xué)習(xí)小測驗(yàn)，目的使財(cái)務(wù)人員及與財(cái)務(wù)有關(guān)的工作人員具備基本的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)和財(cái)務(wù)管理知識(shí)。三、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流。加強(qiáng)對(duì)各經(jīng)營板塊成本費(fèi)用的監(jiān)管(1漁挖潛能增效益方面，積極采納好的建議并付諸實(shí)施。（2）對(duì)經(jīng)營中存在的不合理費(fèi)用支出及時(shí)做出統(tǒng)計(jì)并進(jìn)行分析，力爭費(fèi)用支出合理性。（3治理安排資金調(diào)度與使用，盡量在賬面上不存有多余的現(xiàn)金流，為緩解財(cái)力費(fèi)用壓力，將多余的閑置資金進(jìn)行理財(cái)或再投資，計(jì)劃在2018年使現(xiàn)有的貸款額度緩步下降，科學(xué)合理運(yùn)用負(fù)債經(jīng)營理念，維護(hù)公司形象適時(shí)進(jìn)行債務(wù)清理。2、財(cái)務(wù)架構(gòu)：C財(cái)務(wù)經(jīng)理出納1出出收出收回納2納銀納銀外審財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)總監(jiān)=>同德醫(yī)院,頤養(yǎng)院審計(jì)員3、把每周六的上午定為財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)日（因周六下午他們需要交接賬目），每月做一次財(cái)務(wù)知識(shí)小測驗(yàn)。目的是讓每位財(cái)務(wù)人員更