綜合業(yè)務復習題(三)(空白重要憑證管理)(20220215232918)

1、空白重要憑證管理內容出自：?中國工商銀行梅州分行空白重要憑證管理實施細那么? 工銀梅 發(fā)2022580 號一、單項選擇1、 空白重要憑證在上下級機構間的調運應做到：C嚴格管理、明 確責任、嚴防喪失、確保平安。A 、防彈車B、武裝押運C、雙人專車D 、雙人領取2、領取空白重要憑證前，營業(yè)網(wǎng)點應在分行憑證庫預留印鑒，預留 印鑒應至少為各營業(yè)網(wǎng)點 BA 、行政公章及負責人私章B 、核算事項證明章及負責人私章C、行政公章及現(xiàn)場管理人員私章D、核算事項證明章及現(xiàn)場管理人員私章3、 以下那些不屬于出售重要空白憑證給單位時的流程：DA 、開戶單位填寫?收費憑條? ，并加蓋預留開戶網(wǎng)點印鑒。B、出售柜員核驗開

2、戶單位預留印鑒、密碼，并審核開戶單位經辦人 身份證件無誤后；C、通過“ 2142往來戶出售憑證交易辦理，打印交易憑證D 、使用 2100 收取手續(xù)費E、配置空白重要憑證。F、經辦人在?收費憑條?上摘錄購置人身份證件類型及證件號碼。G、檢查配置種類、數(shù)量、起止號碼H 、空白重要憑證交給開戶單位，并由客戶在?收費憑條?領購人欄 簽名確認。4 、憑證調入行憑證入庫數(shù)量少于憑證調出行憑證出庫數(shù)量的，調入 行重新核對賬實相符后，應立即在要素系統(tǒng)中進行 B處理。A、“轉核銷B、“補記賬C、反交易處理D 、錯賬沖正處理5 、憑證調入行憑證入庫號碼與憑證調出行憑證號碼不符的，調入行 重新核對賬實相符后，對入庫

3、憑證的錯誤號碼進行 A 處理。A、“轉核銷B、“補記賬C、反交易處理D 、錯賬沖正處理 二、多項選擇1、空白重要憑證種類包括： ABCD A 、由總行統(tǒng)一規(guī)定式樣的空白重要憑證；B、中國人民銀行、財政部、外匯管理部門統(tǒng)一規(guī)定式樣的空白重要 憑證；C、由省分行確定的特色代理業(yè)務使用的空白重要憑證；D、各業(yè)務主管部門根據(jù)上級行對口業(yè)務主管部門及代理業(yè)務相關協(xié) 議的有關規(guī)定，要求視同空白重要憑證管理的空白重要憑證。2、空白重要憑證中納入會計要素管理系統(tǒng)及主機系統(tǒng)記錄與管理的 環(huán)節(jié)有： ABCDEFGH A 、請領B、調撥C、使用D、上繳E、收回F、掛失G、作廢H 、銷毀3、一級支行對重要空白憑證的管

4、理職責： ABCA、負責匯總、編制和上報支行本部及轄屬網(wǎng)點空白重要憑證用量計 劃；B、負責落實本支行空白重要憑證管理崗位責任制；C、負責標準、檢查和監(jiān)督支行本部及轄屬網(wǎng)點空白重要憑證各業(yè)務 環(huán)節(jié)的具體操作。D、負責對各柜員使用的空白重要憑證進行核對。4、營業(yè)網(wǎng)點負責人及現(xiàn)場管理人員對空白憑證的管理職責： ABCDEFA、營業(yè)網(wǎng)點負責編制和上報本網(wǎng)點空白重要憑證用量方案；B、負責日?？瞻字匾獞{證的事中監(jiān)督和事后檢查工作，標準、檢查 和監(jiān)督本網(wǎng)點空白重要憑證各業(yè)務環(huán)節(jié)的具體操作；C、負責管理、檢查和監(jiān)督本網(wǎng)點及柜員空白重要憑證領用、保管和 使用情況；D、負責審核柜員空白重要憑證使用和發(fā)放工作；E、

