X銀行公司客戶貢獻(xiàn)度測算辦法

1、 X 銀行公司客戶貢獻(xiàn)度測算辦法公司客戶貢獻(xiàn)度測算辦法（試行）公司客戶貢獻(xiàn)度是通過對公司客戶對我行實際收益貢獻(xiàn)額和預(yù)計潛在收益貢獻(xiàn)額的測算，反映客戶給我行帶來收益的絕對量。加強對公司客戶貢獻(xiàn)度的測算，并依此明確重點營銷和維護客戶，加大資源投入、加強客戶營銷，擴大和提高優(yōu)質(zhì)客戶業(yè)務(wù)份額及其在我行業(yè)務(wù)量的占比。這不僅是我行提高效益、實現(xiàn)銀行價值最大化目標(biāo)的需要，也是調(diào)整公司客戶結(jié)構(gòu)、提高公司業(yè)務(wù)質(zhì)量的必然要求。一、公司客戶存量業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)額測算公式公司客戶存量業(yè)務(wù)效益貢獻(xiàn)額是指我行現(xiàn)有客戶在測算時點前三年，在我行已發(fā)生業(yè)務(wù)的實際效益貢獻(xiàn)。效益貢獻(xiàn)額分年度測算，測算公式如下：公司客戶存量業(yè)務(wù)年度貢獻(xiàn)額年

2、度直接財務(wù)收入年度直接財務(wù)支出年度內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入年度內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出年度直接非人力成本費用 公式中，各指標(biāo)的含義及計算方法如下：（一）年度直接財務(wù)收入是指在測算年度內(nèi)，我行從公司客戶獲得的各項貸款利息收入（不限于公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)的貸款產(chǎn)品）和所有中間業(yè)務(wù)收入（不限于公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品）。測算公式是：年度直接財務(wù)收入年度貸款利息收入年度中間業(yè)務(wù)收入 年度貸款利息收入年度應(yīng)計利息收入年度應(yīng)收未收利息 其中，年度應(yīng)計利息收入Ci×Ri×Ti應(yīng)計利息收入應(yīng)根據(jù)各筆貸款的利率和期限逐筆測算，其中： Ci=年度內(nèi)各筆貸款金額 Ri=年度內(nèi)各筆貸款年利率 Ti=各筆貸款存續(xù)

3、天數(shù)/360年度應(yīng)收未收利息是指測算年度內(nèi)客戶新增欠我行貸款利息額。年度中間業(yè)務(wù)收入是指在測算年度內(nèi)，我行從客戶實際獲得的各項中間業(yè)務(wù)收入。（二）年度直接財務(wù)支出是指在測算年度內(nèi)我行對測算客戶的業(yè)務(wù)支出（主要是存款利息支出）、為我行在測算客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金、就測算客戶業(yè)務(wù)收入繳納的稅金等。測算公式是：年度直接財務(wù)支出年度應(yīng)計存款利息支出年度貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金年度表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金年度營業(yè)稅金及附加 年度應(yīng)計存款利息支出Di×Ri×Ti 年度應(yīng)計利息支出應(yīng)根據(jù)客戶在我行各筆存款的期限和利率逐筆測算。其中： Di=年度內(nèi)各筆存款金額 Ri=各筆存款年利率 Ti=存款存續(xù)天

4、數(shù)/360年度貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金是根據(jù)客戶信用風(fēng)險狀況，就客戶測算年度末貸款余額（含票據(jù)貼現(xiàn)）預(yù)期損失計提的準(zhǔn)備金。測算公式是：年度貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金年末貸款余額×五級分類結(jié)果計提比率×客戶信用等級調(diào)整系數(shù) 五級分類貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率：正常類 1，關(guān)注類 2，次級類 25，可疑類50，損失類 100。為了體現(xiàn)客戶實際風(fēng)險狀況，根據(jù)對我行各信用等級客戶信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況的分析，按客戶信用等級對正常類和關(guān)注類貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率進行調(diào)整，調(diào)整系數(shù)分別為：AAA 級 50，AA 級 70，A 級（含）及以下信用等級客戶（未評級客戶視同 A 級以下）100。其他分類貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比

