小額貸款企業(yè)需了解知識(shí)點(diǎn)

1、對(duì)小額貸款企業(yè)需了解的知識(shí)點(diǎn)一、如何選擇客戶(hù)具備貸款主體資格的企（事）業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、自然人。明確區(qū)域重點(diǎn)，以園區(qū)、專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)、協(xié)會(huì)等為抓手。 （一）盡量不選擇的客戶(hù)1、法人代表以及主要投資人、管理人員有惡意逃廢銀行債務(wù)、信用卡惡意透支以及涉黑、涉賭、涉毒等不良行為的；2、財(cái)務(wù)管理混亂、有嚴(yán)重偷漏稅行為的；3、生產(chǎn)技術(shù)落后，嚴(yán)重污染環(huán)境等不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)境保護(hù)政策的；4、由中型以上企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)惡化、規(guī)?？s小的企業(yè)。（二）高風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)1、無(wú)不動(dòng)產(chǎn)的2、有洗錢(qián)記錄的3、財(cái)務(wù)公司4、娛樂(lè)場(chǎng)所 二、調(diào)查中小企業(yè)的總體思路根據(jù)小貸融資需求的“短、小、頻、急”的特點(diǎn)和中小企業(yè)發(fā)展的客觀實(shí)際情況，不

2、單純依賴(lài)正式的財(cái)務(wù)報(bào)表、商業(yè)計(jì)劃或各類(lèi)書(shū)面文件。但必須注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，注意收集非財(cái)務(wù)信息和軟信息。應(yīng)深入小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)實(shí)地調(diào)查和與借款企業(yè)管理人員交流等方式，了解借款人經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和資信情況。應(yīng)從多方面、多渠道收集有關(guān)借款企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者家庭收支和信用情況的第一手信息，盡量減少借貸雙方的信息不對(duì)稱(chēng)。三、客戶(hù)基本信息提示1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)（副本及復(fù)印件等證書(shū)的年檢證明。2、合同或章程（原件及復(fù)印件）。3、客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人身份證明及必要的信息。4、客戶(hù)業(yè)主或主要股東報(bào)告期的存、借款及對(duì)外擔(dān)保情況。5、稅務(wù)部門(mén)年檢合格的稅務(wù)登記證明和近一年稅務(wù)部門(mén)的納稅證明復(fù)印件。6、能

3、用于編制近兩年或當(dāng)期的報(bào)表的基本信息或已編好的財(cái)務(wù)報(bào)表。7、其它必要的資料。四、非財(cái)務(wù)因素提示1、客戶(hù)關(guān)健人員如經(jīng)營(yíng)決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員的個(gè)人經(jīng)歷、受教育的背景、品行、健康狀況等；2、客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人及其家庭其他投資、資產(chǎn)負(fù)債或有負(fù)債情況；3、客戶(hù)業(yè)主或主要股東家庭成員情況、家庭居住情況、婚姻情況、家庭大致日常收入、生活收支情況等；4、客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人資信情況、客戶(hù)在工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門(mén)的信用記錄情況；5、客戶(hù)近一年有水電費(fèi)或其它公共事業(yè)收費(fèi)清單；6、客戶(hù)近一年的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)和開(kāi)工率；主要生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)水平；7、客戶(hù)成品倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)、出庫(kù)情況；8、客戶(hù)的納稅清單；9、客戶(hù)的

4、資產(chǎn)、職工人數(shù)、收入情況；10、客戶(hù)近一年的現(xiàn)金流情況；11、客戶(hù)主要供應(yīng)商和銷(xiāo)售商情況；12、其它情況。五、項(xiàng)目經(jīng)理要加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)非財(cái)務(wù)信息和擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)查了解，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：1、主要投資人、經(jīng)營(yíng)管理人員資信和經(jīng)營(yíng)管理能力；2、在其它金融機(jī)構(gòu)辦理融資情況或其它渠道融資情況；3、水、電使用情況、納稅記錄是否與生產(chǎn)、銷(xiāo)售相匹配；4、實(shí)物資產(chǎn)情況、銷(xiāo)售收入歸行情況、發(fā)展前景；5、擔(dān)保方案及實(shí)現(xiàn)第二還款能力。調(diào)查同時(shí)要注重的問(wèn)題1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)經(jīng)工商部門(mén)年審。被吊銷(xiāo)、注銷(xiāo)、聲明作廢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，不能作為主體資格證明。2、法人情況發(fā)生變更的，應(yīng)依法辦理變更登記手續(xù)。3、申請(qǐng)信用的償還期應(yīng)

