第四章金融法律制度(完整版)課件

1、第四章 金融法律制度本章考情分析在最近3年的考試中，本章的平均分值為12分，2012年的分值為12分。其中，2007年的簡答題和2007年、2009年、2010年的綜合題均有部分考點(diǎn)來自本章。最近3年題型題量分析2010年2011年2012年單選題4題4分2題2分3題3分多選題2題4分4題8分3題6分判斷題1題1分1題1分3題3分綜合題3分合計(jì)7題12分7題11分9題12分2013年教材的主要變化（1）將原“證券法律制度”的內(nèi)容進(jìn)行了大幅刪減；（2）新增了“商業(yè)銀行法律制度”、“保險(xiǎn)法律制度”和“票據(jù)法律制度”；（3）將原隸屬于第八章的“外匯管理法律制度”轉(zhuǎn)移至本章。本章基本結(jié)構(gòu)框架第一單元

2、票據(jù)法律制度（2013年新增）（）一、票據(jù)關(guān)系與票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系（）（P216）1.獨(dú)立性（1）票據(jù)關(guān)系一經(jīng)形成，就與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，基礎(chǔ)關(guān)系是否存在、是否有效，對票據(jù)關(guān)系都不起影響作用。（2）票據(jù)關(guān)系因一定原因而失效，并不影響票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的效力?！窘忉尅浚?）買賣合同無效，不影響支票的效力；（2）支票無效，不影響買賣合同的效力。（3）如果當(dāng)事人簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓了沒有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)，該票據(jù)只要符合法定的形式要件，該票據(jù)關(guān)系的債務(wù)人就必須按照票據(jù)上的記載事項(xiàng)對票據(jù)債權(quán)人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，而不得以該票據(jù)沒有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為由進(jìn)行抗辯?！纠}單選題】甲、乙簽訂了買賣合同，

3、甲以乙為收款人開出一張票面金額為5萬元的銀行承兌匯票，作為預(yù)付款交付于乙，乙接受匯票后將其背書轉(zhuǎn)讓給丙。后當(dāng)事人因不可抗力解除該合同。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（ ）。A.甲有權(quán)要求乙返還匯票B.甲有權(quán)要求丙返還匯票C.甲有權(quán)請求付款銀行停止支付D.甲有權(quán)要求乙返還5萬元預(yù)付款【答案】D【解析】票據(jù)關(guān)系一經(jīng)形成，就與基礎(chǔ)關(guān)系分離，基礎(chǔ)關(guān)系是否存在、是否有效，對票據(jù)關(guān)系都不起影響作用。在本題中，甲、乙之間解除買賣合同，并不影響持票人丙的票據(jù)權(quán)利。因此，出票人甲無權(quán)要求丙返還匯票，也無權(quán)請求付款銀行停止向丙支付匯票金額。在銀行向丙付款后，甲有權(quán)要求乙返還5萬元的預(yù)付款。2.票據(jù)權(quán)

4、利與民事權(quán)利持票人因超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效或者因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，仍可以請求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦?。二、票?jù)行為（）（P217）【解釋1】票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、保證?！窘忉?】出票是基本票據(jù)行為，承兌僅限于商業(yè)匯票（見票即付的商業(yè)匯票除外）。1.票據(jù)行為成立的有效條件（1）行為人必須具有從事票據(jù)行為的能力無民事行為能力或者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效。【解釋】其他票據(jù)當(dāng)事人不得據(jù)此簽章向無行為能力或者限制行為能力人主張任何票據(jù)債權(quán)。（2）行為人的意思表示必須真實(shí)或者無缺陷以欺詐、偷盜、脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知

5、有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。（3）票據(jù)行為的內(nèi)容必須符合法律、法規(guī)的規(guī)定票據(jù)行為的合法主要是指票據(jù)行為本身必須合法（如記載的內(nèi)容要合法），至于票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系（如買賣合同）是否合法，與此無關(guān)。（4）票據(jù)行為必須符合法定形式票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，否則票據(jù)無效。票據(jù)金額、出票日期和收款人名稱不得更改，否則票據(jù)無效?！窘忉尅俊捌睋?jù)金額、出票日期和收款人名稱”如記載錯誤，只能由出票人重新簽發(fā)票據(jù)。2.票據(jù)的簽章（1）票據(jù)簽章的具體規(guī)定銀行匯票的出票人在票據(jù)上的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授

6、權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行本票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行本票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。個(gè)人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該個(gè)人的簽名或者蓋章。支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為其預(yù)留銀行的簽章。【解釋】法人的簽章為該法人的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名“或者”蓋章（而非簽名加蓋章）。（2）公章銀行匯票、銀行本票

7、的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的“公章”，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章而加蓋該出票人“公章”的，簽章人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。（3）簽章不符合規(guī)定時(shí)的效力界定出票人的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效。承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響“其他”符合規(guī)定簽章的效力。背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響“其前手”符合規(guī)定簽章的效力。二、票據(jù)行為（）（P218）無民事行為能力人、限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效，但不影響“其他”符合規(guī)定簽章的效力。【例題1多選題】下列有關(guān)票據(jù)行為

8、有效要件的表述中，符合票據(jù)法律制度規(guī)定的有（ ）。A.保證人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力B.持票人明知轉(zhuǎn)讓者轉(zhuǎn)讓的是盜竊的票據(jù)，仍受讓票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利C.票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系涉及的行為不合法，則票據(jù)行為也不合法D.銀行匯票的出票人未加蓋規(guī)定的匯票專用章，而加蓋該銀行的公章，則簽章人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任【答案】ABD【解析】（1）選項(xiàng)B：以欺詐、偷盜或者脅迫手段取得票據(jù)的，或者明知有前述情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；（2）選項(xiàng)C：票據(jù)行為的合法主要是指票據(jù)行為本身必須合法，即票據(jù)行為的進(jìn)行程序、記載的內(nèi)容等合法，至于票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系涉及的行為是否合法

