信貸基本知識及風(fēng)險管理培訓(xùn)(65)

1、銀行風(fēng)險管理與信貸業(yè)務(wù)銀行風(fēng)險管理與信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識培訓(xùn)基礎(chǔ)知識培訓(xùn)2014.6.52014.6.5目錄 第二部分第二部分第三部分第三部分第一部分第一部分 1.從事風(fēng)險事項時需要安全管控措施。 2.如果安全索斷裂，. 安全索=第一還款來源 救生艇，深水=第二還款來源，風(fēng)險緩釋措施。 不管采取何種貸款方式，借款人的第二還款來源只是起必要的補(bǔ)充作用。事實(shí)證明，當(dāng)?shù)谝贿€款來源出現(xiàn)問題時，銀行對第二還款來源的追償，往往會受到多種因素的干擾，從而出現(xiàn)操作難、變現(xiàn)難、執(zhí)行難等問題。 1.11.2第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論 風(fēng)險是指在一定條件下和一定時期內(nèi)，由于各種結(jié)果發(fā)生的不確定性而導(dǎo)致行為主體遭受損

2、失的大小以及這種損失發(fā)生可能性的大小。（未來的不確定性對主體造成的損失及其可能性） 風(fēng)險是一個二維概念，風(fēng)險以損失發(fā)生的大小與損失發(fā)生的概率兩個指標(biāo)進(jìn)行綜合衡量，風(fēng)險與收益往往緊緊相隨。 1.1第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論風(fēng)險管控的策略風(fēng)險管控的策略 1、風(fēng)險規(guī)避 2、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 3、風(fēng)險分散 4、風(fēng)險對沖 5、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)谝徊糠郑恒y行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論1.2 1 1.2 2.1 1按誘發(fā)風(fēng)險的原因分類，主要是以下四類風(fēng)險 ： 信用風(fēng)險信用風(fēng)險: :指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。 市場風(fēng)險市場風(fēng)險:

3、: 由于市場價格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險，可分為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險四種。 操作風(fēng)險操作風(fēng)險: :指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險: :流動性風(fēng)險指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險 法律合規(guī)風(fēng)險法律合規(guī)風(fēng)險:指因違反法律或監(jiān)管要求而受 制裁、遭受金融損失 及因未能遵守所適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給銀行帶來的損失 。 聲譽(yù)風(fēng)險。聲譽(yù)風(fēng)險。1信用風(fēng)險信用風(fēng)險3操作風(fēng)險操作風(fēng)險2市場風(fēng)險市場風(fēng)險4流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險 信用風(fēng)

4、險主要存在于授信業(yè)務(wù)，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征 主要存在于交易類業(yè)務(wù)，基本上只存在系統(tǒng)性風(fēng)險 具有普遍性、多樣性和非營利性，可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險 流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險 1.2第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論 1 1.2 2.2 2中小、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險中小、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險 1、過度負(fù)債，凈資產(chǎn)低。 2、欺詐。 3、不良嗜好 4、上下游拖欠，應(yīng)收賬款。第一章：基本概念第一章：基本概念 一、信貸的定義一、信貸的定義 信貸（信貸（Credit）是貨幣持有者將約定數(shù)額的資金按約定的利率暫時借出，借款者在約定期限內(nèi)，按約定的條件還本付息的信

5、用活動。 信貸管理的基本原則主要有： 1、安全性原則，指銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的過程中盡量減少和避免各種不確定因素對信貸資金造成的損失。安全性是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的首要問題，所以銀行要進(jìn)行風(fēng)險管理。 2、流動性原則，流動性是清償力問題，即銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力。 3、收益性又稱盈利性原則，指通過合理的運(yùn)用資金，提高信貸資金的使用效益，謀取利潤最大化，力求銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的統(tǒng)一。（一）按期限分類（一）按期限分類 短期貸款1年以內(nèi)（含1年）的貸款 中期貸款1年以上5年以下（含5年）的貸款 長期貸款5年以上的貸款 要根據(jù)借款人收入狀況、經(jīng)營周期、還款方式核定貸款的

