實施財務資產業(yè)務方案和用戶操作手冊手冊超詳細

1、美的ERP升級優(yōu)化項目資產用戶手冊作者:唐召坤創(chuàng)建日期:December 30, 2005最后更新:十月 5, 2010文檔控制號:<Document Ref. Number>版本:V1.0Note: Title, Subject, Last Updated Date, Reference Number, andVersion are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change any of

2、 these values, be careful not to accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools->OptionsView and checking the Bookmarks option in the Show region.審批:<IBM項目經(jīng)理><美的項目經(jīng)理>Note: To add additional approval lines, press Tab from the last cell in the table

3、above.Note: You can delete any elements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.Note: To add additional approval lines, press Tab from the last cell in th

4、e table above.Note: You can delete any elements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.Copy Number_文檔控制變更記錄日期作者版本變更索引2005-12-30唐召坤1.0No Previous Document

5、審閱姓名職務分發(fā)份數(shù).姓名職位1234注意：如果你接到本文檔的電子拷貝并打印出來，為了文檔控制，請將你的名字寫在封面的相應位置。如果你接到本文檔的硬拷貝，為了文檔控制，請將你的名字寫在封面的相應位置。目錄文檔控制2介紹5目的5適用范圍5主要內容5文檔依據(jù)5資產增加子流程6工作程序6流程圖和流程說明6操作指南7資產調整子流程19工作程序19流程圖和流程說明19操作指南21資產報廢子流程34工作程序34流程圖和流程說明34操作指南35租入電腦管理子流程44工作程序44流程圖和流程說明44操作指南45在建工程管理子流程47工作程序47流程圖和流程說明47操作指南47資產折舊子流程51工作程序51流程

6、圖和流程說明51操作指南52資產盤點子流程56工作程序56流程圖和流程說明56操作指南57固定資產減值準備子流程63工作程序63流程圖和流程說明63操作指南63資產在線查詢66工作程序66流程圖和流程說明66操作指南67標準和客戶化報表索引74工作程序74流程圖和流程說明74操作指南74未結事項與己結事項80未結事項80己結事項80Note: To update the table of contents, put the cursor anywhere in the table and press F9. To change the number of levels displayed, s

7、elect the menu option Insert>Index and Tables, make sure the Table of Contents tab is active, and change the Number of Levels to a new value.介紹Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the close

8、d issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In a

9、ddition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.目的本手冊描述了資產增加、調整、報廢、盤點、折舊等所涉及的業(yè)務流程和工作程序，以及在ORACLE系統(tǒng)中的操作步驟。Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues

10、 section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using

11、 a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.適用范圍本手冊適用于美的東芝開利合資公司，包括職能部、研發(fā)中心、順德工廠、東芝工廠、海外營銷、國內營銷、商用空調，供各財務部負責資產系統(tǒng)管理的最終用戶使用。Note: Add open issues t

12、hat you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the

13、 project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.主要內容本手冊涉及資產增加、調整、報廢、盤點、折舊

14、、減值準備、租入電腦、在建工程以及資產的在線查詢和報表索引共10個子流程的內容。各子流程主要包括以下內容：1. 工作程序2. 流程圖3. 操作指南Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation o

15、f the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this

16、deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.文檔依據(jù)本手冊的主要依據(jù)是：美的ERP升級優(yōu)化項目- 目標業(yè)務流程方案<財務資產管理>資產增加子流程Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section an

17、d keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open i

18、tems should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.工作程序步驟負責人工作內容操作步驟1財務部應付款會計在應付模塊中做購買資產的發(fā)票并驗證，為該筆發(fā)票創(chuàng)建會計分錄,傳送至總帳，運行創(chuàng)建成批增加將發(fā)票信息傳至資產模塊。采購增加資產2財務部資產會計用從應付引來的發(fā)票信息創(chuàng)建資產，或者手工明細、手工快速創(chuàng)建資產。采購增加資產、手工增加資產Note: Add open issues that you ide

19、ntify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- o

20、r process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.流程圖和流程說明流程說明資產增加有三種方式：資產模塊與應付模塊完全集成，