9、，則與此無關(guān)?！纠}2多選題】甲公司與乙公司簽訂買賣合同后，為了支付價(jià)款，甲公司簽發(fā)了一張以乙公司為收款人的銀行承兌匯票，公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，并加蓋了公司的合同專用章。承兌人丙銀行的代理人簽字并加蓋了銀行的匯票專用章。乙公司背書轉(zhuǎn)讓給丁公司后，丁公司在票據(jù)到期時(shí)向丙銀行請求付款。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，錯誤的有（ ）。A.丙銀行可以拒絕付款B.丙銀行無權(quán)拒絕付款C.如果丙銀行拒絕付款，丁公司可以向甲公司行使追索權(quán)D.如果丙銀行拒絕付款，丁公司可以向乙公司行使追索權(quán)【答案】BCD【解析】（1）選項(xiàng)AB：出票人甲公司的簽章不符合規(guī)定，票據(jù)無效，丙銀行可以拒絕付款；（2）選項(xiàng)CD：由于票據(jù)

10、無效，丁公司不享有票據(jù)權(quán)利，因此不享有對甲公司、乙公司的追索權(quán)。3.票據(jù)行為的代理（1）票據(jù)代理時(shí)，由代理人簽章。如果代理人未在票據(jù)上簽章的，則不產(chǎn)生票據(jù)代理的效力。（2）無權(quán)代理沒有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。（3）越權(quán)代理票據(jù)代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，在權(quán)限范圍內(nèi)的代理行為繼續(xù)有效?！窘忉尅考资跈?quán)乙出票，但出票金額不得超過100萬元。如果乙超越代理權(quán)限簽發(fā)了120萬元的票據(jù)，則甲承擔(dān)100萬元的票據(jù)責(zé)任，乙承擔(dān)20萬元的票據(jù)責(zé)任。三、票據(jù)權(quán)利的取得（）（P220）【解釋】票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)，持票人應(yīng)首先行使付款請

11、求權(quán)（第一次權(quán)利），得不到付款時(shí)，才可以行使追索權(quán)（第二次權(quán)利）。持票人不先行使付款請求權(quán)而先行使追索權(quán)遭到拒絕而起訴的，人民法院不予受理。1.票據(jù)權(quán)利的取得方式（1）出票取得出票是創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利的票據(jù)行為，從出票人處取得票據(jù)，即取得票據(jù)權(quán)利。（2）轉(zhuǎn)讓取得票據(jù)通過背書方式可以轉(zhuǎn)讓他人，以此取得票據(jù)即獲得票據(jù)權(quán)利。（3）依稅收、繼承、贈與、企業(yè)合并等方式獲得票據(jù)?！纠}單選題】甲公司是一張3個(gè)月以后到期的銀行承兌匯票所記載的收款人。甲公司和乙公司合并為丙公司，丙公司于上述票據(jù)到期時(shí)向承兌人提示付款。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（ ）。A.丙公司不能取得票據(jù)權(quán)利B.丙公司取得票據(jù)權(quán)

12、利C.甲公司背書后，丙公司才能取得票據(jù)權(quán)利D.甲公司和乙公司共同背書后，丙公司才能取得票據(jù)權(quán)利【答案】B【解析】當(dāng)事人可以依稅收、繼承、贈與、企業(yè)合并等方式獲得票據(jù)權(quán)利；在本案中，甲公司和乙公司合并為丙公司，丙公司合法取得票據(jù)權(quán)利。2.票據(jù)權(quán)利取得的限制（1）票據(jù)的取得，必須給付對價(jià)。凡是無對價(jià)或者無相當(dāng)對價(jià)取得票據(jù)的，如果屬于善意取得，仍然享有票據(jù)權(quán)利，但票據(jù)持有人必須承受其前手的權(quán)利瑕疵，即該票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手。如果前手的權(quán)利因違法或者有瑕疵而受影響或者喪失，該持票人的權(quán)利也因此而受到影響或者喪失?！鞠嚓P(guān)鏈接1】凡是善意的、已付對價(jià)的正當(dāng)持票人可以向任何票據(jù)債務(wù)人請求付款，不受其前手權(quán)

13、利瑕疵和前手相互間抗辯的影響。【相關(guān)鏈接2】持票人取得的票據(jù)是無對價(jià)或者不相當(dāng)對價(jià)的，其享有的權(quán)利不能優(yōu)于其前手的權(quán)利，因此票據(jù)債務(wù)人可以對抗持票人前手的抗辯事由對抗該持票人?！窘忉尅浚?）如果持票人以脅迫、欺詐等“惡意”手段取得票據(jù)，肯定不享有票據(jù)權(quán)利；（2）如果持票人“善意”、“無對價(jià)”取得票據(jù)，則要看其前手的情況：如果其前手干干凈凈，則持票人也平安無事；如果其前手的票據(jù)權(quán)利存在瑕疵，則持票人的票據(jù)權(quán)利就要受到“牽連”；（3）如果持票人“善意”、“對價(jià)”取得票據(jù)，則享有100的票據(jù)權(quán)利，不會受其前手的“牽連”。（2）因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價(jià)的限制。但是，所享有的票

14、據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手。【解釋】只要持票人依法舉證，表現(xiàn)其合法取得票據(jù)的方式，證明其票據(jù)權(quán)利，就能享有票據(jù)權(quán)利。但是，其票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手。（3）因欺詐、偷盜、脅迫、惡意或者重大過失而取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。【例題多選題】甲受乙脅迫開出一張以甲為付款人，以乙為收款人的匯票，之后乙將該匯票贈與丙，丙又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓與丁，以支付貨款。丙、丁對乙脅迫甲取得票據(jù)一事毫不知情。下列說法中，正確的有（ ）。A.甲有權(quán)請求丁返還匯票B.乙不享有該匯票的票據(jù)權(quán)利C.丙不享有該匯票的票據(jù)權(quán)利D.丁不享有該匯票的票據(jù)權(quán)利【答案】BC【解析】（1）選項(xiàng)B：因欺詐、偷盜、脅迫、惡意或重大過失而取得票據(jù)的，乙