5、率不調(diào)整，亦即客戶信用等級調(diào)整系數(shù)為 100%。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率為 0.3，不按客戶信用等級進行調(diào)整。表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金是指根據(jù)客戶風(fēng)險狀況，就客戶測算年度末表外業(yè)務(wù)余額預(yù)期損失計提的準(zhǔn)備金。測算公式是： 表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金（年度末表外業(yè)務(wù)余額年度末表外業(yè)務(wù)保證金余額）×五級分類結(jié)果計提比率×客戶信用等級調(diào)整系數(shù)表外業(yè)務(wù)包括承兌、擔(dān)保、信用證等。五級分類各項表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率為：正常類 1，關(guān)注類 2，次級類 25，可疑類 50，損失類 100。為了體現(xiàn)客戶實際風(fēng)險狀況，根據(jù)對我行各信用等級客戶信貸資產(chǎn)質(zhì)量的分析，按客戶信用等級對正常類和關(guān)注類各項表

6、外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率進行調(diào)整，調(diào)整系數(shù)分別為：AAA 級 30，AA 級50，A 級 70%，A 級（不含）以下信用等級客戶（未評級客戶視同 A 級以下）100。其他分類表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率不調(diào)整。年度營業(yè)稅金及附加是我行就測算年度從客戶獲得的營業(yè)收入繳納的營業(yè)稅金及附加。測算公式是：年度營業(yè)稅金及附加（年度貸款利息收入年度中間業(yè)務(wù)收入）×5.5（三）內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入是就測算年度內(nèi)客戶在我行的存款，按照我行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格計算的虛擬業(yè)務(wù)收入。測算公式是：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入ICi×Ri×Ti內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入應(yīng)根據(jù)客戶在我行各筆存款的實際金額、存續(xù)期限等逐筆測

7、算。其中： ICi=年度內(nèi)分期限各筆存款額 Ri=不同期限存款的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格 Ti=存款存續(xù)天數(shù)/360（四）內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出是就測算年度內(nèi)客戶在我行的貸款，按照我行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格計算的虛擬業(yè)務(wù)支出。測算公式是： 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出應(yīng)根據(jù)客戶在我行貸款的實際金額、存續(xù)期限等逐筆測算。其中：IDi=年度內(nèi)分期限各筆貸款額 Ri=不同期限貸款的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格 Ti=貸款存續(xù)天數(shù)/360（五）年度直接非人力成本費用是指測算年度內(nèi)我行為客戶服務(wù)直接發(fā)生的各項非人力費用（不包括業(yè)務(wù)成本），間接發(fā)生的費用和與其他客戶服務(wù)共同發(fā)生的費用暫不計算。為客戶服務(wù)發(fā)生的大額直接費用，應(yīng)按照受益年限分?jǐn)傆嬎?。?/p>

8、度直接非人力成本費用客戶占用的固定資產(chǎn)本年折舊業(yè)務(wù)招待費會議費差旅費電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費郵電通訊費廣告宣傳費低值易耗品支出印花稅其他非人力費用二、公司客戶預(yù)計增量業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)額測算公式公司客戶增量業(yè)務(wù)效益貢獻(xiàn)是指我行現(xiàn)有客戶或目標(biāo)客戶，在預(yù)計測算時點后三年在我行新增業(yè)務(wù)的效益貢獻(xiàn)。效益貢獻(xiàn)額分年度測算，測算公式如下：公司客戶增量業(yè)務(wù)年度貢獻(xiàn)額預(yù)計新增直接財務(wù)收入預(yù)計新增直接財務(wù)支出預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出預(yù)計新增直接非人力成本費用公式中，各指標(biāo)的含義及計算方法如下：（一）預(yù)計新增直接財務(wù)收入是指在測算年度內(nèi)，預(yù)計我行從公司客戶獲得的比上年新增各項貸款的利息收入（不限于公司業(yè)務(wù)部門