21、在應付模塊錄入購買固定資產的發(fā)票，分配科目選擇資產結算科目，該應付發(fā)票創(chuàng)建會計科目后，過入總帳，并在應付模塊運行創(chuàng)建成批增加程序，將發(fā)票信息導入資產接口。在資產模塊成批增加準備工作臺，輸入其他必要的信息后，運行過賬成批增加，創(chuàng)建成資產。手工快速創(chuàng)建資產：輸入資產類別、存放地點、使用人等必要的信息，其他都取系統(tǒng)的默認值，包括折舊方法、殘值率等。手工詳細增加資產：輸入資產的所有詳細信息，包括資產類別、型號、序列號、啟用日期、折舊日期、攤銷規(guī)則等。采購增加資產美的大部分的資產都是外部采購方式獲得，這部分采購都沒有采購訂單，財務直接在應付模塊輸入發(fā)票，根據(jù)資產的類別，選擇不同的借方科目：借：資產中轉/

22、在建工程中轉/無形資產中轉/長期待攤費用中轉貸：應付賬款將應付發(fā)票創(chuàng)建會計科目后，在應付模塊運行創(chuàng)建成批增加程序，將發(fā)票的信息傳入資產成批增加工作臺。資產會計在準備成批增加界面輸入資產的編號、類別、折舊費用科目、資產存放地點、使用人、標簽號等信息后，將狀態(tài)從“新建”改為“過賬”。如果調整已有資產的成本，需選擇“添加至資產”選項，將發(fā)票信息添加到已有資產中。資產會計運行成批過賬程序，系統(tǒng)會將狀態(tài)為“過賬”或“成本調整”的數(shù)據(jù)，創(chuàng)建成新的資產或更新資產成本。可以將一張發(fā)票拆分成多個資產，或者將多個發(fā)票合并成一個資產。手工增加資產快速增加和詳細增加都是手工增加資產，適用于除采購資產外的其他資產增加方

23、式，包括：固定資產盤盈：具體見下文資產盤點流程。固定資產調撥：從其他公司調入資產，調出的公司做資產報廢，調入的公司做資產增加，同時需要在總賬做內部往來的處理。調出的公司做資產報廢，將原值、折舊和凈額轉入固定資產清理科目后，在總賬模塊做公司間事務處理：借：內部往來調入公司貸：固定資產清理資產凈值提交調入公司的審批，調入公司輸入公司間事務處理后，確認金額正確，審批通過：借：固定資產中轉資產原值貸：內部往來調出公司貸：累計折舊調入公司在資產模塊手工增加資產，原值與調出公司資產原值一致，同時輸入累計折舊和本年折舊，資產模塊傳總賬后，會生成資產增加的憑證：借：固定資產原值貸：固定資產中轉從在建工程轉資，

24、見下文在建工程管理流程。Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open

25、issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being tr

26、ansferred.操作指南將分采購和手工兩種資產增加方式來闡述。采購增加資產第一步：創(chuàng)建在AP模塊中完成 路徑：發(fā)票錄入發(fā)票Ø 建立資產采購發(fā)票并審批：錄入供應商、固定資產采購價格、固定資產名稱等發(fā)票信息。注意：發(fā)票分配行賬戶應為“固定資產中轉”。Ø 提交請求“應付款管理系統(tǒng)會計核算流程”，創(chuàng)建會計分錄并傳送至總帳。重要參數(shù)解釋：本步驟也可分解來做，先創(chuàng)建會計分錄，再提交請求傳送至總帳?？梢赃x擇附帶運行，也可以稍后單獨提交運行Ø 運行“創(chuàng)建成批增加”，將將固定資產采購發(fā)票的發(fā)票行信息傳送至資產模塊。注意：GL日期必須跟資產模塊當前會計期一致第二步：復核 準備成批

27、增加復核要轉變?yōu)橘Y產的成批增加。將成批增加行添加至現(xiàn)有資產，分解、合并或調整成批增加。路徑：成批增加準備成批增加首先，根據(jù)發(fā)票編號查找我們在AP模塊創(chuàng)建并成功引入的成批增加。選擇“查找”，進入成批增加匯總窗口每個成批增加都屬于某個說明其狀態(tài)的隊列，而且隊列名會根據(jù)對成批增加所執(zhí)行的事務處理的變化而變化。下表說明了 Oracle Assets 的每個成批增加的隊列名：隊列名 定義 設置者 NEW 新建已創(chuàng)建但尚未復核的新成批增加行從外部來源導入成批增加行后，由 Oracle Assets 設置。 ON HOLD暫掛，或自定義的暫掛隊列由您更新或暫掛的成批增加行；或由 SPLIT 創(chuàng)建的新單一單位

