銀行合規(guī)經(jīng)營與合規(guī)風險管理ppt課件

1、銀行合規(guī)運營與合規(guī)風險管理開篇話 對國內(nèi)銀行業(yè)而言，違規(guī)運營、品德風險是長期困擾和制約銀行穩(wěn)健開展的主要要素，究其根源，在于長期以來，雖然不斷在強調(diào)“依法合規(guī)運營，但銀行不斷未將合規(guī)視為風險管理的一項活動，更沒有將合規(guī)作為一個重要的風險源來管理，長期以來合規(guī)不斷不是銀行關注的風險領域合規(guī)及合規(guī)風險的概念一 合規(guī)的概念來自于英文compliance一詞，其原意為服從、服從，但在國際銀行業(yè)監(jiān)管立法和銀行法人治理實際中，它是指遵守法律、法規(guī)以及監(jiān)管當局制定的規(guī)那么和規(guī)范的總稱。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在修訂發(fā)布的?合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門?中，明確指出：銀行的活動必需與所適用的法律、

2、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關準那么，以及適用于銀行本身業(yè)務活動的行為準那么相一致。 合規(guī)法律、規(guī)那么和準那么包括：立法機構和監(jiān)管機構發(fā)布的根本法律、規(guī)那么和準那么；市場慣例；行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)那么；適用于銀行職員的內(nèi)部行為準那么；以及誠信和品德行為準那么等。合規(guī)風險與三大風險的區(qū)別和聯(lián)絡 銀行三大風險：信譽風險、市場風險和操作風險 合規(guī)風險與三大風險主要的不同之處是，合規(guī)風險簡單說就是銀行因做了不該做的事違法、違規(guī)、違德等而招致的損失或風險，銀行本身行為的主導性比較明顯；而三大風險主要是基于客戶信譽、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而構成的風險或損失，外部環(huán)境要素的偶爾性、刺激性較大。

3、正因如此，巴塞爾委員會將合規(guī)風險界定為一種需求獨特管理技術和專業(yè)人員管理的風險，甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項中心風險管理活動。 不能把合規(guī)風險等同于操作風險 聯(lián)絡：合規(guī)風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現(xiàn)的重要誘因，其結(jié)果都會給銀行帶來經(jīng)濟或聲譽的損失。合規(guī)及合規(guī)風險的概念二 根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關于合規(guī)風險的界定，銀行的合規(guī)風險是指因未能遵照一切適用法律、監(jiān)管要求、行為準那么和良好做法的規(guī)范而能夠蒙受的法律制裁或監(jiān)管處分、財務損失或聲譽損失的風險。 銀行面臨的合規(guī)風險外延廣泛，如未遵守適當?shù)氖袌鲂袨闇誓敲?，不能公平合理地協(xié)調(diào)好與相關方的利益沖突，未能公平對待消費者，銀行與客戶有關

4、的單據(jù)設計不適當，甚至顧客從事違法或不當買賣，銀行假設事先知曉并參與的情況等，都將會帶給銀行艱苦的合規(guī)風險。合規(guī)風險管理的開展風險雖不能消除，但可以被有效管理和控制國際上，20世紀90年代合規(guī)風險管理開場起步，合規(guī)被視為銀行一項中心風險管理活動，合規(guī)風險管理作為一門獨特的風險管理技術得到全球銀行業(yè)的普遍認同，專門從事合規(guī)任務的職業(yè)階層開場崛起2005年4月29日，國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了?合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門?的高級文件，提出了銀行合規(guī)管理與合規(guī)部門建立的10項指點原那么，為國際銀行業(yè)的合規(guī)管理確立了規(guī)范在我國，日益遭到監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度注重，2005年7月，中國銀行業(yè)協(xié)會舉行了

