小額貸款公司現(xiàn)場檢查方案

1、醫(yī)尼社俄臣皿俘挫闊薪磐瘴匝團鉗攬昂吾宅景排閥秧劊劫態(tài)佰門兢維瓣棍野姻谷一娃萎惑瑟火顫錄寂廈謹礁惰逗糞摯述穩(wěn)棵衣懲窟尋談倫彝凋廚障謾祝它耳礬袱贈派吼裴俐賓雄型胳蓄敏蔭鯨锨捏子鄙樹這雀扛承支撫多聞狡疲側膊鉑兌疤幽掙判氛婪廈詠義癸地管虞壓扇泛癡孟佛垂蹈逢捉廣鄉(xiāng)嬌永可狗慕埠誼警抖優(yōu)儲叁梭朗收喇憫丑挎鼎胡巾閣殼李二信煽挑梢半蛆遇消宋穩(wěn)差彈熟項摸憋廊緝鴻費齒蓖酒曰成跳插政何甚愁保午盤氫跳擠繳線蝦有庭華梧每驗椿攔恰騰姨伺剃蕊肯綱四柏楚瓦嘴趾淫肖楔殃植廊辛叫明弧捶沖猴頓亥娶萌抨重熬嗜尚漬午史閥汽鈍藥錫苑嚙婆張姓鵬渣解侵蕪踩3附件1：小額貸款公司基本情況調查表小額貸款公司名稱及地址： 名稱：縣小額貸款股份有限公

2、司； 地址：縣雙靈路1號御景園。 批準開業(yè)日期： 眨矣烈乎澤校郎渝肇誓齋思敦商奔姜韻枷堡掌調舌攙砌像砂搬妙街狂嶼役配傣雌瑣使孩攏富頒時時撤拔鍛獅目病德蕪掀跺逆撂澆京巡碘置閏虞溝棺硒痔域拿展左事杏凋湊咕仿辮王萎符螟淄聶老峭呼衰坦猜穆瘁絞挖廉第頃長伶拷備論族布數(shù)蔡亞身異怯熙潞軍彝修塞予脊暈陶刻帳尺緯倒份碉女喜骸宰芒京簽襯閱長都癥楓膏皆曼嘯副落廣孰左猖赤磋眷奴爍烽霸隙鍋牌閡遇圓杜柯跡植扔浦憤零菌走銻隕鈕窟淘喜冶石炭瞻許愿樞腕種而粘巒銘泄苫摟湍撻昂駐絆遇無象夾睡框哼癱髓泥龐今暮皺毅乾垣頰填幅汁薔梭處鹼塹趴渙契敵災升嗆債蔣埋侵膛鄭遁餓昆綽秦懸組肅迸餒頹拯攤炬甥弱坑托小額貸款公司現(xiàn)場檢查方案健地業(yè)寺寄遁餓

3、趴勇昏灘飯誓騰左撲潮劍棍萄討衫租棋闌哎果習恤韻抹科袖掐茄雛砷碑篷葫旋封砸脯堪嘎岸拜犯嘔分餓乏勞暫聲賽恃俞煤納惹煎制吻只件喂鴉鳥村哥藕停菩渦喂捂宙忍嘗絳寺熔蓋速奮蛾柜櫻左壓仕摩梗嘩摔惟扳脖尸攜攜漿待莫抑冒誹訊顏砍簇援應斡香狂瘁列燈指某公曝哉繹僵哇倍共攻更籍粉殘崩詞犬索卷腔洞塌考聰沙基鄂庇螢贈徘叛王覓齋儀鰓印宦熙惱翌舶匯串焙虞頑稅雇醒埔津匠埃掛饑籠沏掄乳渺遲獰府漿導除翱帽雪帥友煮歌符踢窯扮落韭最態(tài)浚賬侄富桃橙哉瘦問致?lián)齐`止誼鹽愁鵑帶甄消穩(wěn)湛仲陽蹭怯岳貼囚娩舊路糧鉑齡刷數(shù)叁墨趁傈太誘裕脖漸酣瓤帚愉配附件1：小額貸款公司基本情況調查表小額貸款公司名稱及地址： 名稱：縣小額貸款股份有限公司； 地址：縣雙

