會計電算化試驗答案-十

1、會計電算化實驗答案十實驗體會一：（一）填空：1、（系統(tǒng)管理員）有權(quán)在系統(tǒng)中建立企業(yè)賬套。2、（賬套號）可以作為區(qū)分不同賬套數(shù)據(jù)的唯一標識。3、用友軟件最多可建立（999）套賬。4、對所管轄的賬套來說，（賬套主管）是級別最高的，擁有所有模塊的操作權(quán)限。5、操作員一旦被引用，將不能（被修改和刪除）。（二）判斷：1、企業(yè)一套完整的賬箭體系在計算機系統(tǒng)中稱為一個賬套。精選（v）2、賬套主管自動擁有所管轄賬套所有模塊的操作權(quán)限。（V）3、賬套路徑一般由系統(tǒng)默認，用戶不能修改。（X）4、建立賬套時，如果選擇“是否按行業(yè)預置科目”，則系統(tǒng)會自動建立企業(yè)所需的所有會計科目。（X）5.一個賬套可以設定多個賬套主

2、管。（V）（三）思考：1、注冊進入系統(tǒng)管理的身份有哪幾個？區(qū)別是什么？答：注冊進入系統(tǒng)管理的身份可以是系統(tǒng)管理員和賬套主管。系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù)維護，管理系統(tǒng)中所有賬套，可進行賬套的建立、引入和輸出，可設置操作員和權(quán)限，監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務等。賬套主管負責所選賬套的維護工作，包括對所選賬套參數(shù)修改，對年度賬的管理（創(chuàng)建、清空、引入、輸出等），該賬套操作員權(quán)限的設置。精選2、建立賬套時忘記了啟用“總賬模塊”，以后應如何啟用呢？請寫出簡要步驟。答：建立賬套時沒有啟用總賬，如果是在用友通軟件中，則以賬套主管的身份進入系統(tǒng)管理，在“賬套”菜單下單擊“啟用”命令，則進入系統(tǒng)啟

3、用窗口，單擊“總賬”前的復選框，選擇啟用日期即可。但在用友ERPU850軟件中，則需要以賬套主管的身份進入到企業(yè)門戶中，在“基礎(chǔ)信息”中選擇“基本信息”，然后選擇“系統(tǒng)啟用”，進入系統(tǒng)啟用窗口，單擊“總賬”前的復選框，選擇啟用日期即可。3、賬套恢復（引入）功能通常在什么情況下使用？賬套備份功能的意義是什么？刪除賬套應如何進行？答：恢復或引入賬套主要是將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中去，一般情況下，主要是在原有的賬套數(shù)據(jù)遭到破壞無法使用的情況下或者是母公司定期將子公司的賬套數(shù)據(jù)引入系統(tǒng)進行分析或合并工作時作用。精選賬套備份功能即輸出功能，其意義主要是通過定期將賬套數(shù)據(jù)進行備份，可以在公司其他系統(tǒng)

4、中使用該賬套或該賬套數(shù)據(jù)被破壞時能恢復至最近狀態(tài)而不至于影響工作的正常進行。如想刪除賬套，需要在“賬套備份”對話框中，選中“刪除當前輸出賬套”。在點擊確定后，系統(tǒng)會在備份后將賬套刪除。但正在使用的賬套不能刪除。4、實驗中會計科目編碼方案為“42222”，請解釋其含義，并舉例說明。答：含義為相關(guān)實驗賬套的會計科目最多為五級，第一級的科目編碼為4位，第二級至第五級每一級都是2位編碼。例如：會計科目應收賬款的明細科目是應收賬款一中部地區(qū)一河南一濟源，其編碼為：2131030218,其中，2131代表應收賬款，03代表中部地區(qū)，02代表河南，18代表濟源。精選5、建立賬套時，有一個“按行業(yè)性質(zhì)預置科目

