賠付率認(rèn)識(shí)與應(yīng)用

1、2011年年4月月 評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)質(zhì)量與經(jīng)營(yíng)情況的賠付率指標(biāo)有很多，不同口徑的賠款與保費(fèi)的匹配會(huì)得到不同意義下的賠付率指標(biāo)。賠付率指標(biāo)的繁多，如果理解、認(rèn)識(shí)不到位，往往會(huì)造成實(shí)際應(yīng)用中的困惑，更有可能因?yàn)閷?duì)賠付率的錯(cuò)誤理解，作出錯(cuò)誤的決策。 因此，有必要對(duì)常用的賠付率指標(biāo)計(jì)算公式及其保費(fèi)、賠款含義進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，充分理解每種賠付率的特點(diǎn)，以便能夠靈活運(yùn)用，提高指導(dǎo)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的能力。 前言：前言：v 一、賠付率的基本概念v 二、常用的幾個(gè)賠付率指標(biāo) （一）簡(jiǎn)單賠付率 （二）滿期賠付率 （三）歷年制賠付率 （四）綜合賠付率v 三、總結(jié)內(nèi)容框架：內(nèi)容框架：v 一、賠付率的基本概念v 二、常用的幾個(gè)賠付率指標(biāo)

2、 （一）簡(jiǎn)單賠付率 （二）滿期賠付率 （三）歷年制賠付率 （四）綜合賠付率v 三、總結(jié)內(nèi)容框架：內(nèi)容框架：v (一)什么是賠付率？ 賠付率即損失率（Loss Ratio) 公式：賠付率=賠款/保費(fèi)v 這是賠付率最原始的一個(gè)定義，但由于不同口徑下所統(tǒng)計(jì)的保費(fèi)與賠款的不同及二者匹配程度的差異，會(huì)得到不同意義下的賠付率指標(biāo)。v 賠款：已決賠款、未決賠款、最終賠款.v 保費(fèi)：已賺保費(fèi)、滿期保費(fèi)、簽單保費(fèi).一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念什么是賠付率？什么是賠付率？v (二）如何認(rèn)識(shí)賠付率？ 保險(xiǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑的不同，使得“賠款”與“保費(fèi)”這兩個(gè)看似簡(jiǎn)單的名詞衍生出各種口徑的定義，要想真正理解“賠

3、付率”的定義，必須先搞清保險(xiǎn)數(shù)據(jù)常見(jiàn)的統(tǒng)計(jì)口徑。 在保險(xiǎn)行業(yè)數(shù)據(jù)處理上，常用的數(shù)據(jù)口徑有三種： 業(yè)務(wù)年度：對(duì)應(yīng)于一家保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)部門(mén)； 財(cái)務(wù)年度：對(duì)應(yīng)于一家保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)部門(mén)； 事故年度：對(duì)應(yīng)于一家保險(xiǎn)公司的精算部門(mén)；一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 1.業(yè)務(wù)年度 業(yè)務(wù)年度（Underwriting Year）：又稱承保年度，保單年度。在業(yè)務(wù)年度口徑里，“保費(fèi)”是指在一個(gè)業(yè)務(wù)年度里保單的保費(fèi)數(shù)（分為承保保費(fèi)和滿期保費(fèi)）。 一個(gè)業(yè)務(wù)年度里的保單是指這樣一組保單，他們的保險(xiǎn)起期都在特定一個(gè)期間內(nèi)（比如2010業(yè)務(wù)年度的保單，是指保險(xiǎn)起期在20100101

4、20101231內(nèi)的保單）。 業(yè)務(wù)年度對(duì)應(yīng)的“賠款”就是上述保單項(xiàng)下的賠款，它一般包括已決賠款和未決賠款（即，已發(fā)生已報(bào)告未決賠款準(zhǔn)備金，但是不含IBNR）。一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 涉及業(yè)務(wù)年度的主要保費(fèi)： 保單保費(fèi)：就是保單出單時(shí)的保費(fèi)，它不含批增批減保費(fèi)。 承保保費(fèi)，又稱簽單保費(fèi)，即保單保費(fèi)在批增批減后的保費(fèi)； 公式：簽單保費(fèi)=保單保費(fèi)+批增保費(fèi)-批減保費(fèi) 滿期保費(fèi)：對(duì)于一張保單的滿期保費(fèi)即為簽單保費(fèi)與“評(píng)估時(shí)點(diǎn)該保單已經(jīng)過(guò)的期間占整個(gè)保險(xiǎn)期間比值”的乘積。 公式：滿期保費(fèi)=簽單保費(fèi)x（評(píng)估時(shí)點(diǎn)已經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)期間/保險(xiǎn)期間）一、賠付率的基本概