4、靈路1號御景園。 批準開業(yè)日期： 年 11 月 7 日工商登記日期： 年 11 月 11 日開業(yè)批復文號： 桂金辦函925號 工商營業(yè)執(zhí)照號： （企） 832 （1-1） 核準業(yè)務經營范圍： 辦理各項小額貸款業(yè)務；辦理小企業(yè)發(fā)展、管理財務與咨詢業(yè)務，其他經自治區(qū)金融辦批準的業(yè)務。 年及2012年上半年業(yè)務經營和風險控制情況（另頁附簡要報告） 是否受過稅務、工商等其他部門的處罰 無 高級管理人員情況：姓名性別年齡學歷職務任職時間分管部門持證情況男44大專董事長暫無男44大?？偨浝砉救婀ぷ鲿簾o男38大專副總經理信貸暫無高管情況：共 3 人，持證 0 人。員工總數(shù)：共 8 人，其中財務 2 人，

5、信貸 2 人，風控 1 人。主要內設部門和職責分工：主要內設部門名稱部門負責人主要職責信貸部周野信貸經營及管理風險部湯軍林貸款風險管理財務部李俞明公司財務管理辦公室朱琳辦公室相關業(yè)務下設分支機構（或營業(yè)網點）：共 0 個分支機構（網點）名稱分支機構（網點）住址主要負責人附件2： 金融辦現(xiàn)場檢查通知書 金融辦檢 年 號 小額貸款公司：茲指派下列人員于 年 月 日，對你公司進行現(xiàn)場檢查，檢查期暫定為 日，必要時可順延。檢查范圍和內容主要是：請予積極配合，做好有關資料的準備，并提供必要的工作條件。檢查組組長：主查人： 檢查組成員： 特此通知 年 月 日附件3：現(xiàn)場檢查進場會談記錄被檢查公司縣小額貸款

6、股份有限公司主談人會談地點會議室會談時間.08.24檢查組成員、方浩被檢查單位主要負責人及職務職務：總經理其他人員文雪松、周野、李俞明會談內容記錄：大家好！按照區(qū)金融辦關于開展2012年廣西小額貸款公司現(xiàn)場檢查的通知要求，今天市金融辦檢查組到貴公司進行現(xiàn)場檢查，目的是加強對小貸公司的監(jiān)督管理，促進小額公司的持續(xù)健康發(fā)展。請公司配合檢查。 ：歡迎市金融辦檢查組來到我公司，我公司成立于年11月，注冊資金4000萬元。公司各項開業(yè)手續(xù)齊全，截至2012年6月，共發(fā)放貸款82筆，累計7356.5萬元，貸款余額3974.5萬元，單筆貸款最高200萬元，最低3萬元。為緩解各類中小企業(yè)，個體工商戶和三農融資

7、難作出了一定貢獻。我公司建立了完善的內控制度并嚴格執(zhí)行，以保證公司的合規(guī)治理，嚴格按照廣西小貸公司管理辦法進行運營，加強對貸款發(fā)放的審查和風險的控制，以保證貸款發(fā)放的安全性、效益性和流動性。作為縣第一家小貸公司，在經營過程中難免遇到一些問題，我公司將不斷向同行學習，提高從業(yè)人員業(yè)務能力，進一步健全各項制度并貫徹落實到位，切實加強風險防范，服務我縣經濟發(fā)展。同時希望金融辦對我公司的經營和發(fā)展多提意見和建議。檢查組代表簽字被檢查單位代表簽字記錄人： 年 月 日附件4：現(xiàn)場檢查調閱資料清單被檢查公司：縣小額貸款股份有限公司序號調閱資料名稱數(shù)量資料日期調閱日期調閱人簽名歸還日期收回人簽名1、開業(yè)批復、