5、合規(guī)風險管理和合規(guī)文化建立高級研討會，10月份，在上海銀行同業(yè)公會的首屆合規(guī)年會上，銀監(jiān)會劉明康主席到會論述了合規(guī)理念。自2005年以來，部分商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行相繼成立了合規(guī)部門。銀行建立合規(guī)機制的有利時機 銀行業(yè)金融機構違法違規(guī)事件頻發(fā)，情勢緊迫，銀行業(yè)空前注重合規(guī)運營 各類銀行都在加快推進銀行的各項改革，改造銀行治理構造，進展組織架構和業(yè)務流程的再造 組織架構和業(yè)務流程的再造亟需好的制度作為風險源的合規(guī)風險銀行未能遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關準那么、以及銀行本身業(yè)務行為準那么 而能夠遭致法律制裁或監(jiān)管處分、艱苦財務損失或聲譽損失的風險什么是合規(guī)風險管理？自動防

6、止違規(guī)事件發(fā)生 自動發(fā)現(xiàn)和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件 繼續(xù)修訂相關制度和相應做法描畫的崗位手冊周而復始的周而復始的循環(huán)過程循環(huán)過程什么是合規(guī)風險管理？ 合規(guī)風險管理：就是銀行自動防止違規(guī)事件發(fā)生，自動發(fā)現(xiàn)并采取適當措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法繼續(xù)修訂的周而復始的循環(huán)過程。這一合規(guī)風險管理的過程，是構建銀行有效的內(nèi)部控制機制的根底和中心。 合規(guī)與銀行的本錢與風險控制、資本報答等運營的中心要素具有正相關的關系，合規(guī)能為銀行發(fā)明價值。合規(guī)機制建立程序和目的培育合規(guī)文化系統(tǒng)培訓機制 政策、程序合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準那么和各項操作指引后評價機制組建合規(guī)部門制定和核準合規(guī)政策建立

7、合規(guī)風險管理框架合規(guī)機制建立的關鍵：合規(guī)從高層做起Compliance starts at the top. 高層應設定鼓勵合規(guī)的基調(diào)tone at the top 董事會應核準合規(guī)政策，確保管理層有效管理銀行的合規(guī)風險并監(jiān)視合規(guī)政策的施行 高級管理層制定合規(guī)政策；在全行傳達合規(guī)政策；率先垂范、真實貫徹合規(guī)政策 高層應倡導并在全行推行誠信和耿直的品德行為準那么和公司價值觀念 高層要支持銀行確立的目的和價值觀念 鼓勵機制要表達倡導合規(guī)和懲罰違規(guī)：董事會和高級管理層對違規(guī)責任人的處置過程和結(jié)果，以及所采取的糾正措施，反映出銀行高層對合規(guī)的價值觀念組建合規(guī)部門 銀行合規(guī)部門定義：銀行合規(guī)部門是識別、

8、評價、咨詢、監(jiān)測和報告銀行合規(guī)風險的一個獨立職能部門。 合規(guī)部門的組織方式與銀行的風險管理戰(zhàn)略和組織構造相吻合 確保合規(guī)部門的獨立性。 保證合規(guī)部門足夠的資源支持：履行職責時必需的信息和人員支持。足夠的資源是施行管理的重要保證 合規(guī)部門的職責應予以明確規(guī)定。明晰職責是充分發(fā)揚合規(guī)管理部門作用的根本要求 合規(guī)部門應與審計部門分別，并受審計部門定期和獨立的復查合規(guī)文化的內(nèi)涵 合規(guī)文化是銀行文化的中心構成要素 誠信和耿直的準那么 合規(guī)人人有責 自動合規(guī) 合規(guī)認識 合規(guī)發(fā)明價值 合規(guī)與監(jiān)管有效互動合規(guī)發(fā)明價值 親密關注和跟蹤法律、規(guī)那么和準那么的最新開展，代表本行利益及時提出相關意見和建議，積極爭取必

9、要的話語權，爭取有利于未來開展和業(yè)務創(chuàng)新的外部政策環(huán)境 有利于構成鼓勵合規(guī)的誠信文化 有利于構成一整套具有較強執(zhí)行力的程序性制度 經(jīng)過制度的繼續(xù)修訂將銀行日積月累的各種好做法沉淀下來，并明晰地界定實踐任務的盡職、問責和免責 與銀行的本錢控制、風險控制、資本報答等銀行運營的中心要素具有正相關的關系合規(guī)部門的定位 支持、協(xié)助銀行高級管理層自動合規(guī) 履行合規(guī)風險管理的獨立職能部門 明確與其他部門的關系 與內(nèi)審部門的關系 與各業(yè)務部門或業(yè)務條線的關系 與其他風險管理部門的關系合規(guī)風險的報告n業(yè)務管理條線化和組織架構扁平化n合規(guī)員及時地參與到組織架構和業(yè)務流程再造過程之中n確定合規(guī)風險報告的明晰道路n報

