理財講座豪華改學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1理財理財(l ci)講座豪華改講座豪華改第一頁，共36頁。u 趁現(xiàn)在趁現(xiàn)在(xinzi)有能力多掙點(diǎn)，將來實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，享受安逸的人生？那現(xiàn)在有能力多掙點(diǎn)，將來實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，享受安逸的人生？那現(xiàn)在(xinzi)u 現(xiàn)在現(xiàn)在(xinzi)一筆閑置資金需要保值增值，但沒有更好的投資渠道，我該一筆閑置資金需要保值增值，但沒有更好的投資渠道，我該u 我知道理財很重要，而且我也正在理財，但效果我知道理財很重要，而且我也正在理財，但效果第1頁/共36頁第二頁，共36頁。第2頁/共36頁第三頁，共36頁。98%50%2%工薪收入投資收入50%工薪收入投資收入儲蓄存款只占個人資產(chǎn)的儲蓄存款只占個人資產(chǎn)

2、的17%17%，其它資產(chǎn)放在基金，其它資產(chǎn)放在基金、證券和人壽保險上、證券和人壽保險上絕大部分人儲蓄存款占到絕大部分人儲蓄存款占到個人資產(chǎn)的個人資產(chǎn)的80%80%，少量的，少量的錢放在人壽保險和其他錢放在人壽保險和其他1.拼命勞動致富2.持續(xù)節(jié)約存錢1.利用別人獲利2.創(chuàng)造機(jī)會掙錢第3頁/共36頁第四頁，共36頁。第4頁/共36頁第五頁，共36頁。實(shí)際(shj)利率(-3.5%)=扣稅后利率(1.8%)-通漲率(5.3%)負(fù)利率效應(yīng)=錢在縮水!等于等于1000010000存款，年縮水存款，年縮水350350元元假定假定1000010000存存2020年，年，2020年到期后，年到期后，實(shí)際價值

3、僅剩實(shí)際價值僅剩25682568元購買力！元購買力！第5頁/共36頁第六頁，共36頁。受害者：儲戶受害者：儲戶第6頁/共36頁第七頁，共36頁。理財工具理財工具優(yōu)勢優(yōu)勢劣勢劣勢投資屬性投資屬性銀行儲蓄銀行儲蓄 安全、方便、靈安全、方便、靈活活回報率低，抵御通貨能回報率低，抵御通貨能力弱力弱家庭應(yīng)急資金使家庭應(yīng)急資金使用用債券投資債券投資 安全、透明，較安全、透明，較儲蓄回報高儲蓄回報高不夠靈活，數(shù)量有限，不夠靈活，數(shù)量有限，贏利空間有限贏利空間有限在沒有更好的投在沒有更好的投資渠道下的短期資渠道下的短期行為行為證券投資證券投資 潛在回報率高，潛在回報率高，方便靈活方便靈活風(fēng)險大、安全性差，對風(fēng)

4、險大、安全性差，對個人的技術(shù)要求高個人的技術(shù)要求高適合風(fēng)險承受能適合風(fēng)險承受能力強(qiáng)和技術(shù)好的力強(qiáng)和技術(shù)好的人人物業(yè)投資物業(yè)投資 回報高，利潤大回報高，利潤大資金需求大，變現(xiàn)性差，資金需求大，變現(xiàn)性差，資金占用率高資金占用率高不適合一般家庭，不適合一般家庭，屬于少數(shù)人的項(xiàng)屬于少數(shù)人的項(xiàng)目目傳統(tǒng)保險傳統(tǒng)保險 規(guī)避風(fēng)險，以小規(guī)避風(fēng)險，以小博大博大靈活性差，變現(xiàn)性差靈活性差，變現(xiàn)性差大眾化避害減損大眾化避害減損工具工具第7頁/共36頁第八頁，共36頁。有沒有一種兼?zhèn)鋬π睢⒆C券有沒有一種兼?zhèn)鋬π?、證券(zhngqun)、保險、保險眾家之長為一體的投資理財工具？眾家之長為一體的投資理財工具？錢到底應(yīng)該放哪