6、期限（二）按擔(dān)保方式分類（二）按擔(dān)保方式分類 分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款 信用貸款基于借款人的信用發(fā)放的貸款 保證貸款保證人為履行借款合同項下的債務(wù)向銀行提供擔(dān)保，在借款人不履行債務(wù)時，保證人承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。 不能作為保證人的有： 1.國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位和社會團(tuán)體； 2.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門，但企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)由法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。 抵押貸款 抵押人不轉(zhuǎn)移對其所擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財產(chǎn)的占有，以該財產(chǎn)作為抵押物向銀行提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，銀行以抵押物折價、拍賣、變賣所得款項優(yōu)先受償。抵押物注意要點(diǎn)：抵押

7、物注意要點(diǎn)： 1、抵押物的權(quán)屬是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的權(quán)屬不發(fā)生變化；（沒有銀行的同意，不可以變賣，出租等限制） 2、抵押物是有價值的，易于變現(xiàn)的； 3、在同等情況下，可以優(yōu)先受償。 1、土地所有權(quán)； 2、耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權(quán)； 3、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施； 4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；不能作為抵押物的有：不能作為抵押物的有： 質(zhì)押貸款出質(zhì)人將其擁有的動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，我行有權(quán)按照質(zhì)押合同的約定以質(zhì)押物折價、拍賣、變賣所得價款優(yōu)先受償。 質(zhì)押分

8、為動產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押與抵押的不同在于對財產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移占有。 如汽車是動產(chǎn)，將汽車放在銀行指定的倉庫保管，轉(zhuǎn)移了占有權(quán)，屬于質(zhì)押；如果只是在車輛管理所辦理抵押登記，取得抵押登記證明，車輛仍由抵押物支配使用，屬于抵押。 常見的可以質(zhì)押的權(quán)利有：匯票、存款單、倉單、提貨單、股權(quán)、應(yīng)收帳款等。 抵押及質(zhì)押要按規(guī)定辦理抵押及質(zhì)押手續(xù)，沒有辦理登記手續(xù)的，銀行的債權(quán)得不到優(yōu)先受償。 在辦理抵押或質(zhì)押時要注意的三個問題：抵質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否足值、是否易于變現(xiàn)。（三）按貸款性質(zhì)和用途分類（三）按貸款性質(zhì)和用途分類 1、固定資產(chǎn)貸款； 2、流動資金貸款； 3、個人貸款（有哪些細(xì)分種類？）常見的信貸

9、業(yè)務(wù)品種常見的信貸業(yè)務(wù)品種 1、流動資金貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的貸款； 2、固定資產(chǎn)貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)投資項目的中長期貸款； 3、房地產(chǎn)開發(fā)貸款，屬于固定資產(chǎn)貸款的一種，銀行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開發(fā)過程中所需資金的貸款； 4、個人住房貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于其在轄區(qū)內(nèi)購買、建造各類住房的個人貸款； 5、個人消費(fèi)貸款，銀行對借款人在特約經(jīng)銷商處購買汽車的個人借款人發(fā)放的貸款； 6、個人經(jīng)營性貸款 7、銀行承兌匯票，指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。 8、貼現(xiàn)，指

10、銀行承兌匯票的持票人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓與銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。三、信貸的七個基本要素三、信貸的七個基本要素 七大要素包括： 1、業(yè)務(wù)對象（貸款對象） 2、金額； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、貸款方式； 7、還款方式；（一）業(yè)務(wù)的對象（一）業(yè)務(wù)的對象 1、公司客戶，工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織； 2、個人客戶，包括經(jīng)工商登記的個體工商戶及具有中國國籍、完全民事行為能力的自然人。（二）金額（二）金額 銀行向客戶提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額。貸款金額要根據(jù)借款人的承貸能力、擔(dān)保

