審計(jì)管理模塊

1、九略管理咨詢 NINESAGE經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理經(jīng)營過程審計(jì)工作流程 離任審計(jì)工作流程 審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員組織流程 審計(jì)報(bào)告編寫工作流程 工程項(xiàng)目審計(jì)管理工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)工作流程 社會審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇工作流程審計(jì)事務(wù)管理模塊九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)工作流程（目標(biāo)）工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)工作流程（目標(biāo)）戰(zhàn)略發(fā)展部工程所在單位審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)總部審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇流程安排審計(jì)計(jì)劃2落實(shí)整改11審計(jì)通知相關(guān)資料公司總

2、部立項(xiàng) 3是否提供相關(guān)資料8相關(guān)資料整改結(jié)果發(fā)出審計(jì)通知1審計(jì)調(diào)查5進(jìn)行審計(jì)編制審計(jì)報(bào)告和管理建議書9審計(jì)報(bào)告/管理建議書發(fā)給相關(guān)部門10存檔提供相關(guān)資料6相關(guān)資料發(fā)出審計(jì)通知書7備案12審計(jì)抽檢4通知書10d7d3d時(shí)間根據(jù)合同規(guī)定項(xiàng)目竣工后7天內(nèi)次月底前九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE七、信息集成職責(zé)規(guī)定：七、信息集成職責(zé)規(guī)定：審計(jì)總部負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目審計(jì)過程信息收集和歸檔八、相關(guān)制度文件八、相關(guān)制度文件內(nèi)部審計(jì)部門實(shí)行集中辦理委托社會審計(jì)業(yè)務(wù)制度、 青島啤酒股份有限公司建設(shè)工程項(xiàng)目內(nèi)部審計(jì)管理程序九、流程控制點(diǎn)九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一現(xiàn)場審計(jì)過程控制目的：真實(shí)反映項(xiàng)

3、目投資、評價(jià)項(xiàng)目實(shí)施情況，提高項(xiàng)目管理水平控制手段：客觀公正按照程序進(jìn)行審計(jì)控制依據(jù)：內(nèi)部審計(jì)部門實(shí)行集中辦理委托社會審計(jì)業(yè)務(wù)制度、青島啤酒股份有限公司建設(shè)工程項(xiàng)目內(nèi)部審計(jì)管理程序九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE九略管理咨詢 NINESAGE七、信息集成職責(zé)規(guī)定：七、信息集成職責(zé)規(guī)定：審計(jì)總部負(fù)責(zé)招標(biāo)、評標(biāo)及合同簽定的全過程信息收集和歸檔八、相關(guān)制度文件八、相關(guān)制度文件實(shí)行集中辦理委托社會審計(jì)業(yè)務(wù)制度九、流程控制點(diǎn)九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一評標(biāo)過程控制目的：公正評選出社會審計(jì)機(jī)構(gòu)控制手段：客觀公正按照程序進(jìn)行評選控制依據(jù)：實(shí)行集中辦理委托社會審計(jì)業(yè)務(wù)制度九略管理咨詢 N

4、INESAGE審計(jì)報(bào)告編寫流程審計(jì)報(bào)告編寫流程審計(jì)總部審計(jì)小組被審計(jì)單位/離任人員匯總整理審計(jì)底稿2交付審計(jì)底稿1編寫審計(jì)報(bào)告初稿3審計(jì)報(bào)告初稿審計(jì)工作底稿反饋意見6反饋意見書審計(jì)工作底稿1d2d分管領(lǐng)導(dǎo)出具征求意見稿5部長審核4征求意見稿編寫正式報(bào)告7審計(jì)報(bào)告部長審核8審批簽發(fā)9審計(jì)報(bào)告發(fā)出審計(jì)報(bào)告10審計(jì)報(bào)告1d次月10日前次月20日前4d3d次月16日前次月5日前九略管理咨詢 NINESAGE流程說明流程說明一、流程名稱：一、流程名稱：審計(jì)報(bào)告編寫流程二、流程編號：二、流程編號：三、流程目的：三、流程目的：明確、規(guī)范編寫審計(jì)報(bào)告的整個(gè)過程四：適用范圍：四：適用范圍：審計(jì)報(bào)告編寫流程五、流