5、？錢到底應(yīng)該放哪？第8頁/共36頁第九頁，共36頁。我們欣喜地告訴您我們欣喜地告訴您 過去沒有但現(xiàn)在過去沒有但現(xiàn)在(xinzi)(xinzi)已經(jīng)有了！已經(jīng)有了！全新全新(qun xn)理財工具理財工具它就是它就是(jish)于于2004年年7月月1日正式上市的日正式上市的全新的理財工具全新的理財工具第9頁/共36頁第十頁，共36頁。第10頁/共36頁第十一頁，共36頁。第11頁/共36頁第十二頁，共36頁。年利率年利率1.75 %1.75 %2%第4年后，每年獎勵持續(xù)賬戶(zhn h)期繳存款的2%04年月復(fù)利(fl)滾存保底保底第12頁/共36頁第十三頁，共36頁。第13頁/共36頁第十四

6、頁，共36頁。轉(zhuǎn) 存：1000000元帳戶(zhn h)金額：1166068元身 價：1224372元轉(zhuǎn) 存：1000000元帳戶(zhn h)金額：1723270元身 價：1809433元轉(zhuǎn) 存：1000000元帳戶(zhn h)金額：2540222元身 價：2667233元轉(zhuǎn) 存：1000000元帳戶金額：3720082元身 價：3906086元以上數(shù)據(jù)均按中等利率演示（以上數(shù)據(jù)均按中等利率演示（2.2%)第14頁/共36頁第十五頁，共36頁。第15頁/共36頁第十六頁，共36頁。國債國債(guzhi)(guzhi)市場市場一級市場一級市場(shchng)(shchng)（發(fā)（發(fā)行市場行市

7、場(shchng)(shchng)）二級市場二級市場(shchng)(shchng)（流通市場（流通市場(shchng)(shchng)）場內(nèi)市場場內(nèi)市場場外市場場外市場 交易所市場交易所市場 銀行間市場銀行間市場機(jī)構(gòu)可通過一級市場和二級市場的所有機(jī)構(gòu)可通過一級市場和二級市場的所有渠道進(jìn)行投資；渠道進(jìn)行投資； 為個人投資渠道為個人投資渠道記記帳帳式式債債券券憑憑證證式式債債券券現(xiàn)現(xiàn)券券市市場場回回購購市市場場現(xiàn)現(xiàn)券券市市場場回回購購市市場場例：國債例：國債第16頁/共36頁第十七頁，共36頁。第17頁/共36頁第十八頁，共36頁。月份月份7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1

8、212月月?lián)Q算年利率換算年利率2.90%2.90%2.90%2.90%3.0%3.0%3.25%3.25%3.25%3.25%3.25%3.25%平均平均(pngjn)利率利率3.09%第18頁/共36頁第十九頁，共36頁。第19頁/共36頁第二十頁，共36頁。第20頁/共36頁第二十一頁，共36頁。第21頁/共36頁第二十二頁，共36頁。n-（摘自（摘自9 9月月8 8日青年日青年報）報）中華人民共和國遺產(chǎn)(ychn)稅暫行條例（草案）第三條：被繼承人死亡前五年內(nèi)所發(fā)生的贈與財產(chǎn)追征遺產(chǎn)(ychn)稅第五條：下列各項(xiàng)不計入應(yīng)征稅遺產(chǎn)(ychn)總額：（四） 被繼承人投保人壽保險所取得的保險金

9、；第22頁/共36頁第二十三頁，共36頁。 某企業(yè)家資產(chǎn)500萬，和所有的企業(yè)家一樣，資產(chǎn)大部分為不動產(chǎn)，70萬流動資金。假如他84歲身故，子女需要先繳稅 225 萬！ 才能繼承500萬，只有70萬流動資金，還缺155萬！日本日清制粉老板正田英二，1999年以95歲高齡謝世她的子女因無法繳付高額的遺產(chǎn)稅而與稅務(wù)局糾纏不清2003年，稅務(wù)局查封(chfng)了百年豪宅、凍結(jié)了相關(guān)資產(chǎn)第23頁/共36頁第二十四頁，共36頁。第24頁/共36頁第二十五頁，共36頁。第25頁/共36頁第二十六頁，共36頁。 張先生張先生3030歲時曾投保平安智富人歲時曾投保平安智富人(f rn)(f rn)生保險生保