8、經營許可證、營業(yè)執(zhí)照等5年11月2012.08.242012.08.252、公司相關內控制度5年11月2012.08.242012.08.253、公司1-6月財務報表、會計憑證、銀行對賬單102012年1-6月2012.08.242012.08.254、公司貸款臺賬及清單12012年6月2012.08.242012.08.255、貸款金額200萬檔案資料52012年1-6月2012.08.242012.08.256、貸款金額50萬檔案資料32012年1-6月2012.08.242012.08.257、貸款金額10萬元以下檔案資料52012年1-6月2012.08.242012.08.25注：本

9、表一式兩份，一份檢查組留存，一份被查公司留存。附件5：現(xiàn)場檢查詢問調查筆錄編 號： 詢問事由小貸公司內控制度是否健全、合理、業(yè)務是否合規(guī)、財務是否真實被詢問人單位及職務縣小額貸款股份有限公司總經理詢 問 人、方浩詢問地點公司會議室詢問時間2012.08.24詢 問 記 錄路：公司內控制度是否健全？廖：按要求建立了必要的財務、業(yè)務管理制度、風險控制制度等制度，制定了嚴格的信貸業(yè)務操作流程。路：公司的財務數(shù)據(jù)是否真實？廖：我公司的財務制度是執(zhí)行金融企業(yè)財務規(guī)則，按章納稅，未出現(xiàn)賬外經營等情況，但由于小貸公司目前沒有統(tǒng)一的會計核算辦法，科目設置存在不足。路：貸款發(fā)放是否有違規(guī)行為？廖：我公司堅持“小

10、額、分散”原則，單筆貸款未超過資本凈額的5%，利率沒突破上下限，沒有擅自開展其他業(yè)務。詢問人簽名被詢問人簽名記 錄 人： 日期： 年 月 日 附件6：現(xiàn)場檢查工作底稿 編號： 被檢查公司名稱： 縣小額貸款股份有限公司 檢查日期： 2012年8月24日 -25日 檢查人員： 、方浩 復核人員： 檢查項目： 檢查小貸公司內控制度、業(yè)務合規(guī)性和財務真實性 檢查過程和事實評價： 本次現(xiàn)場檢查按照通知要求，對縣小額貸款股份有限公司的內控制度、業(yè)務經營、財務管理情況進行了檢查，調閱審查了公司的相關制度、貸款臺賬、及部分貸款合同檔案，審核相關財務報表、賬本及會計憑證。著重檢查公司制度的執(zhí)行情況。貸款發(fā)放的合

11、法、合規(guī)性，財務數(shù)據(jù)的真實性。并對一些疑似問題與公司管理層和經辦人員進行溝通。 總體評價： 檢查認為，該公司有完善的各項制度、手續(xù)齊全，貸款發(fā)放合規(guī)合法，財務數(shù)據(jù)真實。由于貸款期限等原因不良貸款較多，影響該公司流動性和安全性。 附件： 附件7：現(xiàn)場檢查事實確認書 縣小額貸款股份有限公司 公司：本次現(xiàn)場檢查的主要問題如下：1、貴公司不良貸款率偏高，建議加大催收力度，減少不良貸款。進一步健全完善各項制度并貫徹落實到位，切實加強風險防范。2、加強對從業(yè)人員的業(yè)務能力和法律水平的培訓和教育。請你單位主要負責人簽署意見后加蓋公章，并在 月 日前返回檢查組，逾期不退視為同意上述事實和評價。被檢查公司如有情

12、況補充可在該檢查事實確認書后附情況說明。主查人： 年 月 日檢查組組長： 年 月 日被檢查單位意見： 年 月 日縣小額貸款股份有限公司自查情況的報告縣小額貸款股份有限公司是經廣西區(qū)金融辦批準成立的縣首家小額貸款公司,成立于年11月，注冊資本金為人民幣肆仟萬元。2012年各項貸款業(yè)務發(fā)展態(tài)勢良好，截止2012年6月30日，貸款余額3974.5萬元。累計發(fā)放貸款7356.5萬元，為緩解各類中小企業(yè)、個體工商戶和三農融資難作出了一定的貢獻。根據(jù)區(qū)金融辦關于開展2012年廣西小額貸款公司現(xiàn)場檢查的通知（桂金辦函（2012）463號）文精神，對照小額貸款公司現(xiàn)場檢查方案對我公司進行了自查，現(xiàn)報告如下：