5、念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？ 保單起期保單止期經(jīng)過(guò)1天滿期保費(fèi)=簽單保費(fèi)* 1/365經(jīng)過(guò)2天滿期保費(fèi)=簽單保費(fèi)* 2/365經(jīng)過(guò)N天 滿期保費(fèi)=簽單保費(fèi)* N/365對(duì)于任意一張保險(xiǎn)期間為一年的保單。評(píng)估時(shí)點(diǎn)經(jīng)過(guò)365天 滿期保費(fèi)=簽單保費(fèi)* 365/365=簽單保費(fèi) 滿期保費(fèi)例子一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 2.財(cái)務(wù)年度 財(cái)務(wù)年度（Calender Year或者Fiscal Year，也稱日歷年度、會(huì)計(jì)年度），這個(gè)口徑是保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)部門(mén)常用的統(tǒng)計(jì)口徑。 在財(cái)務(wù)年度口徑下，賠付率主要有兩個(gè)，一個(gè)是歷年制賠付率（或日歷年賠

6、付率”、“會(huì)計(jì)年賠付率” ），另一個(gè)是綜合賠付率。兩種賠付率下的保費(fèi)及賠款主要有以下特點(diǎn)：一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 歷年制賠付率下的保費(fèi)與賠款： 保費(fèi)，即我們通常所說(shuō)的不含再保因素的已賺保費(fèi)。 已賺保費(fèi)該財(cái)務(wù)年的承保保費(fèi)財(cái)務(wù)年末UPR財(cái)務(wù)年初UPR（UPR:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金）。用報(bào)表系統(tǒng)中數(shù)據(jù)表示： 已賺保費(fèi)=當(dāng)期保費(fèi)收入-期末未滿期保費(fèi)+起初未滿期保費(fèi) 賠款，是不包含再保因素及IBNR的賠款。 賠款=財(cái)務(wù)年已決賠款財(cái)務(wù)年末CASE Res財(cái)務(wù)年初CASE Res（ CASE Res：系統(tǒng)內(nèi)未決估損）用報(bào)表系統(tǒng)數(shù)據(jù)表示： 賠款=當(dāng)期已決賠款+期

7、末未決賠款-起初未決賠款一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 綜合賠付率下的保費(fèi)與賠款： 保費(fèi)，即為考慮了再保因素后的已賺保費(fèi)。 保費(fèi)=再保后保費(fèi)收入-（再保后財(cái)務(wù)年末UPR-再保后財(cái)務(wù)年初UPR） =再保后保費(fèi)收入- 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 =再保后已賺保費(fèi) 賠款，與歷年制賠付率中的賠款相比，綜合賠付率中的賠款增加了再保因素及IBNR。 賠款=再保后賠款+ （再保后財(cái)務(wù)年末Os-再保后財(cái)務(wù)年初Os） =再保后賠款+ 再保后提取未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金（Os：考慮再保因素的已發(fā)生已報(bào)告和已發(fā)生未報(bào)告）一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)

8、賠付率？2022-5-5v 已賺保費(fèi)的幾種情況：5-1一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？會(huì)計(jì)期間 保單期間 已賺部分 公式： 已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)（保單止期評(píng)估起期）（保單止期評(píng)估起期）/ 保單期間保單期間2022-5-5v 已賺保費(fèi)的幾種情況：5-2會(huì)計(jì)期間 保單期間 已賺部分 公式： 已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)（評(píng)估止期保單起期）（評(píng)估止期保單起期）/ 保單期間保單期間一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？2022-5-5一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 已賺

9、保費(fèi)的幾種情況：5-3會(huì)計(jì)期間 保單期間 已賺部分 公式： 已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)（評(píng)估止期評(píng)估起期）（評(píng)估止期評(píng)估起期）/ 保單期間保單期間當(dāng)評(píng)估期間為1個(gè)月個(gè)月或1季度季度及半年半年的情況2022-5-5一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 已賺保費(fèi)的幾種情況：5-4會(huì)計(jì)期間 保單期間 已賺部分 公式： 已賺保費(fèi)已賺保費(fèi) 全部簽單保費(fèi)全部簽單保費(fèi)2022-5-5一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v 已賺保費(fèi)的幾種情況：5-5會(huì)計(jì)期間 保單期間 公式： 已賺保費(fèi)已賺保費(fèi) 0保單期間 2022-5-5v已賺保

10、費(fèi)已賺保費(fèi)簽單保費(fèi)簽單保費(fèi) MIN(評(píng)估終點(diǎn)評(píng)估終點(diǎn),保單止期保單止期)-MAX(評(píng)估起點(diǎn)，保單起期評(píng)估起點(diǎn)，保單起期)保險(xiǎn)責(zé)任期間保險(xiǎn)責(zé)任期間基本假設(shè)： 保險(xiǎn)責(zé)任期間內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)均勻分布。逐單評(píng)估計(jì)算。： 評(píng)估方法一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？根據(jù)已賺保費(fèi)的幾種情況，我們可以得到其總體計(jì)算的公式：根據(jù)已賺保費(fèi)的幾種情況，我們可以得到其總體計(jì)算的公式：v 滿期保費(fèi)與已賺保費(fèi)的關(guān)系： 滿期保費(fèi)是一個(gè)與保單年度相關(guān)的時(shí)點(diǎn)保費(fèi)概念； 已賺保費(fèi)是與會(huì)計(jì)年度（日歷年度）相關(guān)的期間保費(fèi)概念。一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？保險(xiǎn)起期