5、負責定期核對和盤查本網(wǎng)點空白重要憑證庫存情況；F、負責落實本網(wǎng)點空白重要憑證管理崗位責任制。5、柜員對空白重要憑證管理職責： ABCDEA、嚴格按“操作指南要求辦理重要空白憑證管理業(yè)務；B、 按規(guī)定做好各類空白重要憑證的領用、 保管、出售和使用等工作;C、負責按實際需要適量領用空白重要憑證；D、負責每日營業(yè)終了清點未使用憑證實物，并與主機系統(tǒng)、要素系 統(tǒng)相關信息進行核對。E、確保賬實相符6、通過會計要素管理系統(tǒng)調撥空白重要憑證的要求是： ABCDA 、應預約請領日期B 、核驗領取人員身份C、按憑證號碼順序發(fā)放D、在規(guī)定的在途時限內完成系統(tǒng)出入庫配對處理。7、營業(yè)網(wǎng)點請領憑證時應做的工作有： A

6、BCD A 、手工填制?要素請領單? ，注明請領憑證種類及數(shù)量，B、憑證管理員根據(jù)手工填制?要素請領單?在會計要素系統(tǒng)中進行“要素請領并打印一式二聯(lián)?請領單?C、?要素請領單?加蓋預留印鑒及有關人員印章D、?要素請領單?和?請領單?一同通過封箱調撥方式送分行現(xiàn)金 營運中心。E、到分行領取空白重要憑證8、營業(yè)網(wǎng)點請領憑證入庫時應做的工作有： ABCDEA、檢查押運公司送達的封箱是否完好無損。B、雙人核對憑證實物與?要素請領單?三、四聯(lián)上記載的種類、數(shù) 量、起止號碼是否一致。C、網(wǎng)點憑證管理員將領回的空白重要憑證在要素系統(tǒng)中辦理“要素 入庫，打印一聯(lián)?入庫單? 。D、?入庫單?與分行憑證庫退回的?

7、要素請領單?第三聯(lián)和網(wǎng)點留 存的?請領單?配對裝訂隨當日憑證送監(jiān)督中心。E、分行憑證庫退回的?要素請領單?第四聯(lián)由網(wǎng)點留存9 、營業(yè)網(wǎng)點向柜員發(fā)放空白重要憑證可以選擇的方式有： ABA、由要素系統(tǒng)柜員憑證管理員通過要素系統(tǒng)向柜員發(fā)放；B、由網(wǎng)點憑證管理員通過主機系統(tǒng)向柜員發(fā)放。C、由分行憑證管理員通過主機系統(tǒng)向柜員發(fā)放。D 、以上都可以。10、通過要素系統(tǒng)發(fā)放空白重要憑證的流程有： ABCDEA、憑證出庫B、憑證領用C、每日營業(yè)終了，柜員應通過“ 1325查詢會計要素柜員登記簿 查詢“已發(fā)未領數(shù) 明細。D、登記?空白重要憑證登記簿?E、以上都要做11 、前臺主機柜員在要素管理系統(tǒng)憑證領用時，應

8、做的工作有： ABCDE A、核對憑證實物種類、數(shù)量和號碼與?出庫單?及?空白重要憑證 登記簿?上記載的內容一致。B、使用“ 1192柜員會計要素領用交易領用空白重要憑證C、打印一聯(lián)“內部記賬貸方憑證 要素領用清單與?出庫單? 配對，隨當日憑證送后督中心。D、一聯(lián)?出庫單?加蓋柜員私章后退回要素系統(tǒng)柜員 憑證管理員E、在?空白重要憑證登記簿?接收人欄簽章。12、以下對空白重要憑證保管描述正確的有： BCDEA、只要配套使用的空白重要憑證就可以與一般憑證一并保管，否那么 就不可以。B、空白重要憑證庫應指定專人雙人保管。C、營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點柜員應將未用完的空白重要憑證入保險箱柜保管；D、營業(yè)中網(wǎng)

9、點柜員臨時離崗，應將空白重要憑證上鎖妥善保管。E、空白重要憑證和一般憑證應分開保管。13 、空白重要憑證庫管庫員崗位發(fā)生變動時，應與接管人員、憑證 庫所屬部門主管人員或一級支行主管行長或內控主管共同清點 庫存空白重要憑證實物，并與以下那些事項事項進行核對： ABA、要素系統(tǒng)中?要素庫存明細登記簿?B、交接當日空白重要憑證表外賬余額進行C、手工登記簿D 、報表14、以下那些是銷戶時客戶交回未用重要空白憑證的流程 ABDEA、應核對單位繳回的憑證與 ?單位個人交回空白重要憑證清單?上注明的種類和號碼B、當場加蓋“作廢戳記或打洞、切角處理C、使用7646交易進行身份核查D 、使用“ 1221 往來戶