5、”選項，此選項選擇與否對后面的操作的影響是什么？答：如果選擇“按行業(yè)性質(zhì)預置科目”，則在后面的會計科目表中，系統(tǒng)將會按行業(yè)性質(zhì)將行業(yè)通用的一些會計科目表列示出來，此時可根據(jù)企業(yè)的情況進行修改。但如果沒有選擇，則會計科目表為空，企業(yè)需要根據(jù)實際情況將所用到的所有會計科目一一錄入到系統(tǒng)中。6、請寫出建立賬套的簡要步驟。答：首先以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入“系統(tǒng)管理”，在系統(tǒng)管理窗口，點擊“賬套”菜單下的“建立”，則開始建賬向?qū)В菏紫蠕浫胗嘘P(guān)賬套的信息，點擊“下一步”，再錄入單位信息，點擊“下一步”，選擇相關(guān)核算類型，再點擊“下一步”，根據(jù)企業(yè)情況設置基礎(chǔ)信息，最后點擊“完成”，出現(xiàn)“可以創(chuàng)建賬套了嗎

6、？"選擇“是”，在選擇了編碼方案和數(shù)據(jù)精度之后，會出現(xiàn)“賬套建立成功”字樣。7、根據(jù)實驗資料要求，請寫出給操作員“王強”分配權(quán)限的具精選體步驟。注：結(jié)合用友ERPU850軟件，王強的負責總賬子系統(tǒng)和憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。答：以系統(tǒng)管理員或所在賬套的賬套主管的身份進入系統(tǒng)管理窗口，在“權(quán)限”菜單下點擊“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”界面，在左邊找到“王強”，選擇要設置權(quán)限的賬套和年度，點擊“修改”按鈕，進入“增加和調(diào)整權(quán)限”窗口，在“工資管理”和“固定資產(chǎn)”前的復選框中打上”,將“總賬”展開，將“憑證”和“期末”中的相關(guān)處理權(quán)限選中。實驗體會二：（四）填空：1、（職

7、員檔案）檔案主要用于設置本單位職員個人信息資料。2、客戶和供應商檔案必須建立在（末級分類）下。精選3、在建立檔案類信息時，大部分遵循三個步驟：即（基礎(chǔ)設置卜（往來單位設置）、（具體分類設置）。（五）判斷：1、在設置供應商分類的前提下，必須先設置供應商分類才能建立供應商檔案。（V）2、企業(yè)基礎(chǔ)檔案信息設置應遵從一定的順序。（V）（六）思考：1、輸入職員檔案時應注意什么問題？答：輸入職員檔案時，先要設置好部門檔案。輸入最后一位職員信息時，必須增加一空行，才能將職員信息保存起來。通過“刷新”按鈕，可看到輸入的其他職員信息。（注：該注意事項只適用于用友通軟件，對用友U8軟件來說，只適用第一條）精選2、

8、想一想，部門檔案和職員檔案在什么情況下被使用？請舉例說明。答：部門檔案和職員檔案在使用到“部門輔助核算”和“個人輔助核算”的時候，或者在固定資產(chǎn)所屬部門或計算單位職工工資時都要用到。比如：如果某會計科目設置為了部門輔助核算，則在填制憑證時，或查詢該科目相關(guān)賬海時都就要用到部門檔案信息。在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中和工資管理系統(tǒng)中都要用到這兩個檔案。3、如果進行基礎(chǔ)設置時遇到以下問題：(1)在設置部門檔案時不能設置部門負責人，原因是什么？應如何解決？答：不能設置時可能是因為該部門負責人還沒有被添加至職員檔案中，解決辦法是：將該部門負責人增加到職員檔案中。精選(2)在設置職員檔案時，其所屬部門選錯了，在重

9、新選擇時只顯示這個錯誤的部門，原因是什么？應如何解決？答：原因是：在系統(tǒng)中只顯示所選擇的內(nèi)容。解決方法：將該錯誤的部門刪除，再進行選擇就可以了。(3)在設置客戶和供應商分類時，發(fā)現(xiàn)編碼規(guī)則錯誤怎么辦？答：方法一：以賬套主管的身份注冊系統(tǒng)管理，修改賬套，在修改的最后將編碼更改為正確的。方法二：以賬套主管的身份注冊企業(yè)門戶，在基礎(chǔ)信息的基本信息中，雙擊進入編碼方案，修改編碼。(4)在設置客戶和供應商分類時，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不允許設置，原因是什么？應如何解決？答：當不允許設置客戶和供應商分類時，是在建立賬套的時候，基礎(chǔ)信息設置時沒有選擇“客戶是否分類”和“供應商是否分類”的復選框，解決辦法：以賬套主管的身份