11、保險(xiǎn)止期保單期間會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)期間起期會(huì)計(jì)期間止期已賺保費(fèi)滿期保費(fèi)準(zhǔn)備金評(píng)估類型準(zhǔn)備金評(píng)估類型2010/1/12010/12/31會(huì)計(jì)期間第1種情形已賺保費(fèi)第2種情形滿期保費(fèi)已賺/滿期保費(fèi)第3種情形第4種情形v 多保單情況下會(huì)計(jì)期間已賺保費(fèi)與滿期保費(fèi)的關(guān)系：一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？已賺/滿期保費(fèi)滿期保費(fèi)已賺保費(fèi)v 3.事故年度v 事故年度（Accident Year）：這個(gè)口徑是精算部門(mén)獨(dú)有的一個(gè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑。 保費(fèi)：事故年度口徑的保費(fèi)是與財(cái)務(wù)年度口徑的保費(fèi)一致的，即該事故年度期間的已賺保費(fèi)； 賠款：事故年度口徑的賠款定義與財(cái)務(wù)年度的賠款定義不同，

12、是指事故年發(fā)生賠案的最終賠款。一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？ 事故年最終賠款，是按照賠案發(fā)生的時(shí)間組織數(shù)據(jù)，將所有發(fā)生在某一年、或某一段時(shí)間的賠案歸集在一起統(tǒng)計(jì)，評(píng)估這些案件的最終損失。如2011 年第一季度發(fā)生的事故，不論是否已經(jīng)賠付，還是處于已發(fā)生已報(bào)告狀況，還是已經(jīng)發(fā)生但尚未報(bào)告的狀態(tài)，都?xì)w集在2011年第一事故季度來(lái)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)核算。 如上例中2011年一季度的事故年的總賠款，主要分為兩個(gè)部分：一部分是2010年及以前保單在2011年一季度發(fā)生事故的賠款；另一部分是2011年一季度承保并發(fā)生事故的賠款，而這部分賠款在總賠款中比例比較小。因此，事故年

13、賠付率與保單質(zhì)量匹配關(guān)系不是特別好，特別是在承保政策波動(dòng)較大的情況下。 因此，事故年賠付率主要是精算部門(mén)使用，評(píng)價(jià)當(dāng)年有效保單的承保質(zhì)量，為某些產(chǎn)品的純費(fèi)率厘定提供數(shù)據(jù)參考，下述內(nèi)容中將不予介紹。一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念如何認(rèn)識(shí)賠付率？如何認(rèn)識(shí)賠付率？v (三）常用的幾種賠付率指標(biāo)v 根據(jù)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的口徑及保費(fèi)、賠款的匹配不同，賠付率指標(biāo)含義也將有很大的差異。通常我們所用到的幾種賠付率指標(biāo)主要有: 簡(jiǎn)單賠付率 滿期賠付率 歷年制賠付率 綜合賠付率一、賠付率的基本概念一、賠付率的基本概念常用的幾種賠付率常用的幾種賠付率v 一、賠付率的基本概念v 二、常用的幾個(gè)賠付率指標(biāo) （一）

14、簡(jiǎn)單賠付率 （二）滿期賠付率 （三）歷年制賠付率 （四）綜合賠付率v 三、總結(jié)內(nèi)容框架：內(nèi)容框架：v （一）簡(jiǎn)單賠付率v 公式： 簡(jiǎn)單賠付率 = 評(píng)估期間已決賠款 / 評(píng)估期間簽單保費(fèi) 公式釋義： 保費(fèi)：評(píng)估期間內(nèi)（某一年或一時(shí)間段內(nèi)）的簽單保費(fèi)收入； 賠款：評(píng)估期間內(nèi)（某一年或一時(shí)間段內(nèi)）的已決賠款金額，包括以前年度保單出險(xiǎn)后在本期間內(nèi)的已決賠款及本期間內(nèi)承保保單出險(xiǎn)后的已決賠款。v 簡(jiǎn)單賠付率的意義： 反應(yīng)了評(píng)估期間內(nèi)的現(xiàn)金流狀況二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹簡(jiǎn)單賠付率簡(jiǎn)單賠付率v 優(yōu)點(diǎn)： 計(jì)算簡(jiǎn)單，數(shù)據(jù)易獲??； 在業(yè)務(wù)發(fā)展速度、理賠速度及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等比較穩(wěn)定情況下，能反應(yīng)一定

15、的業(yè)務(wù)質(zhì)量情況。v 缺點(diǎn)： 易受業(yè)務(wù)增速、理賠速度及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化影響； 保費(fèi)收入與賠款支出不匹配，在業(yè)務(wù)發(fā)展及理賠環(huán)境波動(dòng)較大時(shí)，很難反映出業(yè)務(wù)質(zhì)量情況。v 報(bào)表系統(tǒng)中數(shù)據(jù)提取來(lái)源： 保費(fèi)：公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/報(bào)批單生效統(tǒng)計(jì)報(bào)表（業(yè)務(wù)）等 賠款：公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/理賠統(tǒng)計(jì)報(bào)表 等二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹簡(jiǎn)單賠付率簡(jiǎn)單賠付率v （二）滿期賠付率v 滿期賠付率：指保單年承保的一批保單，截止到某一評(píng)估時(shí)點(diǎn)，這批保單的已報(bào)告賠款與其滿期保費(fèi)的比值，反映的是該批保單已滿期部分的賠付情況。v 公式： 滿期賠付率= 已報(bào)告賠款 / 滿期賠款 =（已報(bào)告已決賠款+已報(bào)告未決賠款）/ 滿期保費(fèi) 公式

