Wfgsww銀行從業(yè)資格考試風險管理全真模擬試題及答案

1、七夕，古今詩人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風”罷。是夜，窗外風雨如晦，吾獨坐陋室，聽一曲塵緣，合成詩韻一首，覺放諸古今，亦獨有風韻也。乃書于紙上。畢而臥。凄然入夢。乙酉年七月初七。-嘯之記。 2010年銀行從業(yè)資格考試風險管理全真模擬試題及答案(1)一、單選題(共90題，每小題0、5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。1、ZETA信用風險分析模型中用于衡量流動性的指標是( )。A、流動資產(chǎn)÷總資產(chǎn) B、流動資產(chǎn)÷流動負債C、(流動資產(chǎn)-流動負債)÷總資產(chǎn) D

2、、流動負債÷總資產(chǎn)【答案與解析】正確答案：B指標題在記憶的基礎上要多積累，多熟練。本題與Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標容易混淆，在后者模型中，流動性指標是(流動資產(chǎn)一流動負債)÷總資產(chǎn)。2、某銀行2006年初正常類貸款余額為l0 000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為關注類次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為B00億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率( )。A、為6、0% B、為B、O%C、為B、5% D、因數(shù)據(jù)不足無法計算【答案與解析】正確答案：C3、在法人客戶評級模型中，RiskCalC模型( )。A、不適用于非上市公司B

3、、運用Logit/ProBit回歸技術預測客戶的違約概率C、核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系D、核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者【答案與解析】正確答案：B記憶題，該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經(jīng)過適當變換后運用Logit/ProBit回歸技術預測客戶的違約概率4、Altman的z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標是( )。A、流動資產(chǎn)÷流動負債 B、流動資產(chǎn)÷總資產(chǎn)C、(流動資產(chǎn)一流動負債)÷總資產(chǎn) D、流動負債÷總資產(chǎn)【答案與解析】正確答案：C該指標用來衡量在一定總資產(chǎn)

4、下營運資本所占的比重。如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，那么相對于總資產(chǎn)而言，其運營資本一定會處于萎縮狀態(tài)。5、下列關于公允價值的說法，不正確的是( )。A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格C、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值D、若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值不存在【答案與解析】正確答案：D 本題考查公允價值的幾種計量方法。6、下列關于市值重估的說法，不正確的是( )。A、商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值B、商業(yè)銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值C、按模型計值是指以某一個市場變量作為計值

5、基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值D、商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法【答案與解析】正確答案：B本題知識點在“市值重估”，市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎，盡可能地按照市場價格計值，B顯然錯誤。7、下列關于總敞口頭寸的說法，不正確的是( )。A、總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險B、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差D、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值【答案與解析】正確答案：B本題很好地歸納了總敞口頭寸的幾個概念，考生要比較記憶：累計總敞口頭寸

6、=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭;短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。8、信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是( )。A、住房抵押貸款信用風險暴露 B、零售信用風險暴露C、企業(yè)/機構信用風險暴露 D、公用事業(yè)信用風險暴露【答案與解析】C信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)/機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)、;后者主要是向企業(yè)/機構用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)

7、銀行最主要的信用風險暴露。9、風險識別包括( )兩個環(huán)節(jié)。A、感知風險和檢測風險 B、計量風險和分析風險C、感知風險和分析風險D、計量風險和監(jiān)控風險【答案與解析】正確答案：C風險識別過程最初的就是要先感知風險，即通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì);感知風險后的第二步就是分析風險l即深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。計量和監(jiān)控風險都是進行風險識別后的步驟。10、下列關于久期分析的說法，不正確的是( )A、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響B(tài)、如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C、如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險D、對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠

8、準確【答案與解析】正確答案：A本題考查久期分析的知識點，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標準久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基凄風險，也不能很好地反映期權性風險。D中，由于利率的大幅變動(大于l%)，頭寸骱格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，所以結果會不夠準確11、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元C、在2天中的損失有98%的可能性不會

