市場營銷部費用管理規(guī)定

1、市場營銷部費用管理規(guī)文檔編制序號：KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT6882016年度市場營銷部費用管理辦法1. 2業(yè)務(wù)費用2. 2.1市場營銷人員差旅費制度第1章總則第1條目的為提高出差效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，根據(jù)本部門的 實際情況，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于市場營銷部全體市場營銷人員。第2章出差審批流程第1條出差申請程序1、因公出差的市場營銷人員必須事先填寫出差申請單，注明出 差地點、天數(shù)、計劃相關(guān)事宜，經(jīng)部門經(jīng)理審核、銷售銷總監(jiān)批準后方 可出差。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。2、出差申請單由財務(wù)部、市場商務(wù)管理專員月底匯總，作為

2、市 場營銷費用的考核依據(jù)。3、出差前在預(yù)定金額的范圍內(nèi)可以預(yù)支差旅費，預(yù)支的差旅費含標 準內(nèi)的車船費、出差期間的住宿費、日補貼、招待費及禮品公關(guān)費。預(yù) 支差旅費借款時須附有核準后的、有上述內(nèi)容的出差申請單及借 款申請單。有尚未還清的借款時不得繼續(xù)申請借款。4、差旅費借支流程差旅費借支流程如圖1T所示。圖1-1市場營銷人員差旅費借支流程圖出差人員提出申請出差申請單f產(chǎn)品銷售部經(jīng)理批準f市場營 銷總監(jiān)簽字f財務(wù)簽字f出納借款圖2差旅、招待費報銷流程圖1、差旅、招待費報銷流程如圖所示，出差人員填寫差旅費報銷 單，招待費支出單一大區(qū)或產(chǎn)品經(jīng)理審核簽字-總經(jīng)理助理審核簽字 一銷售總監(jiān)簽字一財務(wù)復(fù)審報銷2

3、、市場營銷人員出差回來后，必須在2個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)， 如實填寫差旅費報銷單，招待費支出單，并列明事由、時間、線 路，經(jīng)大區(qū)或產(chǎn)品部經(jīng)理，總經(jīng)理助理審核簽字、市場營銷總監(jiān)簽字， 再交由財務(wù)部按2012年營銷政策標準審核報銷。第3章差旅費計算方法第6條差旅費包括車船費、住宿費和日補貼。1、差旅費按實際路程計算。2、車船費按標準報銷。3、口補貼按出差天數(shù)計算第7條公司交通設(shè)施的使用及差旅費的減額支付有交通車輛時不支付交通費，提供住宿時不支付住宿費,如從公司外 收到全部或部分差旅費時，公司不再支付全部或部分差旅費。第8條出差期間的缺勤處理出差期間因私事而缺勤時，公司則不支付其住宿費及口補貼、 第

4、9條特殊差旅費陪同上級人員、公司內(nèi)外賓出差或因其他原因，實際發(fā)生的費用超 過本人的定額 車船費、住宿費、口補貼時，經(jīng)匯報大區(qū)、產(chǎn)品部經(jīng)理 后銷售總監(jiān)簽字批準，其差旅費可以支付實際費用或所得定額以上的費 用。第10條差旅費差旅費報銷應(yīng)取得合法的票據(jù)，汽車票應(yīng)為正規(guī)機打票，否則視為 非合理票據(jù)，不予報銷。第4章差旅費定額標準第11條公司市場營銷人員差旅費報銷標準如表1-4所示。表1-4差旅費定額標準一覽表項目經(jīng)理大區(qū)、產(chǎn)品經(jīng)理車船費鐵路：硬臥、二等票。 輪船：三等。汽車普通 座。航空：經(jīng)濟艙。鐵路： 硬臥、二等票。輪船： 三等。汽車普通座。出差費用標準每人120元/天，包含 食宿，市內(nèi)交通費用 等

5、，需提供50兀住宿 發(fā)票.每人150元/天，包含 食宿，市內(nèi)交通費用 等，需提供80兀住宿 發(fā)票車船費住宿費.第5章其他要求第15條員工出差時應(yīng)本著厲行節(jié)約，提高工作效率，為公司開源節(jié)流的 原則，不大手大腳、鋪張浪費。第16條若未經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，私自在非出差地區(qū)逗留或超時逗留所 發(fā)生的一切費用由當事人自己承擔(dān)，所發(fā)生的時間按事假或曠工處理， 扣發(fā)工資。情節(jié)嚴重者，解除勞務(wù)合同。第17條出差人員應(yīng)將工作進展情況及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，提高工作效 率，力爭在最短的時間內(nèi)完成工作。1. 2. 2營銷業(yè)務(wù)招待費、公關(guān)禮品制度第1條目的為規(guī)范本部門的業(yè)務(wù)招待費、公關(guān)禮品支出，特制定本辦法。第2條適用范圍

6、本辦法適用于公司市場營銷部全體市場營銷人員。第3條業(yè)務(wù)招待費支出辦法業(yè)務(wù)必需的招待費、公關(guān)禮品支出實行“預(yù)算控制、逐筆報批”的 管理方式。營銷人員實際每筆支出之前，必須經(jīng)銷售部經(jīng)理批準后方可 列支，未經(jīng)事先批準者一律不予報銷。第4條開支標準1、業(yè)務(wù)招待，1000元上者需提前報知經(jīng)理。2、公關(guān)禮品，1000元上者需報知報知經(jīng)理，方可支出。第5條費用報銷審批手續(xù)經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后，將費用支出單連同有效 票據(jù)報送經(jīng)理審核，費用支出單內(nèi)容應(yīng)包括對方人員姓名、職務(wù)、 發(fā)生地點等相關(guān)信息。第6條注意事項（1）每張費用支出單只允許填寫一次消費支出，且發(fā)票必須 與支出完全相符。（2）初審無誤后按業(yè)務(wù)招待費報銷流程報送財務(wù)部復(fù)審報銷。（3）虛假發(fā)票或不符合公司財務(wù)要求的票據(jù)不予報銷。（4）公關(guān)禮品報銷時需原始