15、不得享有票據(jù)權(quán)利；（2）選項(xiàng)C：因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的，票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手。丙的前手乙不享有票據(jù)權(quán)利，丙也不享有票據(jù)權(quán)利；（3）選項(xiàng)AD：凡是善意的、已付對價(jià)的正當(dāng)持票人可以向任何票據(jù)債務(wù)人請求付款，不受其前手權(quán)利瑕疵和前手相互間抗辯的影響。丁屬于善意的、已付對價(jià)的正當(dāng)持票人，享有100的票據(jù)權(quán)利，甲無權(quán)請求丁返還票據(jù)。四、票據(jù)權(quán)利的補(bǔ)救（）（P221）1.掛失止付（1）掛失止付并不是票據(jù)喪失后票據(jù)權(quán)利補(bǔ)救的必經(jīng)程序，而只是一種暫時(shí)的預(yù)防措施，以防止票據(jù)被冒領(lǐng)或騙取。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后3日內(nèi)，依法向人民法院申請公示催告或者提起普通訴訟，也可以在票據(jù)喪失后直接向人民

16、法院申請公示催告或者提起普通訴訟。如果付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)未收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。（2）可以掛失止付的票據(jù)已承兌的商業(yè)匯票；支票；填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票；填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票?！窘忉尅课从涊d付款人的票據(jù)或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)不能掛失止付。2.公示催告公示催告，是指在票據(jù)喪失后，由失票人向人民法院提出申請，請求人民法院以公告方式通知“不確定的利害關(guān)系人”限期申報(bào)權(quán)利，逾期未申報(bào)者，由人民法院通過除權(quán)判決宣告所喪失的票據(jù)無效的一種制度。3.普通訴訟在判決前，喪失的票據(jù)出現(xiàn)時(shí)，付款人應(yīng)以該

17、票據(jù)正處于訴訟階段為由暫不付款，并將情況迅速通知失票人和人民法院，人民法院應(yīng)“終結(jié)”訴訟程序。五、票據(jù)權(quán)利的保全（）（P221）經(jīng)當(dāng)事人申請并提供擔(dān)保，人民法院對具有下列情形之一的票據(jù)，可以依法采取保全措施和執(zhí)行措施：1.不履行約定義務(wù)，與票據(jù)債務(wù)人有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)當(dāng)事人所持有的票據(jù)；2.持票人惡意取得的票據(jù)；3.應(yīng)付而未付對價(jià)的持票人持有的票據(jù)；4.記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于貼現(xiàn)的票據(jù)；5.記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于質(zhì)押的票據(jù)；6.法律或者司法解釋規(guī)定有其他情形的票據(jù)?！景咐考住⒁液炗喠速I賣合同，甲向收款人乙開出一張票面金額為100萬元的銀行承兌匯票。后甲發(fā)現(xiàn)乙發(fā)來的貨物根本不

18、符合約定，致使甲的合同目的無法實(shí)現(xiàn)，甲通知乙解除合同，乙反對。在本案中：（1）票據(jù)關(guān)系一經(jīng)形成，就與基礎(chǔ)關(guān)系分離，基礎(chǔ)關(guān)系是否存在、是否有效，對票據(jù)關(guān)系都不起影響作用，甲、乙之間解除買賣合同，并不影響該銀行承兌匯票的效力；（2）如果乙為了支付欠丙的貨款，已經(jīng)將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙，則出票人甲無權(quán)要求丙返還匯票，也無權(quán)要求承兌銀行停止向丙支付匯票金額（凡是善意的、已付對價(jià)的正當(dāng)持票人可以向任何票據(jù)債務(wù)人請求付款，不受其前手權(quán)利瑕疵和前手相互間抗辯的影響）；承兌銀行向丙付款后，甲只能基于合同關(guān)系要求乙返還100萬元（如果乙拒不返還只能對乙提起民事訴訟）；（3）如果該匯票還在乙手中，甲也無權(quán)直接通知承

19、兌銀行拒絕向乙支付匯票金額；但是，甲可以申請“人民法院”對該匯票采取保全措施（甲在申請保全措施時(shí)應(yīng)提供相應(yīng)的擔(dān)保），由人民法院通知承兌銀行先暫停支付。然后，甲可以對乙提起民事訴訟，要求解除雙方之間的買賣合同，并要求乙返還該匯票。如果人民法院判決甲勝訴，雙方應(yīng)互相返還財(cái)產(chǎn)，包括這張匯票（覆水難收，完璧歸趙太難了）。六、票據(jù)抗辯（）（P222）1.對物抗辯（1）票據(jù)行為不成立而為的抗辯（如票據(jù)應(yīng)記載的內(nèi)容有欠缺、票據(jù)債務(wù)人無行為能力、背書不連續(xù)、持票人的票據(jù)權(quán)利有瑕疵）；（2）依票據(jù)記載不能提出請求而為的抗辯（如票據(jù)未到期、付款地不符）；（3）票據(jù)載明的權(quán)利已經(jīng)消滅或者因失效而為的抗辯（如票據(jù)債權(quán)

20、因付款、抵銷、提存、免除、除權(quán)判決、時(shí)效屆滿而消滅）；（4）票據(jù)權(quán)利的保全手續(xù)欠缺而為的抗辯（如應(yīng)作成拒絕證明而未作）；（5）票據(jù)上有偽造、變造情形而為的抗辯?！窘忉?】對物抗辯是基于票據(jù)本身的內(nèi)容而發(fā)生的事由所進(jìn)行的抗辯，可以對任何持票人提出；而對人抗辯是指票據(jù)本身沒問題，只是特定的持票人有問題，只能對特定的持票人進(jìn)行抗辯?！窘忉?】在出票時(shí)絕對應(yīng)記載事項(xiàng)未記載的，票據(jù)無效，可以進(jìn)行抗辯；相對應(yīng)記載事項(xiàng)未記載的，并不影響票據(jù)的效力，不能進(jìn)行抗辯?！窘忉?】對物抗辯可以對任何持票人提出，但并非所有的票據(jù)債務(wù)人均有權(quán)提出對物抗辯，只有享有抗辯權(quán)的人才有權(quán)對任何持票人提出抗辯。2.對人抗辯票據(jù)債務(wù)