10、險（A A）款。年轉(zhuǎn)存額）款。年轉(zhuǎn)存額2525萬，已經(jīng)轉(zhuǎn)存萬，已經(jīng)轉(zhuǎn)存1010年。此時賬戶現(xiàn)金年。此時賬戶現(xiàn)金價值已達(dá)價值已達(dá)288288萬元，張先生從中部分領(lǐng)取萬元，張先生從中部分領(lǐng)取2626萬元，解決了萬元，解決了燃眉之急，并且獲得了高額回報！燃眉之急，并且獲得了高額回報！ （現(xiàn)金價值按中等利率結(jié)算）（現(xiàn)金價值按中等利率結(jié)算）所幸所幸第26頁/共36頁第二十七頁，共36頁。1.1. 2020多年風(fēng)靡全球，資產(chǎn)規(guī)模超過百年傳統(tǒng)壽險保費(fèi)多年風(fēng)靡全球，資產(chǎn)規(guī)模超過百年傳統(tǒng)壽險保費(fèi)2.2. 從歐洲到亞洲，各國占比從歐洲到亞洲，各國占比50%50%以上，新加坡以上，新加坡90%90%3.3. 中國目

11、前只有中國目前只有(zhyu)(zhyu)平安人壽一家全國銷售，從平安人壽一家全國銷售，從1010月月份以來份以來 4.4. 帳戶資金突破帳戶資金突破1010億元億元第27頁/共36頁第二十八頁，共36頁。第28頁/共36頁第二十九頁，共36頁。1.1. 起步越大，雪球越大起步越大，雪球越大加大期繳開戶加大期繳開戶2.2. 時間越長，雪球越大時間越長，雪球越大延長繳費(fèi)年限延長繳費(fèi)年限3.3. 損壞越小，雪球越大損壞越小，雪球越大需要時候領(lǐng)取需要時候領(lǐng)取4.4. 添加積雪，雪球越大添加積雪，雪球越大適時追加適時追加(zhuji)(zhuji)存款存款第29頁/共36頁第三十頁，共36頁。張先生，

12、張先生， 30 30歲，開萬能歲，開萬能(wnnng)(wnnng)賬戶賬戶A A，共存，共存100100萬，保額萬，保額100100萬元，萬元，5050歲時歲時選擇選擇(xunz)(xunz)一、年存資金一、年存資金5 5萬元，連存萬元，連存2020年年選擇選擇(xunz)(xunz)二、年年存資金二、年年存資金2020萬元，連存萬元，連存5 5年年低利率賬戶：低利率賬戶：1147232元中利率賬戶：元中利率賬戶：1465414元元低利率賬戶：低利率賬戶：1239703元中利率賬戶：元中利率賬戶：1830243元元第30頁/共36頁第三十一頁，共36頁。開戶開戶( (k ki i h h)

13、)金額金額（閑置資金（閑置資金(zjn)(zjn)總和總和+ +年固定積蓄年固定積蓄* *計劃持續(xù)存款年計劃持續(xù)存款年限）限） 建議計劃持續(xù)繳費(fèi)年限大于建議計劃持續(xù)繳費(fèi)年限大于5 5年年 如果挪動如果挪動(nu dong)(nu dong)了現(xiàn)有閑置資金，當(dāng)選擇持續(xù)存款了現(xiàn)有閑置資金，當(dāng)選擇持續(xù)存款時間時間=8=8年時，單位時間內(nèi)的賬戶投資回報率最高年時，單位時間內(nèi)的賬戶投資回報率最高 張先生，現(xiàn)有閑置資金張先生，現(xiàn)有閑置資金3030萬，年固定積蓄最少萬，年固定積蓄最少1010萬，假如萬，假如計劃持續(xù)萬能存款計劃持續(xù)萬能存款5 5年。張先生現(xiàn)在萬能開戶金額：年。張先生現(xiàn)在萬能開戶金額： a a

14、 （ 30 30萬萬+10+10萬萬* *5 5）/516/516萬元萬元計劃持續(xù)存款年限計劃持續(xù)存款年限假如選擇持續(xù)繳費(fèi)假如選擇持續(xù)繳費(fèi)8 8年，年，a30+10a30+10* *8/8 13.78/8 13.7萬萬第31頁/共36頁第三十二頁，共36頁。1.1. 企業(yè)家：是企業(yè)家：是“合理避稅、資產(chǎn)保全、永不凍結(jié)合理避稅、資產(chǎn)保全、永不凍結(jié)”的賬戶的賬戶2.2. 生意人：是生意人：是“現(xiàn)金流靈活、幫您賺錢不付工資現(xiàn)金流靈活、幫您賺錢不付工資”的賬戶的賬戶3.3. 工薪階層工薪階層( (nn xn ji cn xn ji cn) )：是：是“不用操心、安不用操心、安全可靠、保本增值全可靠、保本增值”賬戶賬戶4.4. 少兒