28、行由您設置。在對 NEW 成批增加行進行任何更新后，也可由 Oracle Assets 設置。 SPLIT分解已分解為多個行的成批增加行在分解多個單位的成批增加行時，由 Oracle Assets 設置。 MERGED合并已并入另一行的成批增加行在將某行并入另一行時，由 Oracle Assets 設置。 COST ADJUSTMENT成本調整要添加至現(xiàn)有資產的成批增加行；準備過帳在將行置于 POST 隊列后，由 Oracle Assets 設置。 POST過帳準備轉變?yōu)橘Y產的成批增加行由您設置。 POSTED已過帳已過帳的成批增加行由“將成批增加過帳至 Oracle Assets”設置。 D

29、ELETE 刪除要刪除的成批增加行由您設置。 CAPITALIZE資本化要在將來資本化的 CIP 資產由您設置。 三個重要字段解釋：字段內容分解將含有多個數(shù)量的成批增加行分解為多個單一數(shù)量行，還可以分解先前合并的成批增加行。添加至資產將成批增加行作為成本調整添加至現(xiàn)有資產。合并將獨立的成批增加行合并成含單一成本的單個成批增加行。下面我們將分別介紹分解成批增加、添加至現(xiàn)有資產、合并。Ø 分解首先打開要分解的資產，補充必要的信息。如果要把發(fā)票拆分成3個資產，就要在資產明細里面把數(shù)量改為3。點擊，添加分配信息補充分配信息：點擊“完成”保存后，回到查找界面，點擊“分解”生成3項未過帳成批增加

30、。Ø 添加至現(xiàn)有資產首先點擊“添加至資產”，輸入一個或者多個標準查找要添加的現(xiàn)有目標資產，如圖：選擇目標資產，最后點擊“完成”就ok了。攤消調整：要選擇是攤銷成本調整，還是將成本調整記入費用帳戶。新建類別和說明：選擇是新建類別和說明，還是將現(xiàn)有目標資產的類別和說明更改為成批增加的類別和說明。Ø 合并在成批增加匯總工作臺選擇你要進行合并操作的成批增加，打開，系統(tǒng)會顯示可以合并的發(fā)票行：也可以手動查詢可以合并的發(fā)票行：選擇要合并的成批增加，點擊“完成”保存即可。第三步：過帳 - 將成批增加過帳至 Oracle Assets。系統(tǒng)會提交請求集“過帳成批增加”，運行結束可以查看輸出

31、結果。手工增加資產手工快速增加資產比較簡單，路徑：資產資產工作臺。只需要輸入一些必要的字段：資產類別、說明、資產鍵彈性域、帳簿、原值、帳戶、地點等。默認信息如資產類型、數(shù)量、啟用日期、折舊方法、按比例分攤慣例等可以更改。一些非必要的字段（留空白的）可以根據(jù)需要選填。最后點擊“完成”即可。下面我們分步驟介紹一下資產的手工詳細增加。路徑：資產工作臺第一步：進入資產工作臺，選擇“增加”進入資產詳細增加屏幕。第二步：填寫資產的基本描述性信息，如資產的名稱、資產編號、資產類型等區(qū)別于其它資產的標識。使用資產描述信息可在以后查詢資產。如上圖。重要字段解釋如下：字段字段性質內容資產編號可選字段輸入該資產唯一

32、的編號，也可留空自動生成編號。說明必填您可以使用值列表選擇在“快速編碼”窗口中定義的標準說明，或者輸入自己的說明類別必填Oracle Assets 根據(jù)類別、帳簿和啟用日期來默認折舊規(guī)則。在每本折舊帳簿中，相同類別的所有資產均共用相同的資產成本帳戶和折舊帳戶。資產關鍵字必填資產關鍵字可用于其他口徑的資產分類資本類型必填通過說明性彈性域可以收集和存儲有關資產的附加信息數(shù)量默認缺省數(shù)量表示作為資產的一部分納入的子資產數(shù)。缺省值為1，可修改標簽號可選字段如果輸入標簽號，則此標簽號必須是唯一的。標簽號可唯一標識每項資產。父資產可選字段可以跟蹤和管理分離的資產組件，同時仍將其自動歸入各自的父資產。例如，