10、憑證作廢銷號交易進行注銷處理E、?單位個人交回空白重要憑證清單?上應加蓋開戶單位公章或預留印鑒。15 、對存在“已發(fā)未領狀態(tài)憑證的處理方法有： ABCD A 、確認憑證實物是否已發(fā)放給柜員，未發(fā)放的應立即發(fā)放；B、核對憑證實物種類、號碼、數(shù)量與?出庫單?是否一致；C、使用“ 1192柜員會計要素領用交易對憑證進行領用；D、并打印一聯(lián)?柜員會計要素領用清單?與?出庫單?配對。16 、對存在“已繳未收狀態(tài)的憑證的處理方法有： ABCEA、確認憑證實物是否已交回憑證管理員，未交回的應立即交回；B、核對主機“已繳未收狀態(tài)記錄與憑證實物是否一致；C、憑證管理員在要素系統(tǒng)辦理“柜員要素收回 ；D、使用“

11、1192柜員會計要素領用交易對憑證進行領用；E、打印?收回清單?一式兩聯(lián)；17、對未使用的空白重要憑證進行清點核對要求有： ABCA、核對要素系統(tǒng)中?要素庫存明細登記簿?與營業(yè)網(wǎng)點庫存空白重 要憑證實物核對相符；B、營業(yè)網(wǎng)點?1325會計要素柜員登記簿?中空白重要憑證匯總數(shù) 應與本營業(yè)網(wǎng)點柜員空白重要憑證實物匯總數(shù)核對相符；C、?要素庫存明細登記簿?與營業(yè)網(wǎng)點?1325會計要素柜員登記簿? 中空白重要憑證的匯總數(shù)應與其空白重要憑證表外賬核對相符。D 、以上都不正確18 、空白重要憑證全部納入核算要素系統(tǒng)管理，實現(xiàn)憑證領用、上繳、 ABCD 停用、銷毀等流轉環(huán)節(jié)的全程控制。A、保管B、出售C、使

12、用D、交接、19 、單位客戶申請銷戶，應要求其將未使用的空白重要憑證交回開戶銀 行，以下那些做法是正確的。 ABDEA、在?撤銷銀行結算賬戶申請書?或清單上注明空白重要憑證種類及號 碼。B、開戶銀行應當場切右下角作廢，并在系統(tǒng)中進行注銷處理。C、開戶銀行應當場切左下角作廢，并在系統(tǒng)中進行注銷處理。D、開戶網(wǎng)點作銷號憑證的附件隨當日憑證裝訂保管。E、對于單位客戶銷戶未交回或遺失的空白重要憑證，應要求單位客戶向開戶行提交正式公函， 注明空白重要憑證種類及號碼， 聲明由此引起的一 切損失由其自行負責。 3.柜員填制或打印錯誤的空白重要憑證，應立即加 蓋“作廢戳記或打洞、切右下角處理， 并將作廢憑證作

13、為當日憑證附件。三、判斷題1 、當日往入柜員核對空白重要憑證實物的種類、數(shù)量和號碼與?要 素往出清單?上的內容一致后，憑?要素往出清單?使用“ 1195 柜 員要素往入或“ 1197 柜員會計要素多筆往入交易辦理，打印二 聯(lián)“內部記賬貸方憑證 要素往入清單 ，并分別在?要素往出清 單?及要素往入清單加蓋私章。 錯2、現(xiàn)場管理人員逐項核對往出與往入清單的種類和數(shù)量是否一致， 核對無誤后在?要素往入清單?上簽章。 對3、營業(yè)網(wǎng)點柜員之間 可以 橫向調劑使用空白重要憑證。 錯4、空白重要憑證應與其共同構成支付要件的會計核算專用印章、密 押機具等實行分人使用、分開管理。 對5 、柜員為提高工作效率，

14、在空白重要憑證上預先加蓋印章備用。 錯6 、不得在空白重要憑證上預先加蓋印章備用。 對7 、各行在對空白重要憑證調撥時， 如發(fā)生未入庫、 出入庫數(shù)量不符、 入庫超時限等情況，應及時查明原因，落實責任。 對 8、一縣支行當?shù)刎斦块T要求該行要將財政罰沒收據(jù)作空白重要憑 證管理，經支行行長批準后空白重要憑證管理員將財政罰沒收據(jù)作 空白重要憑證管理。 錯9、柜員應根據(jù)業(yè)務實際需要適量領用空白重要憑證，原那么上不得超過1周的用量。對10、柜員應根據(jù)業(yè)務實際需要適量領用空白重要憑證，原那么上不得 超過 10 天的用量。錯11 、對于使用量較小的空白重要憑證，可實行按份領用。 對12 、柜員領用空白重要憑

