擔保公司業(yè)務(wù)操作流程及操作重點

1、 業(yè)務(wù)操作流程一、 公司業(yè)務(wù)部嚴格按照業(yè)務(wù)流程操作，具體操作過程如下：項目受理項目調(diào)研項目審批銀行審批法律法務(wù)操作發(fā)放貸款保后跟蹤項目還款項目終止否是項目暫緩否否否是是代償追償（供參考執(zhí)行）公司類貸款擔保的操作流程包括項目受理、項目調(diào)研、項目審批與實施和保后管理四個環(huán)節(jié)。（一）項目調(diào)查項目調(diào)查是系統(tǒng)地完成信息采集、整理、甄別的過程。對于不同的行業(yè)，往往需采取不同的考察辦法。以生產(chǎn)型企業(yè)流動資金貸款擔保為例，調(diào)查應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：u 非財務(wù)因素1. 基本情況通過企業(yè)提供的材料、與企業(yè)所有者、企業(yè)管理者交談了解：（1） 企業(yè)基本概況，如經(jīng)營范圍、營業(yè)期限、主導產(chǎn)品、注冊資本、股東構(gòu)成、關(guān)聯(lián)企業(yè)、

2、分支機構(gòu)等情況。（2） 企業(yè)歷史沿革，其中重點關(guān)注近三年主營業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊資本等企業(yè)基本情況的變動及變動原因；近三年主要業(yè)績及大事記。（3） 企業(yè)發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略注意核證材料的真實性、有效性和合法性，如企業(yè)提供的資料應(yīng)為最新，關(guān)注借款主體是否年檢、是否被注銷、經(jīng)營期限等信息；企業(yè)實際開展的業(yè)務(wù)是否與營業(yè)執(zhí)照上一致等。 2 企業(yè)管理通過企業(yè)提供的股東、總經(jīng)理、財務(wù)負責人、技術(shù)負責人簡歷（格式見下表）及交談情況；通過抽查企業(yè)發(fā)放工資表、交納社保材料了解：（1） 管理層素質(zhì)和經(jīng)驗（2） 管理層的關(guān)系及穩(wěn)定性，包括成員是否有股權(quán)關(guān)系、家族關(guān)系等（3） 管理現(xiàn)狀，包括了解內(nèi)部組織架構(gòu)、決策程序、人事

3、管理、財務(wù)管理、對關(guān)鍵人員的激勵機制、管理薄弱環(huán)節(jié)等。（4） 企業(yè)人員情況，包括員工總數(shù)、學歷結(jié)構(gòu)、社保、工資發(fā)放情況。注意：企業(yè)調(diào)查應(yīng)多問、多聽、多看，可以與企業(yè)所有接觸的人溝通，包括駕駛員；感受企業(yè)的人氣、職工的工作熱情；與企業(yè)最終決策者進行溝通，建立了解渠道，一方面可以提高效率，一方面可以防范企業(yè)經(jīng)辦人員的道德風險，保護自己。3產(chǎn)品及技術(shù)狀況通過與負責人交談，查看企業(yè)提供相關(guān)資料，如項目技術(shù)簽定書、技術(shù)革新報告等了解：（1） 企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，包括產(chǎn)品種類、產(chǎn)品介紹、按主要產(chǎn)品劃分的銷售利潤結(jié)構(gòu)表、按主要產(chǎn)品劃分的內(nèi)外銷結(jié)構(gòu)表等。（2） 企業(yè)技術(shù)狀況，包括產(chǎn)品技術(shù)來源、產(chǎn)品技術(shù)先進性、生產(chǎn)工

4、藝先進性、生產(chǎn)設(shè)備先進性等。（3） 企業(yè)對技術(shù)的重視程度，包括人員配備、研發(fā)機構(gòu)設(shè)置、資金投入等。（4） 企業(yè)研究與開發(fā)成果、專利及獲獎情況。（5） 企業(yè)技術(shù)發(fā)展前景，如新產(chǎn)品開發(fā)情況及其與未來技術(shù)發(fā)展趨勢是否一致等。4 行業(yè)及市場情況通過與負責人交談，查看企業(yè)提供相關(guān)資料，如行業(yè)情況介紹、市場需求、競爭分析、營銷策略及客戶情況介紹等了解： （1） 行業(yè)情況，包括行業(yè)發(fā)展歷史及趨勢，哪些行業(yè)的變化對本行業(yè)銷售、盈利等影響較大，進入該行業(yè)的壁壘、政策限制等，行業(yè)市場前景分析與預測等；（2） 競爭對手、競爭優(yōu)劣勢、行業(yè)地位等；（3） 營銷模式，包括：品牌、市場定位；銷售渠道建設(shè)；售后服務(wù)等；（4）