33、顯示器可作為其父資產（計算機）的子資產來跟蹤管理。保修單號可選字段可以聯(lián)機設置并跟蹤制造商和供應商的保修單。每張保修單都有唯一的保修單編號。我們可以使用值列表或輸入以前定義的保修單編號，將資產分配給對應的保修單。所有權可選字段您可以跟蹤自有和租賃資產。從“所有權”列表中選擇“租賃”并不自動代表您可以輸入租賃信息；只有在將資產分配給租賃資產類別后，您才能輸入租賃信息。購買可選字段這個窗口指明資產是否已投入使用租賃信息可選字段您只能為分配給某個租賃資產類別的資產輸入租賃信息。資產調整子流程Note: Add open issues that you identify while writing o

34、r reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk

35、and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.工作程序步驟負責人工作內容操作步驟1實物管理部門提交固定資產轉移單2財務部資產會計在系統(tǒng)中做資產轉移操作資產轉移3

36、財務部資產會計根據(jù)已經(jīng)審核的資產調整申請單，做資產調整財務信息的調整4實物管理部門提交資產重估文件5財務部資產會計進行資產重估操作資產重估Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of th

37、e resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deli

38、verable, but flagged in the resolution column as being transferred.流程圖和流程說明流程說明資產調整流程包括資產轉移、資產類別以及其他財務信息的調整和資產重估。資產轉移：包括資產存放地點、使用人等信息的變化。無論何種方式的轉移，實物管理部門都需要填寫資產轉移單，資產會計根據(jù)轉移單更新系統(tǒng)內的記錄。資產重分類和其他財務信息的變化：由資產會計負責填寫調整申請單，經(jīng)財務主管審核后，在系統(tǒng)內做財務數(shù)據(jù)的調整。資產重估：重估報告經(jīng)財務部審核后，資產會計在系統(tǒng)內做重估處理。資產使用部門的調整資產在一個公司內的使用部門發(fā)生變化，或存放地點發(fā)生

39、變化，實物管理部門需要將資產轉移單提交財務，資產會計在系統(tǒng)內做轉移處理，需要調整的地方包括：資產地點彈性域值：部門、建筑物信息折舊費用科目：如果折舊費用分到具體的部門，則需要調整資產使用人的變化處理，與使用部門類似，僅需要調整員工信息。調整可以是調整單個資產，也可以成批調整。資產財務信息的變化資產類別：從一個資產類別轉移到另一個資產類別，可以調整單個資產的類別，也可以成批重分類處理。資產類別的調整，會生成調整憑證，將資產原值、累計折舊從原類別科目轉入新類別科目。資產原值變化：成本變化的處理，見上述資產增加子流程。調整結果舉例如下：1. 原值1000，折舊方法STL，5年，無殘值，已使用2年，將

40、成本調增到1500原來每月折舊費：1000/(5*12)16.672年共提累計折舊：16.67*2*12=400.08調增成本，產生資產增加的憑證：借：固定資產500貸：固定資產中轉500Ø 如果是費用性調整，則以前月份少提的折舊費會全部反映在當月。當月折舊費：【應該每月提的折舊費：1500/(5*12)25】，【每月少提的折舊費：2516.67=8.33】，258.33*24=224.92以后每月折舊費：25Ø 如果是攤銷性調整，則以前月份少提的折舊費會影響以后所有期間的折舊費：當月和以后每月折舊費：（1500-400.08）/（3*12）30.55 25+【（25-16

41、.67）*24】/(3*12)=30.552. 資產原值1000，折舊方法STL，5年，無殘值，已使用2年，將成本調減到800原來每月折舊費：1000/(5*12)16.672年共提累計折舊：16.67*2*12=400.08調減成本，產生資產調減的憑證：借：固定資產中轉200貸：固定資產200Ø 如果是費用性調整，則以前月份多提的折舊費會全部反映在當月。當月折舊費：【應該每月提的折舊費：800/(5*12)13.33】，【每月多提的折舊費：16.6713.33=3.34】，13.333.34*24=66.83即當月應該沖銷折舊費以后每月折舊費：13.33Ø 如果是攤銷性調