10、進入系統(tǒng)管理，對賬套進行修改，將“客戶是否分類”和“供應商是否分類”前的復選框選上，點完成即可。精選(5)在輸入外幣匯率時，發(fā)現(xiàn)小數(shù)點無法輸入，原因是什么？應如何解決。答：小數(shù)點無法輸入的原因是在設置外幣時，匯率小數(shù)位可能設置為零。解決辦法：找到某外幣，修改其匯率小數(shù)位即可。4、請寫出建立某客戶檔案的具體步驟。答：進入客房檔案設置窗口，點“增加”按鈕，在“基本”選項卡中錄入相關(guān)信息，其中“客戶編碼”、“客戶簡稱”和“所屬分類”是必輸項，再錄入其它幾個選項卡的相關(guān)內(nèi)容，最后點擊“保存”按鈕即可。實驗體會三:精選（七）填空:1、新準則會計科目一級編碼為（3）位。以3開頭的編碼表示（共同）類科目，以

11、6開頭的編碼表示（損益）類科目。2、對于收款憑證，通常設置（借方必有）限制類型。3、填制憑證時，輸入的會計科目編碼應當是（末級）科目編碼。4、期初余額的錄入分為（上年度余額錄入）和（截止賬套啟用期間各個會計科目的本年累計額）。5、“管理費用”科目通常設置的輔助核算是（部門核算）。（八）判斷：1、科目一經(jīng)使用，就不能再增設同級科目，只能增加下級科目。精選2、刪除會計科目應先刪除上一級科目，然后再刪除本級科目。（x）3、指定會計科目是指定出納專管的科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，也才能查看現(xiàn)金或銀行存款日記賬。（V）4、業(yè)務量較少的單位可不進行憑證分類，即只設置“記賬憑證”一種類別。（V）5、

12、輸入期初余額時，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)據(jù)需要手工輸入。（X）（九）思考：1、請解釋下列參數(shù)設置的含義：（1）制單序時控制：此項和"系統(tǒng)編號"選項聯(lián)用，制單時憑證編號必須按日期順序排列，10月25日編至25號憑證，則10月26日只能精選開始編制26號憑證，即制單序時，如果有特殊需要可以將其改為不序時制單。(2)支票控制：若選擇此項，在制單時使用銀行科目編制憑證時，系統(tǒng)針對票據(jù)管理的結(jié)算方式進行登記，如果錄入支票號在支票登記薄中已存，系統(tǒng)提供登記支票報銷的功能；否則，系統(tǒng)提供登記支票登記海的功能。(3)可以使用系統(tǒng)的受控科目：為了防止重復制單，只允許應收、應

13、付或存貨系統(tǒng)使用該類科目進行制單，總賬系統(tǒng)是不能使用此科目制單的。所以如果希望在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科目填制憑證，則應選擇此項。(4)打印憑證頁腳姓名：在打印憑證時，是否自動打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。(5)出納憑證必須經(jīng)出納簽字:精選若選擇該項，則相關(guān)出納憑證必須經(jīng)由經(jīng)納簽字后才能記賬。(6)憑證編號由系統(tǒng)編號：系統(tǒng)在"填制憑證"功能中一般按照憑證類別按月自動編制憑證編號，即"系統(tǒng)編號"當保存填制的憑證或已生成的憑證時，系統(tǒng)按一定順序會自動給出憑證的編號，且一經(jīng)保存不能更改憑證編號。2、用友軟件在設置會計科

14、目時的五大輔助核算是指哪些方面？請分別指出哪些會計科目會用到這些輔助核算。答：五大輔助核算主要是指部門核算、個人核算、客戶核算、供應商核算和項目核算。一般情況下，需要按部門進行詳細的分類核算的科目使用部門核算如管理費用等；其他應收款和其他應付款在涉及到單位對精選個人的業(yè)務往來進使用個人核算；應收賬款、預收賬款和應收票據(jù)在涉及到對客戶情況進行詳細核算時使用客戶核算；應付賬款、預付賬款和應付票據(jù)在涉及到對供應商進行詳細核算時用供應商核算；而對于生產(chǎn)成本或在建工程等需要對某些項目進行詳細核算時使用項目核算。3、軟件中憑證類別設置分為哪幾類？“收款憑證”、“付款憑證”、“轉(zhuǎn)賬憑證”通常設置的限制類型及