5、 客戶情況，調(diào)查今年或去年對主要客戶的銷售量，占總銷售額的比例，客戶基本情況及近期的變化情況；（5） 銷售變化趨勢，本年度銷售計劃和未來兩年銷售預測，為完成本年度銷售計劃該企業(yè)將采取的措施；注意查找相關(guān)公共信息并加以印證。并可通過上下游企業(yè)對所調(diào)查企業(yè)做進一步了解。例如，企業(yè)提供的采購量與其供應(yīng)商提供的信息相互印證；企業(yè)資料中反映的生產(chǎn)能力與生產(chǎn)現(xiàn)場考察信息相互印證等。5產(chǎn)品制造通過現(xiàn)場調(diào)查，查驗相關(guān)文件，如環(huán)保批文、質(zhì)量體系認證證書、安規(guī)文件、廠房權(quán)屬文件或租賃合同等了解：（1） 生產(chǎn)場地，包括廠房面積、租賃期限或使用年限、年租金或廠房價值等；（2） 產(chǎn)品生產(chǎn)制造方式，如公司自建廠生產(chǎn)產(chǎn)品，

6、還是委托生產(chǎn)，或其它方式；自動化、機械化程度等；（3） 生產(chǎn)管理；是否規(guī)范有序,現(xiàn)場是否干凈，生產(chǎn)工人積極性如何。（4） 進貨渠道，包括如何保證主要原材料、元器件、配件以及關(guān)鍵零部件等生產(chǎn)必需品的質(zhì)量，進貨渠道的穩(wěn)定性、可靠性，了解進貨周期及主要供應(yīng)商情況；（5） 質(zhì)量保證體系，如正常生產(chǎn)狀態(tài)下，成品率、返修率、廢品率控制在怎樣的范圍內(nèi)，描述生產(chǎn)過程中產(chǎn)品的質(zhì)量保證體系、以及關(guān)鍵質(zhì)量檢測設(shè)備。（6） 安全生產(chǎn)，如安全規(guī)范手冊，安全防范措施是否齊備，是否存在安全隱患。（7） 環(huán)保問題，是否符合國家的相關(guān)環(huán)保政策，并獲得相關(guān)環(huán)保批文。6 企業(yè)資信狀況通過調(diào)查銀行記錄、涉訴狀況、納稅、信用網(wǎng)等了解企

7、業(yè)資信狀況。包括：（1） 開戶行及主要結(jié)算行情況，包括帳號、近期月均存款余額、銀行評價等。（2） 近三年歷史貸款記錄，應(yīng)含借款、承兌匯票、信用證等所有融資，不良記錄重點關(guān)注。（3） 對外擔保記錄，不良記錄重點關(guān)注。（4） 訴訟記錄（5） 納稅記錄，核證企業(yè)近三年度的納稅申報表、完稅憑證，并可抽查納稅帳戶的扣款憑證。（6） 查詢企業(yè)信用網(wǎng)信用記錄，不良記錄重點關(guān)注。（7） 人民銀行公布黑名單記錄，不良記錄重點關(guān)注。（8） 國稅網(wǎng)和地稅網(wǎng)記錄，不良記錄重點關(guān)注。u 財務(wù)因素1、資產(chǎn)及負債、所有者權(quán)益核實為核實企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性，應(yīng)對企業(yè)提供的財務(wù)數(shù)據(jù)進行抽樣檢查，進行帳表、帳帳、帳證、帳實檢查，

8、特別關(guān)注金額較大的、重要的及年度內(nèi)變化較大的經(jīng)濟事項。財務(wù)核實方面，方法上可采用對某一科目憑證的抽查和某月全套憑證查看相結(jié)合 (注意，必須是完整裝訂好附件的單月全部憑證)，這樣可以大致看出企業(yè)每月的銷售、銀行回款、現(xiàn)金回款及客戶分布情況，同時也能發(fā)現(xiàn)作假的原始單據(jù)。對企業(yè)短期借款、應(yīng)付票據(jù)等明細情況應(yīng)列表，并通過銀行打印的貸款卡信息進行核對。對或有負債核實，如各種賠款、訴訟未決事項及對外擔保等責任引起的負債的核實。2、銷售收入核實銷售收入作為第一還款來源，其核實是十分重要的，可通過以下途徑進行核證：² 銷售明細帳、總帳以及對應(yīng)時點報表的檢查，抽查憑證。² 銷售回款的核實：通