42、整，則以前月份多提的折舊費會影響以后所有期間的折舊費：當月和以后每月折舊費：（800400.08）/(3*12)11.11 13.33+【（13.33-16.67）*24】/(3*12)=11.11計劃外折舊：可以為資產輸入計劃外的折舊金額，作為系統(tǒng)計算的折舊金額的補充；計劃外折舊金額可以是正數(shù)也可以是負數(shù)。舉例如下：1. 費用性調整：資產原值12000，折舊方法STL，2年，無殘值，在第六個月時輸入計劃外折舊4000。15月每月折舊費：12000/(2*12)=500第六個月折舊費：50040004500以后每月折舊費仍舊為500但使用年限從2年調整為16個月，即在第十六個月時提完折舊。費用

43、性調整，實際上是縮短或增加資產的使用年限。2. 攤消調整：可以從當月開始攤銷，也可以從下月開始攤銷。資產原值12000，折舊方法STL，2年，無殘值，在第六個月時輸入計劃外折舊4000，下月開始攤銷。15月每月折舊費：12000/(2*12)=500第六個月折舊費：50040004500724月每月折舊費：(12000500*6-4000)/18=277.78資產的使用年限不發(fā)生變化。資產重估系統(tǒng)提供了資產重估的功能，可以對原值和累計折舊進行重估。重估后的資產，會按新的原值、累計折舊重估方式、重估準備金攤銷方式計算折舊費用。舉例1：資產原值1000，折舊方法STL，2年，無殘值，在第二年初進行

44、重估，5，包括重估累計折舊，不攤銷調整重估準備金，報廢重估準備金。112月每月折舊費：1000/(2*12)=41.6713月重估5，成本增加1000*5%=50，累計折舊增加500*5%=25重估準備金502525借：固定資產50貸：累計折舊25貸：重估準備金2513月至24月，每月折舊費：1050(500+25)/12=43.75報廢資產時，帳面凈值為0借：累計折舊1050借：重估準備金25貸：固定資產1050貸：重估報廢收益25Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document

45、to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040)

46、 and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.操作指南資產轉移1. 單個資產的轉移第一步：從“瀏覽器”窗口中選擇“資產 > 資產工作臺”。 查找要在員工、費用帳戶和（或）地點之間進行轉移的資產。路徑：資產資

47、產工作臺第二步，選擇分配，進入分配界面。并進行如下操作。Ø （可選）更新轉移日期。注：如果在添加資產的期間內轉移資產，則轉移日期將自動默認至該資產的啟用日期，并且不能對其進行更改。Ø 在“資產進/出”字段中，為要從中轉移資產的分配行輸入負數(shù)。Ø 創(chuàng)建一個或一個以上的新行，并在“資產進/出”字段中為資產所轉移至的分配行輸入正數(shù)。Ø 為新分配輸入新的員工姓名、費用帳戶和（或）地點。第三步，點擊“完成”保存退出。2. 成批資產的轉移第一步， 從“瀏覽器”窗口中選擇“成批事務處理 > 轉移”。第二步，填寫必要的信息。1. 從“瀏覽器”窗口中選擇“成批事務處

48、理 > 轉移”。2. 為要轉移的資產選擇公司折舊帳簿。3. （可選）選擇類別以作為成批傳送的選擇標準。4. （可選）更新轉移日期?？梢詫⑥D移日期更改為前期日期。但不能將此日期更改為將來期間日期。5. 在“轉移自”和“轉移至”字段中為成批轉移輸入一個或多個選擇標準。第三步，選擇“預覽”以運行成批轉移預覽報表。使用此報表預覽其預期的效果。第四步，運行成批轉移。查詢成批轉移并選擇“運行”，Oracle Assets 將提交并發(fā)進程以執(zhí)行轉移。3. 資產之間轉移發(fā)票行1. 從“瀏覽器”窗口中選擇“資產 > 資產工作臺”。2. 查找要更改其發(fā)票信息的資產。3. 選擇來源行。4. 選擇要轉移的