15、限制科目是什么？答：憑證類別設置分為以下幾種：通用記賬憑證；收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金憑證、銀行憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；自定義憑證，共五類。收款憑證通常設置的限制類型為借方必有，限制科目為庫存現(xiàn)金和銀行存款。付款憑證通常設置的限制類型為貸方必有，限制科目為庫存現(xiàn)金和銀行存款。精選轉(zhuǎn)賬憑證通常設置的限制類型為憑證必無，限制科目為庫存現(xiàn)金和銀行存款。4、請寫出設置項目目錄的簡要步驟。答：首先在會計科目中設置某會計科目為“項目核算”屬性。然后，進入項目檔案窗口進行如下設置：單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義”對話框，輸入新的項目大類

16、名稱，單擊“下一步”進行分別進行項目級次和項目欄目的相應設置，最后點擊完成又回到項目檔案窗口。接下來，選擇核算科目，將指定的項目會計核算科目由“待選科目”選到“已選科目”中，并點擊“確定”o查看項目結(jié)構(gòu)，并進行“項目分類定義”。最后進入項目目錄的維護，點擊增加錄入相關(guān)的項目檔案內(nèi)容即可。精選5、銀行存款科目的期初余額如下:銀行存款（1002）70000工行存款（100201）40000中行存款（100202）300006、現(xiàn)要刪除銀行存款科目，請寫出簡要步驟。答：在總賬系統(tǒng)，先進入期初余額表，將工行存款和中行存款的余額都刪除，銀行存款的余額自動沒有。再進入會計科目表，先刪除工行存款和中行存款科

17、目，再刪除銀行存款科目。精選實驗體會四:（十）填空：1、填制憑證時，輸入的會計科目編碼應當是（末級）科目編碼。2、填制憑證時，可按"（=）”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。3、采用序時控制時，憑證日期應大于等于（啟用日期），不能超過（業(yè)務日期）。4、涉及指定為（現(xiàn)金科目）和（銀行科目）的憑證才需出納簽字。5、取消記賬應在（對賬）窗口中，按（Ctrl+H）鍵激活“恢復記賬前狀態(tài)”功能。判斷:精選1、填制憑證時，確定借貸方科目時，只能輸入科目編碼。（X）2、填制憑證時，金額不能為“零”，紅字以“”號表示。（V）3、會計制度規(guī)定，審核與制單不能為同一人。（V）4、只有審核后的憑

18、證才能執(zhí)行記賬操作。（V）5、記賬工作由計算機自動進行數(shù)據(jù)處理，每月可多次進行。（v）（十二）思考：1、請寫出填制一張憑證的具體操作步驟。：以制單人的身份進入總賬一憑證一填制憑證命令，點擊“增加”按鈕，選擇憑證類型，錄入制單日期和附件張數(shù)，在第一行精選錄入摘要、會計科目和借或貸方金額，按回車，繼續(xù)輸入第二行的相關(guān)內(nèi)容。如果會計科目有輔助核算，則在錄入完會計科目之后還應輸入相關(guān)輔助項，銀行科目如果涉及支票登記還應錄入支票的相關(guān)信息。2、對于已保存、已審核、已記賬的憑證應分別如何修改？答：對于已保存的憑證，可以進入到“填制憑證”中找到該張憑證直接修改；對于已審核的憑證，可以讓審核人先取消該憑證的審

19、核簽字，再到“填制憑證”中找到該張憑證進行修改；對于已記賬的憑證，可以先在填制憑證中進行紅字沖銷，然后再填制一張正確的憑證。3、憑證審核時注意的問題有哪些？答：憑證審核時應注意的問題有：審核人必須具有制單權(quán)限，當通過了“憑證審核權(quán)限”參數(shù)設置了明細審核權(quán)限時，還需要對制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。精選4、憑證記賬時應注意的問題有哪些？答：憑證記賬時應注意的問題有：第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記