16、釋義： 保費(fèi)：某一保單年承保的保單在評(píng)估截止日期時(shí)已滿期部分的保費(fèi)，一般為逐單計(jì)算得出。 賠款：上述保單在評(píng)估截止日期已報(bào)告賠款，包括已報(bào)告已決賠款和已報(bào)告未決賠款，但不包含IBNR。未決賠款與評(píng)估截止日期密切相關(guān)，又分為未決賠款及未決賠款（靜態(tài)）。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率 未決賠款，未決賠款（靜態(tài)）： 未決賠款與未決賠款(靜態(tài))都是指截止到評(píng)估截止時(shí)間點(diǎn)仍是未決狀態(tài)的案件對(duì)應(yīng)的賠款金額。其中判斷案件是未決的標(biāo)準(zhǔn)是，核心系統(tǒng)是所有核批前， 人險(xiǎn)系統(tǒng)是所有核賠前， 車(chē)險(xiǎn)理賠系統(tǒng)是所有結(jié)案前的有效案件（剔除撤案， 注銷(xiāo)案件）。 未決賠款與未決賠款(靜態(tài))區(qū)別

17、： 未決賠款：是截止到評(píng)估截止時(shí)間點(diǎn)案件仍處于未決狀態(tài)案件的最新賠款金額（截止到當(dāng)前案件最新?tīng)顟B(tài)的賠款金額）。 未決賠款(靜態(tài))： 是截止到評(píng)估截止時(shí)間點(diǎn)案件仍處于未決狀態(tài)的未決賠款。（評(píng)估截止時(shí)間點(diǎn)案件狀態(tài)所對(duì)應(yīng)的未決金額）二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率 未決賠款與未決賠款（靜態(tài)） 例子： 一個(gè)案件在2010年9月30號(hào)案件處于立案狀態(tài)， 同時(shí)該案件的賠款金額為1000元， 案件在2010年12月31號(hào)處于已決狀態(tài)， 同時(shí)該案件的賠款金額是2000元， 則截止到2010年9月30號(hào)的未決賠款是2000元， 未決賠款（靜態(tài)）是1000元。二、常用賠付率指標(biāo)介紹

18、二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率保單年起期保單年止期保單年評(píng)估截止時(shí)點(diǎn)以某一保單年保單為例：以某一保單年保單為例：數(shù)據(jù)提取日截止評(píng)估時(shí)點(diǎn)的保單年保單未決案件在截止時(shí)點(diǎn)所處狀態(tài)的賠款截止評(píng)估時(shí)點(diǎn)的保單年保單未決案件在數(shù)據(jù)提取日所處狀態(tài)的賠款（最新?tīng)顟B(tài)賠款）2022-5-5 保單年滿期保費(fèi)的計(jì)算（2010年）1/1/2010a.a. 評(píng)估日期在2010年中時(shí)間已賺比例1.00b.b. 評(píng)估日期在2010年底c.c. 評(píng)估日期在2011年中d.d. 評(píng)估日期在2011年底及以后 - 全部簽單保費(fèi)一個(gè)保單年跨越2個(gè)事故年評(píng)估日期1/1/20111/1/2012二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠

19、付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率隨著時(shí)間進(jìn)展，保單年滿期保費(fèi)及賠款變化情況（隨著時(shí)間進(jìn)展，保單年滿期保費(fèi)及賠款變化情況（2010年）年） 假設(shè)：一季度簽假設(shè)：一季度簽單單保費(fèi)保費(fèi)160W160W, ,保險(xiǎn)期限保險(xiǎn)期限一年，一年，保費(fèi)均勻收取保費(fèi)均勻收取，風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)期間風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)期間內(nèi)均勻分布內(nèi)均勻分布。 這些保批單這些保批單在在各個(gè)時(shí)間點(diǎn)各個(gè)時(shí)間點(diǎn)的的已賺保費(fèi)、已已賺保費(fèi)、已發(fā)生發(fā)生賠款如何賠款如何變化變化? ?隨著時(shí)間的進(jìn)展隨著時(shí)間的進(jìn)展, ,這些保批單這些保批單對(duì)應(yīng)對(duì)應(yīng)的賠的賠案不斷發(fā)生案不斷發(fā)生, ,賠款逐漸增加賠款逐漸增加!1/8已賺，賠付率10/20503/8已賺，賠付率30/605