21、人可以對不履行約定義務(wù)的與自己“有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的”持票人，進(jìn)行抗辯。【解釋】票據(jù)債務(wù)人只能對基礎(chǔ)關(guān)系中的“直接相對人”不履行約定義務(wù)的行為進(jìn)行抗辯，該基礎(chǔ)關(guān)系必須是該票據(jù)賴以產(chǎn)生的民事法律關(guān)系，而不是其他的民事法律關(guān)系。3.票據(jù)抗辯的限制（1）票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辯事由（如出票人與票據(jù)債務(wù)人存在合同糾紛、出票人存入票據(jù)債務(wù)人的資金不夠）對抗持票人。（2）票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由（如票據(jù)債務(wù)人與持票人的前手存在抵銷關(guān)系）對抗持票人。（3）凡是善意的、已付對價(jià)的正當(dāng)持票人可以向任何票據(jù)債務(wù)人請求付款，不受其前手權(quán)利瑕疵和前手相互間抗辯的影響。（4）持票人

22、取得的票據(jù)是無對價(jià)或者不相當(dāng)對價(jià)的，由于其享有的權(quán)利不能優(yōu)于其前手，因此票據(jù)債務(wù)人可以對抗持票人前手的抗辯事由對抗該持票人?！纠}1單選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，匯票債務(wù)人可以對持票人行使抗辯權(quán)的事由是（ ）。A.匯票債務(wù)人與出票人之間存在合同糾紛B.匯票債務(wù)人與持票人的前手存在抵銷關(guān)系C.背書不連續(xù)D.出票人存入?yún)R票債務(wù)人的資金不夠【答案】C【解析】（1）選項(xiàng)AD：票據(jù)債務(wù)人不得以自己和出票人之間的抗辯事由對抗持票人（如出票人與票據(jù)債務(wù)人存在合同糾紛；出票人存入票據(jù)債務(wù)人的資金不夠）；（2）選項(xiàng)B：票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人（如票據(jù)債務(wù)人與持票人

23、的前手存在抵銷關(guān)系）；（3）選項(xiàng)C：屬于“對物抗辯”，票據(jù)債務(wù)人可以對任何持票人提出抗辯。【例題2多選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，票據(jù)債務(wù)人可以拒絕履行義務(wù)，行使票據(jù)抗辯權(quán)的有（ ）。A.背書不連續(xù)B.持票人向票據(jù)債務(wù)人交付的貨物有嚴(yán)重的質(zhì)量問題C.票據(jù)金額的中文大寫與數(shù)碼記載的內(nèi)容不一致D.票據(jù)上沒有記載付款地【答案】ABC【解析】（1）選項(xiàng)A：背書不連續(xù)屬于“對物抗辯”的情形；（2）選項(xiàng)B：票據(jù)債務(wù)人可以對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人進(jìn)行抗辯，屬于“對人抗辯”的情形；（3）選項(xiàng)C：票據(jù)金額的中文大寫與數(shù)碼記載不一致，票據(jù)無效，屬于“對物抗辯”的情形；（4）選

24、項(xiàng)D：付款地屬于“相對應(yīng)記載事項(xiàng)”，未記載付款地的，并不影響票據(jù)的效力，票據(jù)債務(wù)人不能進(jìn)行抗辯。七、票據(jù)的偽造和變造（）（P224）【解釋1】票據(jù)的偽造限于“簽章”，變更“簽章”以外的其他事項(xiàng)（如票據(jù)金額、付款日期等）屬于票據(jù)的變造?！窘忉?】票據(jù)的偽造包括票據(jù)的偽造和票據(jù)上簽章的偽造。前者是指假冒他人或虛構(gòu)人的名義進(jìn)行出票行為，如在空白票據(jù)上偽造出票人的簽章或者盜蓋出票人的印章而進(jìn)行出票；后者是指假冒他人名義進(jìn)行出票行為之外的其他票據(jù)行為，如偽造背書簽章、承兌簽章、保證簽章等。1.票據(jù)的偽造（1）持票人即使是善意取得，對被偽造人也不能行使票據(jù)權(quán)利。（2）由于偽造人沒有以自己的名義在票據(jù)上簽章

25、，因此不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。但是，如果偽造人的行為給他人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，還應(yīng)承擔(dān)刑事責(zé)任。（3）票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實(shí)簽章的效力。持票人依法提示承兌、提示付款或者行使追索權(quán)時(shí)，在票據(jù)上真正簽章人不能以偽造為由進(jìn)行抗辯?！鞠嚓P(guān)鏈接1】背書連續(xù)主要是指背書在“形式上”連續(xù)，如果背書在“實(shí)質(zhì)上”不連續(xù)，如有偽造簽章的，付款人仍應(yīng)對持票人付款。但是，如果付款人明知持票人不是真正票據(jù)權(quán)利人，則不得向持票人付款，否則應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任?！鞠嚓P(guān)鏈接2】付款人及其代理付款人付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。審查義務(wù)僅限于匯票形式上的審查

26、，而不負(fù)責(zé)實(shí)質(zhì)上的審查。如果付款人未盡審查義務(wù)，對不符合法定形式的票據(jù)付款，或者存在惡意或者重大過失而付款的，付款人的義務(wù)不能免除，其他債務(wù)人也不能免除責(zé)任。【例題1多選題】下列有關(guān)票據(jù)偽造的表述中，符合票據(jù)法律制度規(guī)定的有（ ）。A.票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實(shí)簽章的效力B.善意的且支付相當(dāng)對價(jià)的合法持票人有權(quán)要求被偽造人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C.善意的且支付相當(dāng)對價(jià)的合法持票人無權(quán)要求被偽造人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D.票據(jù)偽造人的偽造行為即使給他人造成損害，也不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任【答案】ACD【解析】（1）選項(xiàng)A：票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實(shí)簽章的效力，在票據(jù)上真正簽章的當(dāng)事人，仍應(yīng)對被偽造