15、證，應填制?要素請領單?作為憑證的領 用依據(jù)。對13 、柜員領用空白重要憑證，只在空白重要憑證登記簿中簽名即可。 錯14 、所有領入柜員均應通過主機系統(tǒng)領入空白重要憑證，并做到當 天發(fā)放、當天領用。 對15 、所有領入柜員均應通過主機系統(tǒng)領入空白重要憑證，并做到當 天發(fā)放，原那么上應當天領用，但因特殊情況經網(wǎng)點負責人批準可以 次日領用。錯16 、憑證出庫時營業(yè)網(wǎng)點要素系統(tǒng)柜員憑證管理員根據(jù)請領柜 員填寫的 ?要素請領單? ，在會計要素系統(tǒng)做 “柜員要素出庫 。對17 、通過主機系統(tǒng)發(fā)放空白重要憑證使用 “1194 或“ 1196 交 易處理。對18 、通過主機系統(tǒng)領入空白重要憑證使用 “119

16、5 或“ 1197 交 易處理。對19 、營業(yè)網(wǎng)點柜員之間不得擅自橫向調劑使用空白重要憑證，確因 交接班或其他業(yè)務需要的，應經現(xiàn)場管理人員批準后進行柜員之間 空白重要憑證往入往出交易。 對20 、各級機構在調入調出空白重要憑證時，應認真清點憑證數(shù)量。 未拆箱的按箱進行清點，已拆箱的憑證按印制企業(yè)最小包裝單位進 行清點，已拆封的憑證逐份張進行清點。 對21 、在清點點空白重要憑證時，未拆箱的按箱進行清點。 對22 、在清點點空白重要憑證時，已拆封的憑證按本進行清點。 錯23 、柜員在使用空白重要憑證時，如發(fā)現(xiàn)憑證短缺、重號、跳號等 情況應立即報告現(xiàn)場管理人員。 對24 、對憑證短缺、重號、跳號核

17、實無誤后，空白重要憑證管理員憑清單在要素系統(tǒng)中辦理“掛失 對25 、對憑證短缺、重號、跳號核實無誤后，空白重要憑證管理員憑 清單在要素系統(tǒng)中辦理“出庫 錯26 、存放空白重要憑證的庫房、場所應配備監(jiān)控設備等平安設施。 對27 、為確保配套使用的憑證在使用時能順利找到，在保管憑證的庫 房內，憑證管理員將作為空白重要憑證管理的保險單與作為一般憑 證管理的申請書一并保管錯28 、空白重要憑證管理人員交接后，應在當日調整崗位變動人員在 會計要素管理系統(tǒng)中的相關權限。 對29 、移交憑證應經內控主管或現(xiàn)場管理人員批準，且交接雙方應當 面辦理實物交接，由內控主管或現(xiàn)場管理人員負責監(jiān)交。 對30 、營業(yè)網(wǎng)點

18、出售空白重要憑證柜員不得兼辦賬戶密碼預留、重置 等業(yè)務及支付密碼系統(tǒng)的操作。 對31 、按份出售的空白重要憑證時，須使用 7646 交易進行身份核查。 對32 、凡屬于電腦打印的空白重要憑證，柜員不得手工填制。 對33 、凡屬于電腦打印的空白重要憑證，原那么上柜員不得手工填制， 特殊情況經有權人批準可手工填制錯34 、應聯(lián)機打印的空白重要憑證不得脫機另行打印。 對35 、柜員辦理業(yè)務時，因工作失誤，將應聯(lián)機打印的空白重要憑證 漏打印，這時，必須經有權人批準，可采取另行打印處理。 錯36 、凡由銀行簽發(fā)的空白重要憑證，不得由客戶簽發(fā)使用。 對37 、嚴禁內部使用的空白重要憑證出售給客戶使用。但須由客戶簽 發(fā)的空白重要憑證經批準可以由銀行簽發(fā)錯38 、銀行內部職工不得為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。 對39 、往來戶銷戶時，按規(guī)定核對客戶交回未用重要空白憑證，此項 目已列入基層行內控評價非現(xiàn)場過程指標評價之一。 對40 、開戶單位申請銷戶時，網(wǎng)點應要求其將未使用的空白重要憑證 含：填錯或加蓋印鑒全部交回開戶銀行對41 、對于開戶單位交