20、05/8已賺，賠付率50/100507/8已賺，賠付率70/14050020406080Q1Q2Q3Q4已決賠款已發(fā)生已報(bào)告已發(fā)生未報(bào)告隨著時(shí)間的進(jìn)展隨著時(shí)間的進(jìn)展, ,簽訂這簽訂這批批保單時(shí)收入的保費(fèi)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐奄嵄ＹM(fèi)！保單時(shí)收入的保費(fèi)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐奄嵄ＹM(fèi)！二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 優(yōu)點(diǎn)： 匹配程度最佳 由于保單年制核算中的保險(xiǎn)費(fèi)資料與損失資料完全來(lái)自于同一保險(xiǎn)單，兩者的匹配程度最佳，最能反映該時(shí)段的承保質(zhì)量和承保政策的有效性 。 對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)、監(jiān)管政策和承保風(fēng)險(xiǎn)變化極為敏感 可以第一時(shí)間在損失率中體現(xiàn)這種變化，幾乎沒(méi)有延遲，因此經(jīng)常使用這個(gè)賠付率來(lái)判斷

21、承保的業(yè)務(wù)質(zhì)量。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 缺點(diǎn)： 時(shí)效性較差，由于保單年制的已發(fā)生損失隨評(píng)估日期的不同而變化，評(píng)估的時(shí)間點(diǎn)越晚，賠付率的值計(jì)算則越準(zhǔn)確。以一年期保單為例，一個(gè)保單年賠付率的計(jì)算至少要在兩年以后，此時(shí)才可以獲得完整的損失及賠付的情況（一般情況下是承保后的3-5年）。因此，滿期賠付率評(píng)估的準(zhǔn)確性隨評(píng)估時(shí)間點(diǎn)的后移而逐步精確。 由于發(fā)生日期離簽單日期越近的賠案中未被報(bào)告進(jìn)入系統(tǒng)的占比越大，因此，即便在公司承保業(yè)務(wù)質(zhì)量沒(méi)有明顯變化情況下，近期的已報(bào)告頻率也會(huì)低于早期已報(bào)告頻率。 由于復(fù)雜性越高、估損難度越大、估損偏差越高的高額賠案的賠付周期也越

22、長(zhǎng)，因此越是離簽單日期近的賠案，小案件占比越高，因此即便在公司承保業(yè)務(wù)質(zhì)量沒(méi)有明顯變化情況下，近期的已報(bào)告案均也會(huì)明顯低于早期已報(bào)告案均。 未決賠款受理賠環(huán)境影響，未決金額估損的充足性與否，將影響滿期賠付率情況高低，特別是在近期已報(bào)告未決占比較大的情況下。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 報(bào)表系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)來(lái)源： 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/車(chē)險(xiǎn)承保年度制報(bào)表：提取細(xì)分車(chē)險(xiǎn)的滿期賠付率數(shù)據(jù)，未決賠款中含有靜態(tài)未決，險(xiǎn)種為交強(qiáng)險(xiǎn)、商業(yè)車(chē)險(xiǎn)； 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/承保年度制報(bào)表：提取全險(xiǎn)種的滿期數(shù)據(jù)，因車(chē)險(xiǎn)不能細(xì)分，故此報(bào)表主要用于提取非車(chē)險(xiǎn)滿期賠付率數(shù)據(jù)。 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)別承保年度

23、制報(bào)表：可以提取全險(xiǎn)種分險(xiǎn)別的滿期賠付率數(shù)據(jù)； 監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)種承保年度制滿期賠付率：可以提取車(chē)險(xiǎn)滿期賠付率數(shù)據(jù)，與車(chē)險(xiǎn)承保年度制滿期賠付率的區(qū)別在于該報(bào)表的未決金額為滾動(dòng)12月的案均賠款計(jì)算得出，非系統(tǒng)未決金額。 監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)種承保年度制滿期賠付率：車(chē)險(xiǎn)分險(xiǎn)別滿期數(shù)據(jù)，未決賠款有滾動(dòng)12個(gè)月案均計(jì)算的，也有系統(tǒng)未決賠款數(shù)據(jù)。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 如何認(rèn)識(shí)、應(yīng)用滿期賠付率？ 保單年賠付率最大優(yōu)點(diǎn)是保單和賠款的匹配性最好，但如果對(duì)其認(rèn)識(shí)不充分，不能深刻的認(rèn)識(shí)到它的缺點(diǎn)和局限性，并對(duì)其有一個(gè)科學(xué)的把握，就會(huì)很容易陷入決策誤區(qū)，做出錯(cuò)誤的判斷。 由

24、于保單年賠付率時(shí)效性較差，即使一個(gè)保單年的承保年度已經(jīng)結(jié)束，仍需要在其后的12年內(nèi)才可能進(jìn)展至最終的賠付率，因此，這需要經(jīng)常對(duì)這一年承保保單的賠付和滿期保費(fèi)情況進(jìn)行跟蹤，以計(jì)算出本年度承保保單的真正賠付率。 因此，我們必須對(duì)保單年的滿期賠付率有一個(gè)明確、清晰的認(rèn)識(shí)，才能了解它的不足及局限性，進(jìn)而靈活運(yùn)用該賠付率來(lái)指導(dǎo)承保工作，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化轉(zhuǎn)型。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 保單年滿期賠付率，由于其保費(fèi)與賠款的完美匹配最能體現(xiàn)出承保年度保單的業(yè)務(wù)質(zhì)量及承保政策的效用性，但是由于滿期賠付率