5、在營(yíng)業(yè)期限之內(nèi)。4、對(duì)合伙企業(yè)要重點(diǎn)查看合伙協(xié)議。5、審查股東出資的到位情況、出資方是否與章程一致。6、是否存在訴訟（是否了結(jié)）。7、了解借款人的經(jīng)營(yíng)狀況：通過(guò)調(diào)查申請(qǐng)人的歷史發(fā)展、改制情況、主營(yíng)產(chǎn)品、生產(chǎn)規(guī)模、目標(biāo)客戶(hù)、市場(chǎng)占有情況、經(jīng)營(yíng)效益、發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析。六、對(duì)有關(guān)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)關(guān)注的項(xiàng)目1、應(yīng)收賬款。2、存貨。 3、其它應(yīng)收和其它應(yīng)付款。 4、長(zhǎng)期投資。 5、借款。 6、固定資產(chǎn)。 7、無(wú)形資產(chǎn)。 8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)。 七、審查中常用的財(cái)務(wù)分析方法1、趨勢(shì)分析法。 。2、橫向分析法 3、總量分析法。 4、比率分析法。 。5、結(jié)構(gòu)分析法。將借款人的主要科目轉(zhuǎn)換成百分比報(bào)表，與行

6、業(yè)參考指標(biāo)進(jìn)行比較，從而發(fā)現(xiàn)異常并分析其原因。部分行業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標(biāo) 單位：%生產(chǎn)、銷(xiāo)售行業(yè)服務(wù)行業(yè)制造業(yè)批發(fā)業(yè)零售業(yè)資本密集勞動(dòng)密集現(xiàn)金5-85-85-85-85-20應(yīng)收賬款20-2525-350-100-2020-60存貨25-3535-5050-600-100-10固定資產(chǎn)30-4010-2010-2050-7010-30其它5-105-105-105-105-10總資產(chǎn)100100100100100八、對(duì)常用指標(biāo)的判斷 客戶(hù)評(píng)價(jià)核心指標(biāo)序號(hào)評(píng) 定 指 標(biāo)計(jì) 算 公 式參考值 一償債能力評(píng)價(jià)1資產(chǎn)負(fù)債率(負(fù)債總額/有效資產(chǎn)總額)×100%工業(yè)、農(nóng)業(yè)、綜合類(lèi)70；商貿(mào)75%2

7、流 動(dòng) 比 率(期末流動(dòng)資產(chǎn)/期末流動(dòng)負(fù)債)×100%農(nóng)業(yè)120，工業(yè)130%，商貿(mào)150，綜合類(lèi)1503速動(dòng)比率(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-待推-預(yù)付/流動(dòng)負(fù)債)×100%100%4利息保障倍數(shù)（利潤(rùn)總額當(dāng)年利息支出）/當(dāng)年利息支出4二盈利能力評(píng)價(jià)5總資產(chǎn)報(bào)酬率(利潤(rùn)總額+利息支出)/資產(chǎn)年平均余額×100農(nóng)業(yè)3%工業(yè)8%商業(yè)5%綜合類(lèi)6%6銷(xiāo)售利潤(rùn)率(銷(xiāo)售利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入凈額)×100%農(nóng)業(yè)6%工業(yè)12%商業(yè)10%綜合類(lèi)9%三經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力評(píng)價(jià)7存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷(xiāo)售成本/平均存貨農(nóng)業(yè)200，工業(yè)300，商業(yè)400，綜合類(lèi)3008應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款

8、平均余額9銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)率（本年銷(xiāo)售收入上年銷(xiāo)售收入）/ 上年銷(xiāo)售收入農(nóng)業(yè)9，工業(yè)11，商貿(mào)12，綜合類(lèi)9% 九、對(duì)特殊行業(yè)及抵押需重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)（一）對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容1、調(diào)查區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民居住水平，主要包括人均收入和支出水平，目前的消費(fèi)水平和發(fā)展目標(biāo)。2、調(diào)查區(qū)域內(nèi)房地產(chǎn)市場(chǎng)狀況，包括上年度竣工面積、銷(xiāo)售面積、目前空置率、價(jià)格水平及走勢(shì)；目前在建商品房面積，在建項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)預(yù)計(jì)完工面積。3、調(diào)查項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)力，主要包括開(kāi)發(fā)商的信譽(yù)和實(shí)力、項(xiàng)目所處區(qū)位、配套、設(shè)計(jì)、價(jià)格、質(zhì)量、物業(yè)等方面的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。（二）對(duì)在建工程進(jìn)行抵押時(shí)應(yīng)注意1、開(kāi)發(fā)商已取得“四證”。2、開(kāi)發(fā)商已交納土地出讓金或需要交納的相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金的款額