2020年月后廣東省企業(yè)所得稅網(wǎng)上月季度申報(bào)系統(tǒng)操作方法ppt課件

1、企業(yè)所得稅網(wǎng)上月季度申報(bào)系統(tǒng)操作方法 從2019年7月1日起，省局將關(guān)閉舊版企業(yè)所得稅網(wǎng)上季度申報(bào)端口，將網(wǎng)上年報(bào)和季報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行整合，統(tǒng)一以“網(wǎng)上拓展模塊為入口舊版季報(bào)從“申報(bào)征收進(jìn)入）。請登錄網(wǎng)上辦稅大廳，登錄后點(diǎn)擊右上角功能菜單的【網(wǎng)上拓展】即可進(jìn)入新版企業(yè)所得稅申報(bào)模塊。 操作方法和年度申報(bào)系統(tǒng)基本一致。一、企業(yè)所得稅月季度網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)-登錄 登錄廣東省國稅局網(wǎng)上辦稅大廳 網(wǎng)址 （ ） 注：推薦使用IE瀏覽器。 通過“普通登錄或“證書登錄進(jìn)行登錄 點(diǎn)擊 “網(wǎng)上拓展” 進(jìn)入離線申報(bào)電子表單下載頁面 點(diǎn)擊 “我要申報(bào)”，選擇相應(yīng)

2、的功能進(jìn)行申報(bào) 第一步，直接登陸廣東省國稅局網(wǎng)上辦稅大廳網(wǎng)站.輸入隨機(jī)驗(yàn)證碼，繼續(xù)登錄。雙擊“網(wǎng)上拓展模塊。進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)界面。在紅框內(nèi)下載Adobe Reader 10.1.0，官方軟件免費(fèi)）。這是網(wǎng)絡(luò)申報(bào)的前提，沒有該軟件，是無法下載申報(bào)表的。 點(diǎn)擊“我要申報(bào)”，對于查賬征收納稅人，應(yīng)按順序申報(bào)“財(cái)務(wù)報(bào)表-企業(yè)所得稅月季度申報(bào)表A類）”，首先，點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)報(bào)表”，進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)界面，如下圖：然后選擇會計(jì)制度類型，選擇“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)，下載頁面如圖，逐張下載，逐張申報(bào)提交。與年報(bào)不同的是2019版所有者權(quán)益變動表無需報(bào)送。選擇小會計(jì)制度的企業(yè)的企業(yè)，則下載2019版財(cái)務(wù)報(bào)表。點(diǎn)擊“下載電子

3、表單”，提示保存，然后打開 。點(diǎn)擊導(dǎo)入或手工錄入數(shù)據(jù)。未開通GDCA的用戶，直接輸入用戶名和密碼，點(diǎn)擊“提交按鈕；開通GDCA的用戶，點(diǎn)擊納稅人數(shù)字簽名，如不能順利提交，也可直接輸入用戶密碼，點(diǎn)擊“提交按鈕。提交后如果出現(xiàn)版本校驗(yàn)異常的提示如下圖），點(diǎn)擊確定按鈕，然后再在彈出的“提交已取消對話框中點(diǎn)“確定按鈕：并按下述方法處理：點(diǎn)擊Adboe Reader菜單欄“編輯”“首選項(xiàng)”在“首選項(xiàng)界面選擇左邊的“安全性加強(qiáng)）”去掉“啟動增強(qiáng)的安全性復(fù)選框前面的勾或者點(diǎn)擊信任按鈕，選擇總是信任此文檔，然后保存并覆蓋原來的文檔，此方法每次提交不同的表單均要操作一次。這兩類問題可以咨詢對網(wǎng)絡(luò)較為熟悉的人士。