25、的時(shí)滯性，我們必須在參考滿期賠付率時(shí)，必須要注意到該問(wèn)題。保單年季保單年季20081Q20081Q20082Q20082Q20083Q20083Q20084Q20084Q20091Q20091Q20092Q20092Q20093Q20093Q20094Q20094Q20101Q20101Q20102Q20102Q20103Q20103Q20104Q20104Q20111Q20111Q20081Q30.0%42.9%49.2%53.6%58.1%68.7%70.3%75.6%76.6%75.4%74.4%75.1%75.0%20082Q - 35.9%44.4%51.3%52.6%67.6%69

26、.0%77.1%77.8%77.2%76.7%77.5%77.3%20083Q - - 42.3%48.4%51.2%63.6%63.0%72.6%75.4%76.1%76.1%76.9%77.1%20084Q - - - 46.6%49.0%63.0%57.8%66.8%70.5%71.7%73.0%71.9%72.2%20091Q - - - - 43.8%60.6%54.4%64.0%63.9%67.0%68.8%70.8%70.9%20092Q - - - - - 58.4%50.7%61.9%60.6%62.7%65.6%69.4%70.5%20093Q - - - - - - 44

27、.2%53.4%50.2%48.0%52.7%59.1%61.0%20094Q - - - - - - - 50.9%45.9%46.5%48.9%55.2%57.4%20101Q - - - - - - - - 42.7%42.8%45.0%51.0%51.2%20102Q - - - - - - - - - 43.4%48.0%56.1%52.5%20103Q - - - - - - - - - - 49.2%56.8%52.4%20104Q - - - - - - - - - - - 54.3%49.2%20111Q - - - - - - - - - - - - 35.9%總計(jì)總計(jì)30

28、.0%30.0%40.9%40.9%46.8%46.8%51.5%51.5%53.3%53.3%65.2%65.2%62.0%62.0%68.9%68.9%67.8%67.8%66.4%66.4%65.7%65.7%67.2%67.2%65.6%65.6%2008-2011年季保單在各季度末滿期賠付率年季保單在各季度末滿期賠付率二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率75.0%77.3%77.1%72.2%70.9%70.5%61.0%57.4%51.2%52.5%52.4%49.2%35.9%30.0%35.0%40.0%45.0%50.0%55.0%60.0%65.

29、0%70.0%75.0%80.0%20081Q20082Q20083Q20084Q20091Q20092Q20093Q20094Q20101Q20102Q20103Q20104Q20111Q保單年季滿期賠付率（截止保單年季滿期賠付率（截止20110331）滿期賠付率錯(cuò)誤看法：滿期賠付率錯(cuò)誤看法：從截止20110331的2008-2011.1Q各保單年季滿期賠付率來(lái)看，處于一個(gè)明顯下降趨勢(shì)，說(shuō)明業(yè)務(wù)質(zhì)量大大改善。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率保單年季保單年季進(jìn)展季度進(jìn)展季度1Q1Q2Q2Q3Q3Q4Q4Q5Q5Q6Q6Q7Q7Q8Q8Q9Q9Q10Q10Q11Q

30、11Q12Q12Q13Q13Q20081Q30.0%30.0%42.9%49.2%53.6%58.1%68.7%70.3%75.6%76.6%75.4%74.4%75.1%75.0%20082Q35.9%35.9%44.4%51.3%52.6%67.6%69.0%77.1%77.8%77.2%76.7%77.5%77.3% - 20083Q42.3%48.4%51.2%63.6%63.0%72.6%75.4%76.1%76.1%76.9%77.1% - - 20084Q46.6%49.0%63.0%57.8%66.8%70.5%71.7%73.0%71.9%72.2% - - - 20091Q

31、43.8%60.6%54.4%64.0%63.9%67.0%68.8%70.8%70.9% - - - - 20092Q58.4%50.7%61.9%60.6%62.7%65.6%69.4%70.5% - - - - - 20093Q44.2%53.4%50.2%48.0%52.7%59.1%61.0% - - - - - - 20094Q50.9%50.9%45.9%46.5%48.9%55.2%57.4% - - - - - - - 20101Q42.7%42.8%45.0%51.0%51.2% - - - - - - - - 20102Q43.4%48.0%56.1%52.5% - -

32、- - - - - - - 20103Q49.2%49.2%56.8%52.4% - - - - - - - - - - 20104Q54.3%49.2% - - - - - - - - - - - 20111Q42.7%42.7% - - - - - - - - - - - - 總計(jì)總計(jì)45.2%45.2%49.6%49.6%53.5%53.5%56.0%56.0%61.0%61.0%66.8%66.8%70.9%70.9%73.7%73.7%74.4%74.4%75.3%75.3%76.4%76.4%76.3%76.3%75.0%75.0% 從轉(zhuǎn)化為進(jìn)展季度的各保單年季滿期賠付率來(lái)看:第一