27、的票據(jù)的債權(quán)人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；（2）選項(xiàng)BC：持票人即使是善意取得，對被偽造人也不能行使票據(jù)權(quán)利；（3）選項(xiàng)D：由于偽造人沒有在票據(jù)上以自己的名義簽章，因此不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?！纠}2單選題】甲私刻乙公司的財(cái)務(wù)專用章，假冒乙公司名義簽發(fā)一張轉(zhuǎn)賬支票交給收款人丙，丙將該支票背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。當(dāng)戊主張票據(jù)權(quán)利時(shí)，根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（ ）。A.甲不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任B.乙公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C.丙不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D.丁不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任【答案】A【解析】（1）選項(xiàng)A：由于偽造人甲在票據(jù)上根本沒有以自己名義簽章，因此不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；（2）選項(xiàng)B：持票人即使是善意取得，對被偽造人乙也不

28、能行使票據(jù)權(quán)利；（3）選項(xiàng)CD：票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實(shí)簽章的效力，丙和丁屬于在票據(jù)上真正簽章的當(dāng)事人，仍應(yīng)對被偽造的票據(jù)的債權(quán)人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。七、票據(jù)的偽造和變造（）（P225）2.票據(jù)的變造（1）如果當(dāng)事人的簽章在變造之前，應(yīng)當(dāng)按照原記載的內(nèi)容負(fù)責(zé)；如果當(dāng)事人的簽章在變造之后，則應(yīng)當(dāng)按照變造后的記載內(nèi)容負(fù)責(zé)。如果無法辨別簽章發(fā)生在變造之前還是之后，視同在變造之前簽章。（2）變造人的行為給他人造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)對此承擔(dān)民事責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法承擔(dān)刑事責(zé)任?！窘忉?】（1）票據(jù)的變造，是指“無權(quán)”更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上“簽章”以外的記載事項(xiàng)（偷偷地）加以變更的行為；（2

29、）出票人“有權(quán)”對票據(jù)的某些內(nèi)容（票據(jù)金額、出票日期和收款人名稱除外）進(jìn)行合法的更改，但應(yīng)當(dāng)在更正處蓋章。【解釋2】被變造的票據(jù)仍然有效，因此在票據(jù)上簽章的當(dāng)事人肯定要承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。【解釋3】變造人肯定要在票據(jù)上簽章，因此，變造人應(yīng)當(dāng)按照變造后的金額承擔(dān)“票據(jù)責(zé)任”；給他人造成經(jīng)濟(jì)損失的，還應(yīng)當(dāng)對此承擔(dān)民事責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法承擔(dān)刑事責(zé)任?！纠}單選題】甲簽發(fā)一張票面金額為2萬元的轉(zhuǎn)賬支票給乙，乙將該支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙將票面金額改為5萬元后背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)責(zé)任承擔(dān)的表述中，正確的是（ ）。A.甲、乙、丁對2萬元負(fù)責(zé)，丙對5萬元負(fù)責(zé)B.乙、

30、丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)，甲對2萬元負(fù)責(zé)C.甲、乙對2萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)D.甲、乙對5萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對2萬元負(fù)責(zé)【答案】C【解析】甲、乙的簽章在變造之前，應(yīng)當(dāng)按照原記載的內(nèi)容（2萬元）負(fù)責(zé)；丙、丁的簽章在變造之后，應(yīng)當(dāng)按照變造后的記載內(nèi)容（5萬元）負(fù)責(zé)。八、票據(jù)權(quán)利的消滅時(shí)效（）（P222）1.匯票的類型（1）根據(jù)出票人的不同，匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。（2）商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票（企業(yè)出票、企業(yè)承兌）和銀行承兌匯票（企業(yè)出票、銀行承兌）。（3）商業(yè)匯票分為即期商業(yè)匯票（見票即付）和遠(yuǎn)期商業(yè)匯票。2.商業(yè)匯票的付款日期商業(yè)匯票根據(jù)付款日期（俗稱“到期日”）的不同，分

31、為見票即付、定日付款（到期日為確定的日期）、出票后定期付款（根據(jù)出票日期確定到期日）和見票后定期付款（根據(jù)承兌日期確定到期日）四種類型?！窘忉尅繉τ谝娖奔锤兜你y行本票和支票，談不上“到期日”的問題。3.商業(yè)匯票的提示承兌期限（1）定日付款、出票后定期付款的匯票：到期日前提示承兌（2）見票后定期付款的匯票：自出票之日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌（3）見票即付的匯票：無需承兌4.商業(yè)匯票的提示付款期限（1）見票即付的匯票：自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款（2）定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款的匯票：自到期日起10日內(nèi)向承兌人（付款人）提示付款【相關(guān)鏈接1】支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款

32、；異地使用的支票，其提示付款的期限由中國人民銀行另行規(guī)定。【相關(guān)鏈接2】銀行本票自出票之日起，付款期限最長不得超過2個(gè)月。5.票據(jù)權(quán)利的消滅時(shí)效（1）持票人對票據(jù)（遠(yuǎn)期商業(yè)匯票）的“出票人和承兌人”的權(quán)利（包括付款請求權(quán)和追索權(quán)），自票據(jù)（遠(yuǎn)期商業(yè)匯票）到期日起2年；見票即付的匯票、本票，自出票日起2年。（2）持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票之日起6個(gè)月。（3）持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的首次追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。（4）持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。八、票據(jù)權(quán)利的消滅時(shí)效（）（P222）【例題單選題】20

33、13年6月5日，A公司向B公司開具一張金額為5萬元的支票，B公司將支票背書轉(zhuǎn)讓給C公司。6月12日，C公司請求付款銀行付款時(shí)，銀行以A公司賬戶內(nèi)只有5000元為由拒絕付款。C公司遂要求B公司付款，B公司于6月15日向C公司付清了全部款項(xiàng)。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，B公司向A公司行使再追索權(quán)的期限為（ ）。A.2013年6月25日之前B.2013年8月15日之前C.2013年9月15日之前D.2013年12月5日之前【答案】D【解析】A公司屬于出票人，支票的持票人對出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票之日起6個(gè)月不行使而消滅。九、匯票（P255）（一）出票（）1.絕對應(yīng)記載事項(xiàng)（7條）：未記載的，匯票無效 圖