9、過核實銀行存款日記帳、銀行對帳單、現(xiàn)金日記帳、應(yīng)收帳款科目等，抽查憑證。² 納稅情況（納稅申報表、完稅憑證等）。² 生產(chǎn)部門生產(chǎn)紀錄，銷售部門、倉儲部門入庫單、出貨單、運輸單。² 發(fā)票（如果有疑問，到稅務(wù)局網(wǎng)上查驗。）；或出口報關(guān)單、出口發(fā)票、貿(mào)工局出口證明等。² 通過企業(yè)采購環(huán)節(jié)核證。（關(guān)鍵原材料用量等）² 工業(yè)性企業(yè)（如場地、工藝沒有大的變動）可以通過用電量的對比，進行核證。注意數(shù)據(jù)的相互印證。（二） 反擔保措施的設(shè)置和評估企業(yè)貸款擔?？蛇x擇的反擔保措施包括：1、變現(xiàn)能力較強的反擔保措施（1）房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機器設(shè)備、車輛抵押，以市場快速

10、變現(xiàn)值設(shè)定擔保決策參考值；（2）存單、有價證券、票據(jù)質(zhì)押；2、信用反擔保措施第三方保證。包括企業(yè)和個人。3、具備一定制約能力的反擔保措施應(yīng)收帳戶監(jiān)管、退稅帳戶監(jiān)管等；股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)質(zhì)押；存貨、提單質(zhì)押。（三）確定貸款擔保期限和金額1. 確定貸款期限公司流動資金貸款擔保的期限要根據(jù)借款人的貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金實力，由借貸雙方共同協(xié)商后合理確定。公司固定資產(chǎn)項目貸款擔保的期限要根據(jù)具體項目確定，但不得超過該項目資金到位的期限。2. 確定貸款擔保的金額（1） 一般性公司流動資金貸款需對借款人進行需求分析，即對借款人維持正常生產(chǎn)經(jīng)營所需全部周轉(zhuǎn)資金占用數(shù)量進行測算。根

11、據(jù)借款人生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營特點、發(fā)展計劃和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期等，測算借款人正常、合理的流動資金總量需求，通過分析現(xiàn)有流動資金的來源構(gòu)成，分析借款人流動資金需求因何增加及該筆貸款投入后是否超過借款人合理支付能力、能否滿足借款人正常運營的需要。分析借款人資金營運有無季節(jié)性及對流動資金貸款的季節(jié)性需求等，據(jù)此合理確定流動資金的貸款金額。（2） 公司固定資產(chǎn)項目貸款則根據(jù)客戶需求，按照具體貸款用途何資金來源確定。（四） 撰寫調(diào)查評審報告調(diào)查評審報告包括客戶信用評級情況、貸款業(yè)務(wù)評價情況、反擔保物評價情況，和風險與防范措施的分析。（五）保后管理公司貸款擔保進行資產(chǎn)檢查還應(yīng)包括以下內(nèi)容：1. 借款人當前的借款總況

12、，其他借款的期限以及是否影響本筆的貸款的償還；2. 流動資金占有和存貨是否合理、正常；3. .檢查時間：客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放后第一個月和項目到期前一個月必須檢查一次，以后每兩個月檢查一次。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)付息或等額還款不正常、企業(yè)經(jīng)營情況異動時，須及時到企業(yè)檢查，究其原因。4. 檢查方法：以客戶經(jīng)理自查為主，其他客戶經(jīng)理互查為輔； 查帳與查庫相結(jié)合、檢查分析和建議相結(jié)合、保后檢查和爭取派生業(yè)務(wù)相結(jié)合。5.檢查重點內(nèi)容：（1）貸款發(fā)放后第一個月檢查重點：企業(yè)貸款的使用情況，貸款用途是否改變，如發(fā)現(xiàn)挪用情況應(yīng)及時制止，通知相關(guān)銀行限期糾正；（2）以后每兩個月檢查重點：檢查企業(yè)貸款前后經(jīng)營情況、財務(wù)情況及反擔保等情況的變化；（3）項目到期前一個月檢查重點：調(diào)研企業(yè)還款資金的籌備情況，還款意愿是否強烈，還款來源是否充足；4. 保后檢查的記錄（1） 認真做好保后檢查記錄填寫保后檢查記錄表。（2） 發(fā)現(xiàn)的問題及時查清原因，提出處理和改進意見；客戶經(jīng)理應(yīng)與貸款銀行每月進行一次溝通，了解項目變動情況和企業(yè)運營情況。當項目發(fā)生重大變化或出現(xiàn)風險時，應(yīng)及時發(fā)出預警信號，采取緊急措施。二、 公司風險管理部嚴格按擔保業(yè)務(wù)風險管理操作規(guī)范操作執(zhí)行，具體如下：1、 對股東背景分析：股東實力分析評價及信用記錄。股東對借款人在資金、