11、條件、貸款用途等綜合考慮。（三）期限（三）期限 分為短期、中期、長期，個人住房貸款期限的一般不超過30年。 1、在央行規(guī)定區(qū)間的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)借款人貸款風(fēng)險、貸款的綜合收益、市場資金供給情況、資金籌集成本等因素。（四）利率（四）利率 2、央行調(diào)整基準(zhǔn)利率 短期貸款執(zhí)行發(fā)放時的利率，不作調(diào)整； 個人住房貸款及消費(fèi)性貸款在1月1日調(diào)整； 其他貸款一般按貸款發(fā)放日的對月對日調(diào)整； 注意：調(diào)整的只是基準(zhǔn)利率，浮動比率不變，注意：調(diào)整的只是基準(zhǔn)利率，浮動比率不變，調(diào)整后以新的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，按原浮動比調(diào)整后以新的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，按原浮動比例上下浮動。例上下浮動。 3、利率實(shí)行“分期計收，利隨本清”

12、的原則。（五）貸款用途（五）貸款用途 不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途，尤其關(guān)注用途是否真實(shí)、合法，貸款用途是否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍內(nèi)，是否屬于國家嚴(yán)禁或限制的項目，貸款不能流入股票、期貨市場及不能進(jìn)行權(quán)益性投資，挪用資金是一種危險的信號。 貸款用途的調(diào)查貸款用途的調(diào)查 （1）調(diào)查貸款的用途是否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定范圍內(nèi)； （2）是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策； （3）是否符合借款人的生產(chǎn)經(jīng)營需要； （4）借款額度是否合理。（六）貸款方式（六）貸款方式 分為信用貸款、擔(dān)保貸款 擔(dān)保是保證借款人還款或履行責(zé)任的第二還款來源。擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。（七）還款方式（七）還款方式 （1）一次性歸還方式

13、指按合同約定的到期日一次性歸還貸款本金利息，一般用于短期周轉(zhuǎn)性貸款； （2）分期歸還方式指按合同約定，貸款本金按月、按季、半年歸還，一般用于中長期貸款； （3）混合還款方式指按合同約定，貸款本金分別采取一次性歸還及分期歸還方式，一般用于中長期項目貸款。三、貸款的審查三、貸款的審查 主要對資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核審查，如有必要應(yīng)實(shí)地了解核實(shí)，審核的主要內(nèi)容有： （1）手續(xù)、資料是否齊全； （2）分析是否正確； （3）是否符合政策及制度的規(guī)定。四、貸款審批四、貸款審批 貸款審批人員對貸款進(jìn)行審核，并提出最終的意見或決策。 根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況，出具貸款審批意見，審批通過的應(yīng)全面提出防范風(fēng)險的意見和措施，并

14、明確貸款的種類、金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式、操作管理要求、法律文書簽訂等要素，審批不同意的應(yīng)陳述否決理由；貸后管理貸后管理 “貸后管理”是指授信業(yè)務(wù)從發(fā)生到全部收回或授信業(yè)務(wù)所依據(jù)的合同、協(xié)議等法律文書終止期間各種檢查工作的總和。 常規(guī)管理常規(guī)管理貸后管理貸后管理風(fēng)險管理風(fēng)險管理由營銷部門負(fù)責(zé)的對所有客戶的資金用途監(jiān)控跟蹤、管理要求落實(shí)、利息收取、到期收回、五級分類、貸后檢查等例行管理。由信貸管理部門介入的對“重點(diǎn)關(guān)注客戶”的貸后管理及相應(yīng)的風(fēng)險劃分與主動退出等。2 21.基本情況變化檢查 2.經(jīng)營情況檢查 3.財務(wù)狀況檢查：承貸能力檢查，營運(yùn)、盈利能力檢查 ，現(xiàn)金流變化檢查 4.信