34、4-1（1）金額票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，否則票據(jù)無效。票據(jù)的“金額、出票日期、收款人名稱”不能更改，否則票據(jù)無效。金額必須是固定的數(shù)額，如果匯票上記載的金額是不確定的（如100萬元以下），匯票無效。支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，但匯票、本票不能補(bǔ)記。匯票在出票時(shí)未記載收款人名稱、金額的，該匯票無效。銀行匯票上記載有實(shí)際結(jié)算金額的，以實(shí)際結(jié)算金額為匯票金額；如果銀行匯票只記載匯票金額而未記載實(shí)際結(jié)算金額的，并不影響該匯票的效力，而以匯票金額為實(shí)際結(jié)算金額；實(shí)際結(jié)算金額只能小于或者等于匯票金額，如果實(shí)際結(jié)算金額大于匯票金額的，實(shí)際結(jié)算金額無效，以匯票金額為付款

35、金額。圖4-2（2）出票日期在出票日期、背書日期、保證日期、付款日期中，只有“出票日期”屬于絕對應(yīng)記載事項(xiàng)。（3）出票人簽章出票人的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效。銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的“公章”，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章而加蓋該出票人“公章”的，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。2.相對應(yīng)記載事項(xiàng)（3條）：未記載的，并不影響匯票本身的效力（1）付款日期未記載付款日期的，視為見票即付。（2）付款地未記載付款地的，以“付款人”的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。（3）出票地未記載出票地的，以“出票人”

36、的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地。3.非法定記載事項(xiàng)：不具有匯票上的效力（1）簽發(fā)票據(jù)的原因或者用途；（2）該票據(jù)交易項(xiàng)下的交易合同號碼。4.匯票出票的效力（1）對出票人的效力出票人簽發(fā)匯票后，即承擔(dān)保證該匯票承兌和付款的責(zé)任。在匯票得不到承兌和付款時(shí)，出票人應(yīng)當(dāng)向持票人清償法律規(guī)定的金額和費(fèi)用。（2）對付款人的效力由于付款人尚未在票據(jù)上簽章，并非票據(jù)義務(wù)人。只有在其對匯票進(jìn)行承兌后，付款人才成為匯票上的主債務(wù)人。（3）對收款人的效力收款人取得票據(jù)權(quán)利，包括付款請求權(quán)、追索權(quán)，以及以背書等方式處分其票據(jù)權(quán)利的權(quán)利?！纠}1單選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，某公司簽發(fā)匯票時(shí)出現(xiàn)的下列情形中，

37、導(dǎo)致該匯票無效的是（ ）。A.匯票上未記載付款日期B.匯票上金額記載為“不超過50萬元”C.匯票上記載了該票據(jù)項(xiàng)下交易的合同號碼D.簽章時(shí)加蓋了本公司公章，公司負(fù)責(zé)人僅簽名而未蓋章【答案】B【解析】（1）選項(xiàng)A：“付款日期”屬于相對應(yīng)記載事項(xiàng)，未記載的不影響匯票的效力；（2）選項(xiàng)B：匯票金額應(yīng)為“確定的金額”；（3）選項(xiàng)C：“合同號碼”屬于非法定事項(xiàng)，是否記載與匯票的效力無關(guān)；（4）選項(xiàng)D：法定代表人的簽章應(yīng)為“簽名或者蓋章”。【例題2多選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)匯票出票人記載事項(xiàng)的表述中，可以導(dǎo)致票據(jù)無效的有（ ）。A.附條件的支付委托B.票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓C.票據(jù)金額僅以數(shù)碼記載D.

38、銀行匯票上未記載實(shí)際結(jié)算金額【答案】AC【解析】（1）選項(xiàng)A：“無條件支付的委托”屬于絕對應(yīng)記載事項(xiàng)，否則票據(jù)無效；（2）選項(xiàng)B：出票人記載的“不得轉(zhuǎn)讓”屬于任意記載事項(xiàng)，票據(jù)有效；（3）選項(xiàng)C：票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，否則票據(jù)無效；（4）選項(xiàng)D：銀行匯票記載了匯票金額而未記載實(shí)際結(jié)算金額的，并不影響該匯票的效力，以匯票金額為實(shí)際結(jié)算金額。（二）背書（）【解釋】背書包括轉(zhuǎn)讓背書和非轉(zhuǎn)讓背書（委托收款背書和質(zhì)押背書）。圖4-31.記載事項(xiàng)（1）絕對應(yīng)記載事項(xiàng)：背書人的簽章（2）相對應(yīng)記載事項(xiàng)：背書日期（未記載的，視為到期日前背書）（3）可以補(bǔ)記：被背書人名稱背書人未記載被

39、背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。【相關(guān)鏈接】背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響“其前手”符合規(guī)定簽章的效力。【例題單選題】甲將一匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，但該匯票上未記載乙的名稱。其后，乙在該匯票被背書人欄內(nèi)記載了自己的名稱。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)該匯票背書與記載效力的表述中，正確的是（ ）。A.甲的背書無效，因?yàn)榧孜从涊d被背書人乙的名稱B.甲的背書無效，且將導(dǎo)致該票據(jù)無效C.乙的記載無效，應(yīng)由背書人甲補(bǔ)記D.乙的記載有效，其記載與背書人甲記載具有同等法律效力【答案】D【解析】如果背書人未記載被背書人名稱而將票

40、據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。2.附條件的背書：條件無效、背書有效背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書行為本身的效力，被背書人仍可依該背書取得票據(jù)權(quán)利?！纠}多選題】甲、乙簽訂一份購銷合同，甲將自己取得的銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，以支付貨款。甲在匯票的背書欄記載有“若乙不按期履行交貨義務(wù)，則不享有票據(jù)權(quán)利”，乙又將此匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的有（ ）。A.甲的背書行為為附條件背書，背書的效力待定B.乙在未履行交貨義務(wù)時(shí)，不得主張票據(jù)權(quán)利C.無論乙是否履行交貨義務(wù)，票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓后，丙取得票