49、行。要轉移全部金額，請選定該來源行左邊的復選框。否則，請輸入部分金額。5. 選擇“轉移至”。6. 在“轉移至”窗口中，查詢要將該行轉入其中的目標資產。7. 點擊“完成”保存所做的工作。財務信息的調整1. 資產類別調整u 單個資產重分類。路徑：資產資產工作臺第一步，進入“資產資產工作臺”，查找到要進行調整的資產。第二步，選擇“打開”，可以在這兒更改資產編號、說明、種類、資產關鍵字、數(shù)量等所有的資產詳細信息。u 成批增產的重分類。路徑：成批事務處理重新分類。Ø 指定要運行重新分類的公司帳簿。Ø （可選）指定其它資產選擇標準，如資產編號和資產類型。Ø 輸入新類別。

50、16; 指定是否要將當前類別說明性彈性域信息復制到新類別。Ø 如果沒有選擇復制彈性域信息，系統(tǒng)將刪除當前類別說明性彈性域信息。Ø 指定是否繼承新類別的折舊規(guī)則。Ø 如果選擇繼承新類別的折舊規(guī)則，請指定是否攤銷所作的更改。Ø 選擇“預覽”，運行“成批重新分類預覽”報表。Ø 查詢成批事務處理編號，并選擇“運行”以提交成批重新分類并發(fā)流程。2. 資產財務信息的調整 u 資產的成批調整路徑：成批事務處理更改Ø 從“瀏覽器”窗口中選擇“成批事務處理 > 更改”。Ø 輸入資產所屬的帳簿。Ø 如果要攤銷調整，選擇“攤銷調整

51、”。不選擇“攤銷調整”，將調整記入本期費用帳戶。Ø 請選擇要更改的資產。指定應用“成批更改”的資產編號、啟用日期和類別。Ø 選擇是否要更改提完折舊資產。Ø 在“之后”列中為這些資產指定新的財務信息。Ø 選擇“預覽”以運行成批更改預覽報表。成批更改狀態(tài)可以確定要執(zhí)行的下一步操作。下表定義了每個成批更改狀態(tài)和可執(zhí)行的下一步操作。狀態(tài) 定義 可能的操作 新建新建了成批更改定義預覽 預覽(中)預覽報表當前正在運行無 已預覽預覽報表已成功完成運行 已更新預覽后已更新成批更改定義預覽 運行(中)成批更改正在運行無 已完成成批更改已成功完成復核錯誤預覽報表或成批更改完

52、成時出錯預覽或運行，視何者出錯而定 Ø 要執(zhí)行成批更改，請查詢我們定義的成批更改，并選擇“運行”。Oracle Assets 將提交并發(fā)進程以執(zhí)行更改。u 單個資產折舊調整路徑：資產資產工作臺帳簿 .1. 從“瀏覽器”窗口中選擇“資產 > 資產工作臺”。.2. 查找要更改其財務信息的資產。建議：為獲得最佳性能，請按資產編號或標簽號進行查詢，因為這兩個編號均是唯一值。.3. 選擇“帳簿”。.4. 選擇是攤銷調整，還是在本期將調整記入費用帳戶。.5. 輸入資產的新財務信息。.6，點擊“完成”保存退出。u 資產計劃外折舊（如上圖）我們就以上面那個例子來講解。Ø 選擇攤銷調整

53、Ø 點擊“計劃外折舊”打開操作窗口Ø 選擇計劃外折舊類型Ø 計劃外折舊金額及費用賬戶Ø 選擇是否從本期開始攤銷Ø 點擊“完成”保存退出資產重估路徑：成批事務處理重估Ø 選擇資產帳簿Ø 選擇重估規(guī)則Ø 成批資產重估選擇“類別”Ø 單個資產重估選擇“資產編號”Ø 預覽。Oracle Assets 會運行成批重估預覽報表，以使您能夠在執(zhí)行重估時預覽此重估所產生的結果。Ø 運行。根據(jù)成批事務處理編號查找重估定義。選擇“運行”。Ø 查看“運行”結果，復核日志文件資產報廢子流程Note:

54、 Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be

55、transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.工作程序步驟負

56、責人工作內容操作步驟1實物管理部門提交資產報廢申請單2財務部資產會計進行資產報廢操作單個資產報廢、成批資產報廢3財務部資產會計期末運行計算損益單個資產報廢、成批資產報廢4財務部資產會計做報廢攤消或者資產報廢重建工作單個資產報廢、成批資產報廢Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.Wh