15、用狀況與或有負(fù)債檢查 5.結(jié)算及納稅記錄檢查 6.對擔(dān)保措施的檢查 7.其他信息查詢（二）重點(diǎn)關(guān)注客戶貸后檢查重點(diǎn)關(guān)注客戶貸后檢查3 3對中小型重點(diǎn)關(guān)注客戶，要著重對“三品”、“三表”進(jìn)行檢查，并區(qū)分不同行業(yè)性質(zhì)，有針對性的采取檢查措施，主要內(nèi)容如下：（一）（一）“人品人品”檢查檢查（二）（二）“產(chǎn)品產(chǎn)品”檢查檢查（三）（三）“押品押品”檢查檢查（四）（四）“水、電表水、電表”檢查檢查（五）（五）“工資表工資表”檢查檢查（六）借款人在我行存款、結(jié)算有無明顯異常變化。（七）多方收集和驗(yàn)證信息重點(diǎn)關(guān)注客戶的貸后檢查4 4（一）嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)企業(yè)（集團(tuán)）融資總量及同業(yè)占比，我行融資余額應(yīng)視風(fēng)險程度變化

16、而動態(tài)控制。（二）對存在過度融資嫌疑的大戶，須審慎新增。（三）加強(qiáng)信貸資金流向監(jiān)控，防止我行資金被挪作他用。（四）加強(qiáng)對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的財務(wù)報表審核。（五）監(jiān)控企業(yè)投資人等人員的誠信狀況、管理能力。（六）重點(diǎn)關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)間的以下關(guān)聯(lián)交易，防止資產(chǎn)、利潤的非正常轉(zhuǎn)移；（七）重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系變更頻繁、短款長用、多頭融資等風(fēng)險信息五級分類 信貸資產(chǎn)五級分類（以下簡稱五級分類）信貸資產(chǎn)五級分類（以下簡稱五級分類） 是指通過對借款人財務(wù)、非財務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保財務(wù)、非財務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保等因素的連續(xù)監(jiān)測和適時分析，動態(tài)動態(tài)、真實(shí)真實(shí)地反映借款人各個時期的還款能力、還款意愿及貸款風(fēng)險變化還款能力、還款意

17、愿及貸款風(fēng)險變化情況，判斷貸款的實(shí)際損失實(shí)際損失程度，并按照風(fēng)險程度將信貸資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別的過程。 正常貸款：正常、關(guān)注類正常貸款：正常、關(guān)注類 不良貸款：次級、可疑和損失類不良貸款：次級、可疑和損失類五種分類形態(tài)的核心定義正常正常借款人能夠履行合同，沒有足夠理足夠理由由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 盡管借款人目前有能力有能力償還貸款本息，但存在一些可能可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失一定損失。借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較

18、大較大損失損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收無法收回回，或只能收回極少部收回極少部分分。關(guān)注關(guān)注次級次級可疑可疑損失損失 五級分類是貸后管理全過程中的一個常規(guī)性環(huán)節(jié)，對分類后的貸款，要根據(jù)風(fēng)險狀況及特點(diǎn)采取有針對性的管理措施。 （一）正常貸款： 對正常類貸款，要注意加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警，不能放過任何一個可疑因素。 對關(guān)注類貸款，要密切跟蹤潛在風(fēng)險因素的變化情況，分析評價其對貸款安全的影響；對于未辦理貸款擔(dān)保措施或擔(dān)保不足的，要補(bǔ)辦貸款擔(dān)?；蛲ㄟ^追加抵押物和保證人來進(jìn)一步強(qiáng)化原有的擔(dān)保措施。 對欠息或逾期的正常貸款，要加強(qiáng)催收工作，防止因欠息或逾期超過一定期限而使分類向下遷徙。五級分類的管理 （二）對次級類貸款，要加強(qiáng)貸款本息的催收，保證貸款訴訟時效，密切關(guān)注貸款保證及抵（質(zhì)）押