33、個(gè)進(jìn)展季滿期賠付率波動(dòng)很大，說(shuō)明滿期賠付率受未決賠款因素影響較大。這將難以用很高的置信度來(lái)預(yù)測(cè)其最終的賠付率情況。 此種情況下，我們便可以參考已決滿期賠付率已決滿期賠付率情況進(jìn)行分析。v 滿期賠付率的正確看法： 已決滿期賠付率=已決賠款/滿期保費(fèi)二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率2009年下半年后，已決滿期賠付率均比較穩(wěn)定，有利于數(shù)據(jù)趨勢(shì)預(yù)測(cè)。注意：分析已決滿期賠付率應(yīng)結(jié)合結(jié)案速度情況進(jìn)行綜合分析。結(jié)案速度觀察進(jìn)展季數(shù)進(jìn)展季數(shù)報(bào)案年報(bào)案年季季123456789101112131415161720064Q 35.5% 83.2%91.3%94.9%98.2%98.6

34、%98.9%99.2%99.8%99.8%99.9%99.9%100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%20071Q 43.1% 80.8%88.4%94.3%94.9%95.3%95.7%99.7%99.8%99.9%99.9%100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% - 20072Q 48.2% 82.4%92.2%93.5%94.2%94.8%99.5%99.6%99.9%99.9%100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% - - 20073Q 54.1% 89.2%92.2%93.6%94.7%99.3%

35、99.5%99.7%99.9%100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% - - - 20074Q 65.3% 84.6%88.6%90.9%99.0%99.2%99.7%99.9%99.9%100.0% 100.0% 100.0% 100.0% - - - - 20081Q 41.4% 78.6%88.3%92.5%94.1%95.1%96.0%97.3%97.9%99.3%99.9%100.0% - - - - - 20082Q 46.6% 84.5%91.2%93.3%94.6%95.6%96.9%97.4%98.8%99.8%100.0% - - - - -

36、- 20083Q 62.8% 87.6%91.3%93.6%96.1%97.2%97.8%98.5%99.7%100.0% - - - - - - - 20084Q 59.9% 83.0%89.4%94.7%96.3%97.2%98.3%99.4%99.9% - - - - - - - - 20091Q 54.3% 81.6%91.2%94.4%95.7%97.1%97.8%99.3% - - - - - - - - - 20092Q 55.1% 84.9%91.6%93.8%95.7%96.7%98.8% - - - - - - - - - - 20093Q 56.5% 84.7%89.9%

37、93.6%95.5%98.0% - - - - - - - - - - - 20094Q 57.9% 80.8%89.3%92.7%96.9% - - - - - - - - - - - - 20101Q 57.0% 83.7%91.2%95.4% - - - - - - - - - - - - - 20102Q 62.8% 87.1%93.5% - - - - - - - - - - - - - - 20103Q 69.8% 90.1% - - - - - - - - - - - - - - - 20104Q 80.4%結(jié)案速度穩(wěn)定, 無(wú)下降趨勢(shì)；二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹

38、滿期賠付率滿期賠付率411.2009年下半年以后，車(chē)損險(xiǎn)的損失率大幅下降，已決滿期賠付率非常穩(wěn)定；2.可以從評(píng)估時(shí)點(diǎn)向前滾動(dòng)一年或半年劃分評(píng)估期間，進(jìn)行預(yù)測(cè) 。車(chē)損險(xiǎn)終極賠付率預(yù)測(cè)二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率42營(yíng)業(yè)貨車(chē)車(chē)損險(xiǎn)賠付情況家庭自用車(chē)車(chē)損險(xiǎn)賠付情況二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v 小結(jié)： 滿期賠付率是常用的評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)質(zhì)量及承保政策等效用性的主要指標(biāo)，但由于滿期賠付率的特性，要求我們看待滿期賠付率是應(yīng)注意預(yù)測(cè)當(dāng)期保單滿期的前瞻性，比如能夠看到2011年一季度保單在其滿期后（2012年一季度結(jié)束時(shí)）的賠付率情況。 對(duì)于車(chē)

39、險(xiǎn)數(shù)據(jù)，因數(shù)據(jù)的大量性，可以經(jīng)常性對(duì)滿期賠付率的進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤，一般情況下根據(jù)截止到相應(yīng)時(shí)點(diǎn)的靜態(tài)未決所計(jì)算出的滿期賠付率，更能看到其進(jìn)展的幅度大小。 觀察滿期進(jìn)展幅度時(shí)，應(yīng)從已決滿期入手，以撇開(kāi)已發(fā)生未決賠款因素的影響，避免預(yù)測(cè)產(chǎn)生較大的波動(dòng)性。 數(shù)據(jù)提取來(lái)源：公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/車(chē)險(xiǎn)承保年度制報(bào)表，注意用未決賠款（靜態(tài)）即可。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹滿期賠付率滿期賠付率v （三）歷年制賠付率v 歷年制賠付率是財(cái)務(wù)口徑下統(tǒng)計(jì)的一種賠付率，又稱為日歷年賠付率或會(huì)計(jì)年賠付率。v 公式： 歷年制賠付率=（日歷年已決賠款+日歷年末Case Res-日歷年初Case Res）/（日歷年