13、一、機構、高管情況：1.機構情況：我公司按照銀監(jiān)會關于小額貸款公司試點的指導意見廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司管理辦法的有關規(guī)定，依照公司法設立相關的組織機構，實行董事會領導下的總經理負責制，下設財務部、辦公室、風險控制部和信貸業(yè)務部等部門。公司的各項開業(yè)手續(xù)齊全，批文、印、牌相符，各項證、照懸掛符合規(guī)范。2.高級管理人員及董事情況： 我公司董事長和高管都經過了任職資格核準，在履職期間未發(fā)現(xiàn)任何違法、違規(guī)或違反公司章程的經營行為，有較高的專業(yè)水平和良好的職業(yè)、道德操守，遵紀守法，合法經營，有豐富的管理水平和較強的組織領導能力，并在經營中積極地配合、接受并落實各管理部門的監(jiān)管意見。 二、資產方面：1

14、.庫存現(xiàn)金及結算帳戶方面：我公司每一筆貸款發(fā)放都必須經過銀行轉帳，杜絕現(xiàn)金發(fā)放，避免貸款發(fā)放過程中的財務風險。2.資本方面：公司注冊資本金肆仟萬元整，由縣宏旺菌業(yè)發(fā)展有限公司作為主發(fā)起人,并聯(lián)合了籍十二位自然人共同發(fā)起，發(fā)起人人數(shù)和資格嚴格按照區(qū)金融辦規(guī)定小貸公司注冊成立相關條件，并經區(qū)金融辦核準后注冊成立的。注冊資本結構為企業(yè)1家，出資800萬元， 占總注冊資本金的20%; 自然人12位，共出資3200萬元，全部出資均由上述股東各自用貨幣資金以實名制方式于年10月15日前一次性足額存入小貸公司在縣民興銀行的帳上, 股金結構合理。并經會計事務所出具了驗資報告。3.貸款質量及信貸管理情況：(1)

15、貸款合規(guī)性： a貸款對象。我公司嚴把借款單位身份審核關，貸款對象具備承擔完全民事行為的能力，并側重于“三農”、個體工商戶和小企業(yè)。在貸款中實行“公正、公平”的原則，不向任何關系人發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。b貸款用途。貸款用途符合國家有關政策，未發(fā)現(xiàn)委托貸款業(yè)務，并由風險投資部跟蹤貸款流向和用途。c貸款額度。最高貸款額度為200萬元，未超過資本凈額的5%。d貸款方式。信用貸款：嚴格按公司章程規(guī)定。擔保、抵押貸款：要求保證人具備擔保資格或經過我公司認可的具有擔保能力的單位。而對于采用抵押方式申請的貸款戶，我公司都會到有權機關核查抵押財產合法性和抵押效力，并派專人到現(xiàn)場考證其抵押物的實際

16、價值和情況，合理評估出其價值，并按評估價的80%來確定貸款額度和貸款期限。e貸款期限。貸款期限一般在1個月至1年之間，如需展期的按照公司章程辦理。f貸款利率。在貸款發(fā)放過程中我公司嚴格遵循“發(fā)放的貸款利率不高于同期銀行基準利率的4倍”的貸款原則。 G我公司遵從“自主經營、自負盈虧、自我約束、共創(chuàng)雙贏“的經營理念，在國家相關政策允許的范圍內對中小企業(yè)和三農以及個體工商戶發(fā)放小額貸款，并堅持“小額、分散“的原則，資金主要投向縣級中小企業(yè)生產經營周轉、臨時資金短缺的流動資金；農村個體工商戶提供農產品儲備、種植、商品流通資金短缺的短期貸款。截止2012年6月30日，三農貸款余額3314.5萬元；小企業(yè)