5、程負(fù)責(zé)部門：五、流程負(fù)責(zé)部門：審計(jì)總部六、流程描述六、流程描述序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1審計(jì)小組現(xiàn)場審計(jì)結(jié)束后，各審計(jì)人員1天內(nèi)將現(xiàn)場審計(jì)收集的資料交付給審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)工作底稿2審計(jì)小組2天內(nèi)審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將工作底稿歸納分類整理，初步發(fā)現(xiàn)審計(jì)問題審計(jì)工作底稿初步審計(jì)問題3審計(jì)小組2天內(nèi)審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)審計(jì)收集的資料和審計(jì)現(xiàn)場情況編寫出審計(jì)報(bào)告初稿審計(jì)工作底稿審計(jì)報(bào)告初稿4審計(jì)總部現(xiàn)場審計(jì)的次月5日前將審計(jì)報(bào)告初稿報(bào)交審計(jì)部長審核審計(jì)報(bào)告初稿審核意見5審計(jì)總部現(xiàn)場審計(jì)的次月10日前發(fā)出審計(jì)報(bào)告征求意見稿，征求被審計(jì)單位意見征求意見稿6被審計(jì)單位4天內(nèi)反饋對審計(jì)報(bào)告的意見審

6、計(jì)報(bào)告征求意見書反饋意見反饋意見書7審計(jì)小組根據(jù)反饋意見修改審計(jì)報(bào)告修改后的審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告報(bào)批稿8審計(jì)總部審計(jì)部長審核審計(jì)報(bào)告，次月16日前完成9分管領(lǐng)導(dǎo)3天內(nèi)審定并簽發(fā)審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告報(bào)批稿正式審計(jì)報(bào)告撰文單10審計(jì)總部現(xiàn)場審計(jì)后的次月20日前發(fā)出審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告發(fā)文簿九略管理咨詢 NINESAGE七、信息集成職責(zé)規(guī)定：七、信息集成職責(zé)規(guī)定：審計(jì)總部負(fù)責(zé)審計(jì)報(bào)告編寫信息收集和歸檔八、相關(guān)制度文件八、相關(guān)制度文件青島啤酒股份有限公司企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告編制辦法 九、流程控制點(diǎn)九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一編制審計(jì)報(bào)告控制目的：規(guī)范審計(jì)報(bào)告的編寫流程控制手段：規(guī)范的按照程序進(jìn)行編寫審計(jì)報(bào)告

7、控制依據(jù)：青島啤酒股份有限公司企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告編制辦法 九略管理咨詢 NINESAGE審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員組織流程審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員組織流程審計(jì)總部網(wǎng)絡(luò)人員所在單位審計(jì)小組/網(wǎng)絡(luò)人員分管領(lǐng)導(dǎo)用人計(jì)劃表制定審計(jì)人員使用計(jì)劃1確認(rèn)計(jì)劃2部長批準(zhǔn)3審批4通知網(wǎng)絡(luò)人員參與審計(jì)5成立審計(jì)小組6與網(wǎng)絡(luò)人員簽定責(zé)任書7參與審計(jì)通知書責(zé)任書10d5d5d經(jīng)營過程審計(jì)工作流程離任審計(jì)工作流程工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)工作流程九略管理咨詢 NINESAGE流程說明流程說明一、流程名稱：一、流程名稱：審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員組織流程二、流程編號：二、流程編號：三、流程目的：三、流程目的：明確審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員組織、參與審計(jì)、職責(zé)的整個(gè)過

8、程四：適用范圍：四：適用范圍：企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的離任審計(jì)、經(jīng)營過程審計(jì)等五、流程負(fù)責(zé)部門：五、流程負(fù)責(zé)部門：審計(jì)總部六、流程描述六、流程描述序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1審計(jì)總部上年底制定審計(jì)用人計(jì)劃初步計(jì)劃初步計(jì)劃書2網(wǎng)絡(luò)人員所在單位根據(jù)審計(jì)總部的初步計(jì)劃10天內(nèi)確認(rèn)本單位審計(jì)計(jì)劃初步計(jì)劃確認(rèn)計(jì)劃確認(rèn)書3審計(jì)總部根據(jù)確認(rèn)和反饋意見部長5天內(nèi)審批計(jì)劃確認(rèn)意見批準(zhǔn)計(jì)劃部長批準(zhǔn)的計(jì)劃書4分管領(lǐng)導(dǎo)5天內(nèi)審批用人計(jì)劃部長計(jì)劃書批準(zhǔn)的計(jì)劃書5審計(jì)總部每月份審計(jì)時(shí)通知網(wǎng)絡(luò)人員參與審計(jì)工作通知書審計(jì)工作通知書6審計(jì)總部成立審計(jì)工作小組7審計(jì)總部與參與審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員簽訂工作責(zé)任書工作責(zé)任書工作責(zé)任書8審計(jì)總部開始審計(jì)工作審計(jì)報(bào)告九略管理咨詢 NINESAGE七、信息集成職責(zé)規(guī)定：七、信息集成職責(zé)規(guī)定：審計(jì)總部負(fù)責(zé)審計(jì)網(wǎng)絡(luò)人員信息收集和歸檔八、相