40、保費(fèi)收入-日歷年期末為UPR+日歷年期初為UPR） （UPR:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；CASE Res：系統(tǒng)內(nèi)未決估損）v 用報(bào)表系統(tǒng)中數(shù)據(jù)表示： 歷年制賠付率=（當(dāng)期已決賠款-期末未決賠款+起初未決賠款）/（當(dāng)期保費(fèi)收入-期末未滿期保費(fèi)+起初未滿期保費(fèi)）二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠付率v 公式釋義： 保費(fèi)：日歷年期間的已賺保費(fèi)，不含再保因素影響。 賠款：日歷年期間已決賠款+提取未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金（不含IBNR)v 優(yōu)點(diǎn)： 統(tǒng)計(jì)時(shí)間與財(cái)務(wù)年度口徑一致，數(shù)據(jù)資料較易獲取，可以在一定程度上反映各承保年度保單在核算期內(nèi)的滿期保費(fèi)和賠付情況； 采用歷年制賠付率能及時(shí)了解不

41、考慮未分?jǐn)偁I(yíng)業(yè)費(fèi)用、稅金及分保因素的承保情況，可以大體判斷統(tǒng)計(jì)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)效益。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠付率v 缺點(diǎn)： 歷年制核算體系下，其最大的缺陷是保費(fèi)、賠款的時(shí)間匹配性較差，與承保年制和事故年制相比，不夠精確； 賠款和保費(fèi)在保單方面并不完全對(duì)應(yīng)，故難以據(jù)此判斷承保業(yè)務(wù)的質(zhì)量； 容易收到期末、起初未決賠款責(zé)任險(xiǎn)準(zhǔn)備金的影響，使得歷年制賠付率產(chǎn)生較大的波動(dòng)。 分析維度過(guò)細(xì)時(shí)，易產(chǎn)生歷年制賠付率為負(fù)的結(jié)果。v 意義： 粗略反映各承保年度保單在核算期內(nèi)的滿期保費(fèi)和賠付情況以及統(tǒng)計(jì)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)效益。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠

42、付率年初未決估損當(dāng)期賠款年底未決估損當(dāng)期賠款年底未決估損年底未決估損年初年底當(dāng)期已報(bào)告賠款當(dāng)期賠款年底未決估損年初未決估損 當(dāng)期已報(bào)告 賠款當(dāng)期賠款 上期滾入本期發(fā)生滾入下期二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠付率未決估損4期初未到期40當(dāng)期賠款60保費(fèi)收入100未決估損12 期初未到期50年初年底歷年制賠付率當(dāng)期 報(bào)告已賺保費(fèi)當(dāng)期 賠款 期末 未決 期初 未決 68w 90w 76%已賺保費(fèi)起初未到期期末 未到期二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠付率歷年制賠付率計(jì)算的例子：歷年制賠付率計(jì)算的例子：v 報(bào)表系統(tǒng)中“歷年制賠付率”數(shù)據(jù)提取

43、： 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/歷年制賠付率報(bào)表：全險(xiǎn)種的歷年制賠付率數(shù)據(jù)及車(chē)險(xiǎn)分車(chē)型的歷年制賠付率數(shù)據(jù)；可根據(jù)需要提取動(dòng)態(tài)的歷年制賠付率數(shù)據(jù)和靜態(tài)的歷年制賠付率數(shù)據(jù)。 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)別歷年制賠付率報(bào)表：歷年制賠付率報(bào)表的險(xiǎn)別賠付率，但只能提取動(dòng)態(tài)的歷年制數(shù)據(jù)。 監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)種歷年制賠付率：向前鼓動(dòng)12月的案件賠款計(jì)算出未決賠款金額得出的歷年制賠付率，該報(bào)表僅用于車(chē)險(xiǎn)。 監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表/險(xiǎn)別歷年制賠付率：與險(xiǎn)種歷年制賠付率類似，但可以統(tǒng)計(jì)出分險(xiǎn)別的歷年制賠付率數(shù)據(jù)；該報(bào)表也僅適用車(chē)險(xiǎn)。二、常用賠付率指標(biāo)介紹二、常用賠付率指標(biāo)介紹歷年制賠付率歷年制賠付率v 需注意的問(wèn)題： 由于歷年制賠付率極易受到期末、起初未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金影響，若日歷年期間跨度較長(zhǎng)，受理賠因素影響將導(dǎo)致歷年制賠付率產(chǎn)生很大波動(dòng)。因此，對(duì)于較靠前時(shí)期的歷年制賠付率，采用動(dòng)態(tài)未決計(jì)算的歷年制比較好；而對(duì)于較近期間的歷年制賠付率，建議采用靜態(tài)未決計(jì)算的歷年制比較好。v 例： 若計(jì)算2008-2009兩年的歷年制，則采用動(dòng)態(tài)未決計(jì)算出的歷年制賠付率比較好，原因在于，該日歷期間的起初未決及期末未決截止到當(dāng)前時(shí)期已基本轉(zhuǎn)換成已決，數(shù)據(jù)用動(dòng)態(tài)比較有參考性、真實(shí)性。 若計(jì)算2010-2011.1Q的歷年制，建議采用靜態(tài)歷年制賠付率比較好，原因在于期初的未決截止目前已基本結(jié)案，而期末未決截止目前