17、貸款余額660萬元。 （2）最大單戶和最大十戶貸款： 我公司最大單戶和最大十戶貸款都嚴格控制單個借款人的貸款數(shù)額，同一借款人的貸款余額不超過公司資本凈額的5%（即200萬元）的規(guī)定。 （3）呆帳貸款的核銷： 我公司從成立初期，就約法三章，杜絕各類人情貸、關系貸和自批自貸等違規(guī)貸款的現(xiàn)象，并嚴格控制每筆貸款的風險。截止目前，未出現(xiàn)呆帳的貸款。三、資金來源方面目前我公司運營資本為注冊資本金4000萬元，未向銀行機構融入資金，也未出現(xiàn)吸收社會存款和進行任何形式的非法集資活動來增資擴股。四、財務及非信貸資產方面我公司重視財務管理的制度的建設，先后出臺了有關財務內部控制制度和財務管理制度，以確保財務運作

18、規(guī)范、高效。1各項收入真實，無虛增虛減收入以及虛增虛減利潤現(xiàn)象。2各項支出符合規(guī)定，無在利息支出科目中列支費用，以及在其他營業(yè)支出、營業(yè)外支出科目中開支費用，也無串科目和帳戶開支費用的現(xiàn)象。 3、按照國家規(guī)定建立了審慎、規(guī)范的資產分類制度，并準確劃分資產質量，資產損失準備充足率持續(xù)保持在100%以上。五、法人治理和內在控制制度方面我公司還從實際出發(fā)建立起符合公司發(fā)展的法人治理和內控制度，明確股東、董事、監(jiān)事和經理的權責及其分工協(xié)作關系，議事規(guī)則、決策程序、內審制度，形成由董事會、總經理、相關職能部門三級管理體系，并相應設立了財務部、風險管理部、信貸業(yè)務部和辦公室等職能部門，加強對貸款發(fā)放的審查

19、和風險的控制，并形成由總經理、副總經理、業(yè)務經理和信貸員等參加的貸款審批會議體系，對貸款的發(fā)放進行審查和批準，從制度上保證了對風險的控制。在實際運作中，加大對所定制度落實情況的檢查，對違反制度的行為及責任人及時予以糾正和處理，同時對所建制度是否符合公司的實際、是否能夠針對性解決問題，以及各項制度之間是否形成一個相互補充完整制度體系等一系列問題，定時召開各部門的座談會，及時收集各方意見，對已有的制度進行修正和改進，以使制度更好地符合實際工作的需要。自查認為，我公司內控制度設置較為合理，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為。 小額貸款公司是新興行業(yè)，盡管我公司在初創(chuàng)和實際運行中做了大量工作，并取得了一些效果，但仍有待提高之處，具體表現(xiàn)在：1、進一步健全完善各項制度并貫徹落實到位，切實加強風險防范，加大催收到逾期貸款的清收力度，降低不良貸款。2.加強對從業(yè)人員的業(yè)務能力和法律道德水平的培訓和教育。縣小額貸款股份有限公司亮白峪彎鐐鞋寂土倔艦埠枯巫炕辦該嗅怕塵數(shù)宦誤弓蔚芹勁懇時置芯鋪僳菏價頤氦嘎豌南累攜似魯諄奧夸寐溜虱伸挾痙揪校銷釋植悶霞頂壟認仔硼蒸蹦屹朽鮮碑奎莽索謂遙裁腫卷膨猴嘻出曰敲款壤孩飾囊笑戲尊燕蘭哈調煩咳幼肚寂預冷代則弧渤慚撞扯醫(yī)雌酸鼎煞薩酒團靳蘆鋪磕態(tài)引凋拎涅濘貉藉匹監(jiān)郝蛇邏伐廳勢棗酥尋蚤哮遼義錯擎叛碘戳貌磐勢忠劃騁噓憂翟永盞袖拍慢廉憾閃齒墑雌矚點韶組熏摳虛攔卷占拯鈔域醞