41、據(jù)權(quán)利D.背書上所附條件不產(chǎn)生匯票上的效力，乙無論交貨與否均享有票據(jù)權(quán)利【答案】CD【解析】背書不得附有條件。背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，背書有效。3.部分背書、多頭背書：背書無效將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給2人以上的背書無效。4.背書連續(xù)（1）以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。如果背書不連續(xù)，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人自行承擔(dān)責(zé)任?！窘忉尅勘硶B續(xù)主要是指背書在“形式上”連續(xù)，如果背書在“實(shí)質(zhì)上”不連續(xù)，如有偽造簽章的，付款人仍應(yīng)對持票人付款。但是，如果付款人明知持票人不是真正票據(jù)權(quán)利人，則不得向持票人付款，否則應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。圖4-4（2）對于非

42、經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法形式（如稅收、繼承、贈與）取得匯票的，不受背書連續(xù)的限制。只有取得匯票的人依法舉證，表現(xiàn)其合法取得匯票的方式，證明其票據(jù)權(quán)利，就能享有票據(jù)權(quán)利。5.任意禁止背書（1）出票人出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，出票人和承兌人對受讓人不承擔(dān)“票據(jù)責(zé)任”。對于出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票，其后手以此票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、質(zhì)押的，通過貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，人民法院不予支持。九、匯票（二）背書（）(P228)5.任意禁止背書（2）背書人背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對其直接被背書人以后通

43、過背書方式取得匯票的一切當(dāng)事人，不負(fù)擔(dān)保責(zé)任。【例題1多選題】甲公司在與乙公司交易中獲得由乙公司簽發(fā)的銀行承兌匯票一張，付款人為丙銀行。甲公司向丁某購買了一批貨物，將匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁某以支付貨款，并記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。后丁某又將此匯票背書給張某，張某在向丙銀行提示承兌時(shí)遭拒絕。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，張某可對其行使追索權(quán)的有（ ）。 A.丁某B.乙公司C.甲公司D.丙銀行【答案】AB【解析】（1）背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人（甲公司）對其直接被背書人（丁某）以后通過背書方式取得匯票的一切當(dāng)事人（張某），不負(fù)擔(dān)保責(zé)任；（2）因丙銀行拒絕承兌（沒有承諾就不用承

44、擔(dān)責(zé)任），丙銀行不屬于該匯票上的債務(wù)人，不得對其行使追索權(quán)（如果丙銀行已經(jīng)承兌、但拒絕付款，可以對其行使追索權(quán)）?！纠}2多選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于匯票背書行為無效的有（ ）。A.附有條件的背書B.只將匯票金額的一部分進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的背書C.將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書D.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”，其后手又進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓的【答案】BC【解析】（1）選項(xiàng)A：背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但不影響背書行為本身的效力；（2）選項(xiàng)BC：將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效；（3）選項(xiàng)D：背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背

45、書轉(zhuǎn)讓的，該背書有效，但原背書人對其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當(dāng)事人，不負(fù)擔(dān)保責(zé)任。6.法定禁止背書（1）匯票已經(jīng)被拒絕承兌；（2）匯票已經(jīng)被拒絕付款；（3）超過付款提示期限，其票據(jù)權(quán)利中的付款請求權(quán)已經(jīng)喪失的。【解釋】背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。7.委托收款背書（1）被背書人因委托收款背書而取得代理權(quán)后，可以代為行使付款請求權(quán)和追索權(quán)。（2）背書人仍是票據(jù)權(quán)利人，被背書人只是代理人，未取得票據(jù)權(quán)利，因此不能轉(zhuǎn)讓。如果轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據(jù)責(zé)任。8.質(zhì)押背書（1）質(zhì)押背書確立的是一種擔(dān)保關(guān)系，而不是

46、票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。因此，質(zhì)權(quán)人并不享有票據(jù)權(quán)利，不得將其轉(zhuǎn)讓。如果轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據(jù)責(zé)任。（2）以匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)“在匯票上”記載“質(zhì)押”字樣并“簽章”，才構(gòu)成匯票質(zhì)押。被背書人取得質(zhì)權(quán)人地位后，在背書人不能履行其債務(wù)的情況下，質(zhì)權(quán)人可以行使“票據(jù)權(quán)利”，并從票據(jù)金額中按照擔(dān)保債權(quán)的數(shù)額優(yōu)先得到償還?！窘忉?】以匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成匯票質(zhì)押?！窘忉?】（1）如果構(gòu)成匯票質(zhì)押（出質(zhì)人同時(shí)在匯

47、票上“簽章”并記載“質(zhì)押”字樣）的，在質(zhì)押期間，被背書人（質(zhì)權(quán)人）并不享有票據(jù)權(quán)利，但是，當(dāng)背書人（債務(wù)人）不能履行到期債務(wù)時(shí)，被背書人（質(zhì)權(quán)人）就可以行使“票據(jù)權(quán)利”了；（2）如果債務(wù)人將匯票直接“交付”給質(zhì)權(quán)人（出質(zhì)人未同時(shí)在匯票上“簽章”并記載“質(zhì)押”字樣）的，根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，質(zhì)權(quán)依然自交付之日起設(shè)立；但是，當(dāng)債務(wù)人不能履行到期債務(wù)時(shí)，質(zhì)權(quán)人不能直接行使“票據(jù)權(quán)利”（背書不連續(xù)）?！纠}單選題】甲公司對乙公司負(fù)有債務(wù)。為了擔(dān)保其債務(wù)的履行，甲公司同意將一張以本公司為收款人的匯票質(zhì)押給乙公司，為此，雙方訂立了書面的質(zhì)押合同，并交付了票據(jù)。甲公司未按時(shí)履行債務(wù)，乙公司遂于該票據(jù)到期時(shí)持票據(jù)

48、向承兌人提示付款。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（ ）。A.承兌人應(yīng)當(dāng)向乙公司付款B.如果乙公司同時(shí)提供了書面質(zhì)押合同證明自己的權(quán)利，承兌人應(yīng)當(dāng)付款C.如果甲公司書面證明票據(jù)質(zhì)押的事實(shí)，承兌人應(yīng)當(dāng)付款D.承兌人可以拒絕付款【答案】D【解析】以匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。在本案中，乙公司并不享有票據(jù)質(zhì)權(quán)，因此甲公司未按時(shí)履行債務(wù)時(shí)，乙公司無權(quán)要求承兌人付款。（三）承兌（）(P233)1.提示承兌期限（1）見票即付的匯票：無需提示承兌（2）定日付款或者出票后定期付款的匯票：到期日前提示承兌（3）見票后定期付款的