4、再次點(diǎn)擊提交，頁面右下角出現(xiàn)提交數(shù)據(jù)進(jìn)程，如圖：。 提交過程中，系統(tǒng)會對數(shù)據(jù)進(jìn)行再次校驗(yàn)，校驗(yàn)通過后會出現(xiàn)提示，至此財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)提交工作已完成，大概10分鐘左右可到查詢頁面查詢申報(bào)處理結(jié)果。提交財(cái)務(wù)報(bào)表后，點(diǎn)擊“我要申報(bào)”“企業(yè)所得稅月季度申報(bào)”，進(jìn)入季度申報(bào)界面，如下圖：點(diǎn)擊“我要申報(bào)”，進(jìn)入表單下載頁面，如圖納稅人必須檢查上屬期的季度申報(bào)，否則提示錯(cuò)誤如圖： 點(diǎn)擊“下載申報(bào)表”，保存并打開報(bào)表，如圖?！皩?shí)際已預(yù)繳所得稅額取自系統(tǒng)后臺，檢查該數(shù)據(jù)是否有誤。然后錄入數(shù)據(jù)，提交即可，提交方法同財(cái)務(wù)報(bào)表。 對于B類納稅人，其財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送與A類一樣， B類納稅人季報(bào)操作如下：點(diǎn)擊“我要申報(bào)”“企

5、業(yè)所得稅月季度申報(bào)”，進(jìn)入季度申報(bào)界面，如下圖點(diǎn)擊“我要申報(bào)”，進(jìn)入表單下載頁面，如圖 需要注意的是，對于上季度按需要注意的是，對于上季度按A A類企業(yè)申報(bào)的納稅人，本季度改類企業(yè)申報(bào)的納稅人，本季度改為為B B類申報(bào)的，不能進(jìn)行網(wǎng)報(bào)，應(yīng)到前臺進(jìn)行申報(bào)。類申報(bào)的，不能進(jìn)行網(wǎng)報(bào)，應(yīng)到前臺進(jìn)行申報(bào)。輸入驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊輸入驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“下載申報(bào)表下載申報(bào)表”，按提示保存后，打開報(bào)表，如，按提示保存后，打開報(bào)表，如圖：圖：核對申報(bào)表第5行“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定應(yīng)稅所得率”、12行“已預(yù)繳所得稅額是否正確，若有此兩項(xiàng)有誤應(yīng)盡快聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。接著填寫報(bào)表，核對無誤后，輸入密碼或進(jìn)行數(shù)字簽名并提交。總分機(jī)構(gòu)的預(yù)繳

6、申報(bào) 總機(jī)構(gòu)納稅人和就地預(yù)繳的分支機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)納稅人均可以進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)，報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和下載表單方法可參照查賬征收納稅人A類） 。下面就總、分機(jī)構(gòu)納稅人的操作要點(diǎn)說明如下： 總機(jī)構(gòu)納稅人季度預(yù)繳申報(bào)表表單分為主表、附表，其中主表需要填寫117行、2630行，附表為中華人民共和國企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表（下稱“分配表”），如圖分支機(jī)構(gòu)納稅人，只需填寫預(yù)繳申報(bào)表的28、31、32行如圖），納稅人應(yīng)該根據(jù)總機(jī)構(gòu)出具的由總機(jī)構(gòu)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)蓋章的對應(yīng)行次數(shù)據(jù)，填寫相關(guān)行次，保存后提交即可。報(bào)表提交成功后，大約10分鐘左右，可點(diǎn)擊離線申報(bào)系統(tǒng)首頁的“申報(bào)查詢菜單項(xiàng)，選擇查詢條件，點(diǎn)擊查詢按鈕，查詢申報(bào)處理結(jié)果。處理結(jié)果有四種業(yè)務(wù)狀態(tài)：待處理、正在處理、勝利、失敗： 1、待處理：報(bào)表已提交成功，系統(tǒng)還沒開始處理，可稍后查詢處理結(jié)果。 2、正在處理：系統(tǒng)正在對申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，可稍后查詢處理結(jié)果。 3、勝利：申報(bào)數(shù)據(jù)已處理成功，可點(diǎn)擊“下載鏈接，輸入驗(yàn)證碼后將處理成功的靜態(tài)表單下載到本地保存。4、失敗