9、負(fù)責(zé)的貸款產(chǎn)品）和比上年新增中間業(yè)務(wù)收入（不限于公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品）。測算公式是：預(yù)計新增直接財務(wù)收入預(yù)計新增貸款利息收入預(yù)計新增中間業(yè)務(wù)收入 預(yù)計新增貸款利息收入Ci×Ri×Ti，應(yīng)逐筆測算。其中：Ci=預(yù)計新增分期限貸款金額Ri=不同期限貸款年利率Ti=預(yù)計新增各期限貸款存續(xù)天數(shù)/360預(yù)計新增中間業(yè)務(wù)收入是指在測算年度內(nèi)，預(yù)計比上年我行從客戶獲得的中間業(yè)務(wù)收入新增額，表外業(yè)務(wù)收入應(yīng)分項逐筆測算，其他預(yù)測合計數(shù)。（二）預(yù)計新增直接財務(wù)支出是指在測算年度內(nèi)，我行對測算客戶預(yù)計比上年新增業(yè)務(wù)的支出（主要是存款利息支出）、為測算客戶預(yù)計新增資產(chǎn)業(yè)務(wù)提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金

10、、就測算客戶預(yù)計新增業(yè)務(wù)收入繳納的稅金等。測算公式是：預(yù)計新增直接財務(wù)支出預(yù)計新增存款應(yīng)計利息支出預(yù)計新增貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金預(yù)計新增表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金預(yù)計新增營業(yè)稅金及附加 預(yù)計新增應(yīng)計存款利息支出Di×Ri×Ti，應(yīng)逐筆測算。其中： Di=預(yù)計比上年分期限新增存款額 Ri=不同期限存款年利率Ti=預(yù)計新增存款存續(xù)天數(shù)/360預(yù)計新增貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金是根據(jù)客戶信用風(fēng)險狀況，就測算客戶預(yù)計比上年末貸款余額新增貸款（含票據(jù)貼現(xiàn)）預(yù)期損失計提的準(zhǔn)備金。測算公式是：預(yù)計新增貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金預(yù)計比上年末新增貸款額×貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率×客戶信用等級調(diào)整系數(shù)預(yù)計新增貸款（

11、不含票據(jù)貼現(xiàn)）風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率統(tǒng)一按1%計，新增票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率為 0.3。為了體現(xiàn)客戶風(fēng)險差別，按客戶信用等級對貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率進行調(diào)整，調(diào)整系數(shù)分別為：AAA 級 50，AA 級 70，A 級（含）及以下信用等級客戶（未評級客戶視同 A 級以下）100。預(yù)計新增表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金是指根據(jù)客戶信用風(fēng)險狀況，就測算客戶預(yù)計比上年末表外業(yè)務(wù)余額新增額預(yù)期損失計提的準(zhǔn)備金。測算公式是： 預(yù)計新增表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金（預(yù)計新增表外業(yè)務(wù)額預(yù)計新增保證金額）×表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率×客戶信用等級調(diào)整系數(shù)表外業(yè)務(wù)包括承兌、擔(dān)保、信用證等，風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率統(tǒng)一為1%

12、。為了體現(xiàn)客戶風(fēng)險差別，按客戶信用等級對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比率進行調(diào)整，調(diào)整系數(shù)分別為：AAA 級 30，AA 級 50，A 級 70%，A 級（不含）以下信用等級客戶（未評級客戶視同 A級以下）100。預(yù)計新增營業(yè)稅金及附加是我行就測算年度內(nèi)預(yù)計從客戶獲得的比上年新增營業(yè)收入繳納的營業(yè)稅金。測算公式是：預(yù)計新增營業(yè)稅金及附加（預(yù)計新增貸款利息收入預(yù)計新增中間業(yè)務(wù)收入）×5.5 （三）預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入是就測算年度內(nèi)預(yù)計客戶在我行比上年新增存款額，按照我行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格計算的新增虛擬業(yè)務(wù)收入。測算公式是： 預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入ICi×Ri×Ti，應(yīng)逐筆測算。其中： ICi=預(yù)計比上年分期限存款新增額 Ri=不同期限存款的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格 Ti=預(yù)計各期限新增存款存續(xù)天數(shù)/360（四）預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出是就測算年度內(nèi)預(yù)計客戶在我行比上年新增的貸款額，按照我行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格計算的新增虛擬業(yè)務(wù)支出。測算公式是： 預(yù)計新增內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出IDi×Ri×Ti，應(yīng)逐筆測算。其中： IDi=預(yù)計分期限貸款比上年新增額Ri=分期限貸款的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格Ti=預(yù)計新增各期限貸款存續(xù)天數(shù)/360 （五）預(yù)計新增直接非人力成本費用是指在測算年度內(nèi)，預(yù)計我行為營銷拓展新業(yè)