49、匯票：自出票之日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌【解釋】如果持票人超過法定期限提示承兌的，即喪失對其前手（不包括出票人）的追索權(quán)。2.付款人對向其提示承兌的匯票，應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。如果付款人在3日內(nèi)不作承兌與否表示的，則應(yīng)視為拒絕承兌。3.承兌的格式付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)在承兌時(shí)記載付款日期。匯票上未記載承兌日期的，以持票人提示承兌之日起的第3日為承兌日期。4.付款人承兌匯票，不能附有條件；承兌附有條件的，視為“拒絕承兌”。【相關(guān)鏈接1】票據(jù)保證不得附條件，附條件的，不影響對匯票的保證責(zé)任。【相關(guān)鏈接2

50、】背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書行為本身的效力?！纠}單選題】乙公司在與甲公司交易中獲得300萬元的匯票一張，付款人為丙公司。乙公司請求承兌時(shí)，丙公司在匯票上簽注：“承兌。甲公司款到后支付?！?根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于丙公司付款責(zé)任的表述中，正確的是（ ）。A.丙公司已經(jīng)承兌，應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任B.應(yīng)視為丙公司拒絕承兌，丙公司不承擔(dān)付款責(zé)任C.甲公司給丙公司付款后，丙公司才承擔(dān)付款責(zé)任D.按甲公司給丙公司付款的多少確定丙公司應(yīng)承擔(dān)的付款責(zé)任【答案】B【解析】承兌附有條件的，視為拒絕承兌。5.承兌的法律效力（1）承兌人于匯票到期日必須向持票人無條件地支付匯票上的金

51、額，否則其必須承擔(dān)延遲付款責(zé)任。（2）承兌人必須對匯票上的一切權(quán)利人承擔(dān)責(zé)任，包括付款請求權(quán)人和追索權(quán)人。（3）承兌人不得以其與出票人之間的資金關(guān)系來對抗持票人，拒絕支付匯票金額。（4）承兌人的票據(jù)責(zé)任不因持票人未在法定期限（10日）內(nèi)提示付款而解除。【相關(guān)鏈接1】如果匯票的持票人未在法定期限（10日）內(nèi)提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任?！鞠嚓P(guān)鏈接2】遠(yuǎn)期商業(yè)匯票的持票人對出票人和承兌人的權(quán)利（包括付款請求權(quán)和追索權(quán)），自到期日起2年。（四）保證（）（P232）1.絕對應(yīng)記載事項(xiàng)“保證”字樣和保證人簽章為絕對應(yīng)記載事項(xiàng)?！窘忉尅科睋?jù)保證必須作成于匯票之上

52、（保證人在票據(jù)上記載“保證”字樣并“簽章”），如果另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證?！鞠嚓P(guān)鏈接】以匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成匯票質(zhì)押。2.相對應(yīng)記載事項(xiàng)（1）未記載被保證人的：已承兌的匯票，承兌人為被保證人；未承兌的匯票，出票人為被保證人（2）未記載保證日期的：出票日期為保證日期【解釋】保證人為出票人、承兌人保證的，應(yīng)將保證事項(xiàng)記載于匯票的正面；保證人為背書人保證的，應(yīng)將保證事項(xiàng)記載于匯票的背面或粘單上。3.保證責(zé)任（1）保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

53、（2）保證人為2人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。（3）保證不得附條件，附條件的，不影響對匯票的保證責(zé)任。（4）保證人清償匯票債務(wù)后，可以對被保證人及其前手行使追索權(quán)。（五）付款（）（P234）1.提示付款期限（1）見票即付的匯票，自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款。（2）定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。（3）持票人未在法定期限內(nèi)提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。2.付款的效力付款人依法足額付款后，全體匯票債務(wù)人的責(zé)任解除，票據(jù)關(guān)系隨之消滅。但是，如果付款人付款存在瑕疵，即未盡審查義務(wù)而對不符合法定形式

54、的票據(jù)付款，或其存在惡意或者重大過失而付款的，則不發(fā)生上述法律效力，付款人的義務(wù)不能免除，其他債務(wù)人也不能免除責(zé)任。（六）追索權(quán)（）（P235）1.行使追索權(quán)的條件（1）實(shí)質(zhì)條件匯票到期被拒絕付款；匯票在到期日前被拒絕承兌；在匯票到期日前，承兌人或者付款人死亡、逃匿的；在匯票到期日前，承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動?！纠}多選題】甲公司在與乙公司交易中獲匯票一張，出票人為丙公司，承兌人為丁公司。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，甲公司可以在匯票到期日前行使追索權(quán)的有（ ）。A.乙公司申請注銷法人資格B.丙公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照C.丁公司被宣告破產(chǎn)D.丁公司因違法被責(zé)令終

55、止業(yè)務(wù)活動【答案】CD【解析】只有“承兌人或者付款人”被依法宣告破產(chǎn)或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的，才可以行使追索權(quán)。（2）形式條件如果持票人不能出示相關(guān)證明（如退票理由書、人民法院的有關(guān)司法文件）的，將喪失對其前手的追索權(quán)，但承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)責(zé)任。2.發(fā)出追索通知的時(shí)間持票人未按照規(guī)定期限（3日）發(fā)出追索通知的，持票人仍可以行使追索權(quán)。因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由其承擔(dān)該損失的賠償責(zé)任，但所賠償?shù)慕痤~以匯票金額為限。3.追索權(quán)的行使期限（1）持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的首次追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。（2）持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。4.追索金額（1）首次追索權(quán)的追索金額被拒絕付款的匯票金額；匯票金額從到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息；取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用?！窘忉尅孔匪鹘痤~包括匯票金額、利息和費(fèi)用，但不包括持票人的“間接損失”。（2）再追索權(quán)的追索金額已經(jīng)清償?shù)娜拷痤~及其利息；發(fā)出通知書的費(fèi)用?！纠}多選題】根據(jù)票