10、告道路所涉每一位人員的職責要界定清楚n報告人的報告方式、格式、頻率n被報告人的報告處置規(guī)范：直接處置、向上報告與內(nèi)部審計部門的關系 合規(guī)部門擔任合規(guī)風險識別、量化、評價、監(jiān)測、測試和報告 內(nèi)審部門擔任合規(guī)檢查 合規(guī)部門的任務應遭到內(nèi)審部門的定期復查 合規(guī)部門與內(nèi)審部門之間應建立明確的協(xié)作機制 合規(guī)部門的任務可以為內(nèi)審部門的復查提供方向 內(nèi)審部門的合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)部門識別、搜集和跟蹤合規(guī)風險信息和合規(guī)風險點的重要來源和根據(jù) 與各業(yè)務條線的關系 各個業(yè)務部門應自動尋求合規(guī)部門的支持和協(xié)助，自動提供合規(guī)風險信息或風險點，并配合合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評價 合規(guī)部門要樂意為各業(yè)務部門和銀行員工提供合規(guī)咨

11、詢和協(xié)助，經(jīng)過提供建立性意見，協(xié)助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為銀行業(yè)務與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。 合規(guī)部門最重要的一項職能就是一致組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)或參與銀行業(yè)務政策、行為手冊和操作程序的修訂，有時甚至組織人員代為起草 與其他風險管理部門的關系 都是管理銀行風險的職能部門，分別偏重于某一特定風險的管理 合規(guī)風險是產(chǎn)生銀行其他風險的一個重要誘因，特別是導致銀行操作風險產(chǎn)生的最主要，也是最直接的誘因 合規(guī)是銀行一項中心的風險管理活動銀行風險管理的失控，緣由不外乎 要么是銀行沒有好的制度修訂制度 要么是銀行員工因缺乏誠信與耿直的品德規(guī)范而不情愿執(zhí)行制度懲戒措施 倡導誠信與耿直的價值觀念與制定一套好的制度同等

12、重要 合規(guī)部門的任務開展 接口外部監(jiān)管者、準那么制定者的樞紐站 搜集銀行合規(guī)風險點 組織制定、繼續(xù)修訂具有較強執(zhí)行力的好制度 組織合規(guī)培訓和教育工程，成為銀行員工咨詢有關合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡部門 關注并繼續(xù)跟蹤法律、規(guī)那么和準那么的最新開展 正確把握適用法律、規(guī)那么和準那么及其對銀行的影響 建立有效的合規(guī)風險識別、評價和監(jiān)測和報告機制合規(guī)風險點 本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和違規(guī)案件 業(yè)務部門和風險管理部門曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患 合規(guī)部門在合規(guī)風險識別、評價、監(jiān)測、測試和咨詢的日常任務中，所發(fā)現(xiàn)的需引起足夠注重的合規(guī)風險或問題 運用管理信息系統(tǒng)MIS，為合規(guī)部門設計一些監(jiān)測合規(guī)風險的運轉(zhuǎn)目的，為合規(guī)部門的合規(guī)風險監(jiān)測發(fā)明條件 內(nèi)外部審計檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險事件等信息 監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險點和合規(guī)風險提示等 對于各個合規(guī)風險點，合規(guī)部門應深化分析合規(guī)風險的構成緣由，同時系統(tǒng)地提出相應的彌補措施和糾正建議，包括制定合規(guī)的程序性手冊、修正業(yè)務政策和操作程序等幾點提示 對合規(guī)風險一定要格外注重，由于它有時呵斥的危害和損失比普通操作風險要大很多 行為合規(guī)的銀行將加強銀行的繼續(xù)競爭力，而這種競爭力恰恰是給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉 強調(diào)合規(guī)并沒有封鎖創(chuàng)新的大門，在合規(guī)的根底上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺上到達更