20、賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。作廢憑證不需要審核可直接記賬。記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復記賬前狀態(tài)”恢復數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。5、請寫出刪除一張憑證的簡要步驟。答：制單人在填制憑證界面，找到需要刪除的憑證，點擊“憑證”菜單下的“作廢”命令，先將憑證作廢；然后再點擊“憑證”菜單下的“整理憑證”命令，對于要刪除的憑證進行選擇，點擊“確定”后出現(xiàn)“是否整理憑證斷號”，選擇“是"，即可將憑證完全刪除。精選實驗體會五:（十三）填空：1、銀行對賬的方式包括（自動對賬）和（手工對賬）。2、銀行對賬條件中的（方向、金額相同）是必選條

21、件3、對于自動生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需（后續(xù)的審核）和（登帳操作）。4、函數(shù)JG（和含義是指（取對方科目計算的結(jié)果）。5、取消結(jié)賬只能由（賬套主管）身份來進行。（十四）判斷：1、在計算機總賬系統(tǒng)中，銀行對賬的科目在科目設置時應定義精選為“銀行賬”輔助賬類的科目性質(zhì)。2、結(jié)賬實際上就是指計算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬箭的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務處理工作。（V）3、結(jié)賬工作由計算機自動進行數(shù)據(jù)處理，每月可多次進行。（x）4、銀行存款余額調(diào)節(jié)表是由計算機自動生成的。（V）（十五）思考：1、請寫出銀行對賬的簡要操作步驟。答：銀行對賬是在記過賬之后進行的，一般是由出納進行的。在第一次使用時需要錄入銀行對賬期初

22、，即日記賬和對賬單的期初余額，以及未達賬項。以后每月使用時要先錄入銀行對賬單的金額，然后進行銀行對賬，可以先自動對賬，再根據(jù)情況進行手工對賬。對賬完后要輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并核銷銀行賬。2、使用自動轉(zhuǎn)賬功能需要注意什么問題？答：使用自動轉(zhuǎn)賬功能需要注意：自動轉(zhuǎn)賬分為兩步，先進行轉(zhuǎn)精選賬定義，再進行轉(zhuǎn)賬生成。轉(zhuǎn)賬定義時要注意借貸方會計科目的定義及其對應的輔助項。轉(zhuǎn)賬生成之前，提示轉(zhuǎn)賬月份為當前會計師月份，進行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。3、結(jié)賬操作應注意的問題有哪些？答：進行結(jié)賬時應注意：結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人

23、進行。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬前，系統(tǒng)要進行數(shù)據(jù)備份。4、請寫出取消結(jié)賬的具體操作步驟。答：由具有相關(guān)權(quán)限的人執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬一一期末一一結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。選擇要取消結(jié)賬的月份。按“Ctrl+Shift+F6”鍵激活“取消結(jié)賬”功能。輸入賬套主管口令，單擊“確認”按鈕，取消結(jié)賬標記。精選實驗體會六：（一）填空：1、用友報表系統(tǒng)中，當建立一個新表時，所有的單元均為（數(shù)值）型。2、用友報表系統(tǒng)中，調(diào)整報表行高、列寬的單

24、位是（毫米）。3、用友報表系統(tǒng)中，輸入關(guān)鍵字的值必須在（數(shù)據(jù)）狀態(tài)下進行。4、用友報表系統(tǒng)中，公式QM（“101”，月）的含義是（取101科目的本月精選期末余額）5、用友報表系統(tǒng)中，保存報表的默認擴展名是（REP）。（二）判斷：1、用友報表系統(tǒng)中，增加表頁是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行的。（V）2、用友報表系統(tǒng)中，數(shù)值單元的內(nèi)容只能通過計算公式計算生成。（x）3、用友報表系統(tǒng)中，一張報表最多可容納99,999張表頁，一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。（V）4、用友報表系統(tǒng)中，每張報表只能定義一個關(guān)鍵字。（X）5、用友報表系統(tǒng)中，自總賬取數(shù)的公式可以稱之為賬務函數(shù)。（V）（三）思考：1、用友報表子系統(tǒng)設置的公式有哪幾種？