9、超過2萬元D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元【答案與解析】正確答案：C通過本題中的實例，考生可簡單記住風險價值表達的意思。另外，通過字面可分析出答案，一般說風險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B;其次，如果像D所說有9B%的可能會超過2萬元，那么這個風險價值計算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，邏輯判斷，應該選C。事實上，風險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產(chǎn)組合的損失不會超過風險價值。12、巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型提出的要求，表述不正確的是( )。A、置信區(qū)平采用99%的單尾置信區(qū)間B、持有期為10個營業(yè)日C、市場風險要素價格的歷史觀測

10、期至少為半年D、至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)【答案與懈析】正確答案：CC市場風險要素價格的歷史觀測期至少為一年。13、下列關于計算VAR的方差一協(xié)方差法的說法，不正確的是( )。A、不能預測突發(fā)事件的風險B、成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性C、反映了風險因子對整個組合的一階線性影響D、充分度量了非線性金融工具的風險【答案與解析】正確答案：D方差一協(xié)方差的基本假設就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風險。這也是該方法的不足之處。14、巴塞爾委員會在1996年的資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定中提出的對運用市場風險內(nèi)部模型計量市場風險監(jiān)管資本的公式

11、為( )。A、市場風險監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VARB、市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VARC、市場風險監(jiān)管資本=VAR÷乘數(shù)因子D、市場風險監(jiān)管資本=VAR÷(附加因子+最低乘數(shù)因子)【答案與解析】正確答案：B注意區(qū)分市場風險經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的公式，經(jīng)濟資本的公式：經(jīng)濟資本 =乘數(shù)因子×VAR。15、( )也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。A、重新定價風險 B 、收益率曲線風險C、基準風險 D、 期權性風險【答案與解析】正確答案：A考生用因果關系記憶：因為期限錯配，所以重新定價。歸納利率風險：(1)重新定價風險：

12、銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間存在的差額。也稱期限錯配風險。(2)收益率曲線風險：收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的變化。稱利率期限結構變化風險。(3)基準風險：利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎不同，所以變化的方向和幅度也不同。(4)期權性風險：一般而言，期權和期權性條款都是在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行。16、一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是( )。A、重新定價風

13、險 B、收益率曲線風險C、基準風險 D、期限錯配風險【答案與解析】正確答案：C首先排除A、D，因為這是同一種風險，題目中屢次出現(xiàn)“重新定價”使A、D都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B。 題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準利率不一樣，容易引發(fā)基準風險。17、商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀仃帶來損失的風險。這里的商品不包括( )。A、大豆 B、石油 C、銅 D、黃金【答案與解析】正確答案：D黃金不作為商品是經(jīng)常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格

14、只能作為匯率風險。18、下列關于貨幣互換的說法，不正確的是( )。A、貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易B、貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定C、貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率D、貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險【答案與解析】正確答案：DD貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動造成的市場風險，沒有規(guī)避掉這兩方面變動造成的市場風險。這四個選項表述的正確內(nèi)容包含了貨幣互換的絕大部分知識點。19、下列關于期權內(nèi)在價值的理解，不正確的是( )。A、內(nèi)在價值是指在期權存續(xù)期間，將期權履約執(zhí)行所能獲得的收益或利

15、潤B、買權的執(zhí)行價格低于即期市場價格時，則該期權具有內(nèi)在價值C、賣權的執(zhí)行價格高于即期市場價格時，則該期權具有內(nèi)在價值D、價內(nèi)期權和平價期權的內(nèi)在價值為零【答案與解析】正確答案：DA解釋了期權內(nèi)在價值的概念，B、C中，買(賣)權的執(zhí)行價格低(高)于即期市場價格時，即對期權的買方有利的時候，該期權具有內(nèi)在價值。叫做價內(nèi)期權。D價內(nèi)期權的內(nèi)在價值大于零，平價期權和價外期權內(nèi)在價值為零。20、下列對于影響期權價值因素的理解，不正確的是( )。A、如果買方期權在某一時間執(zhí)行，則其收益(不考慮期權費)為標的資產(chǎn)市場價格與期權執(zhí)行價格的差額B、隨著標的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權的價值增大C、隨著執(zhí)行價格的

16、上升，買方期權的價值減小D、買方期權持有者的最大損失是零【答案與解析l正確答案：D影響期權價值的一大因素就是執(zhí)行價格和市場價格的差額。21、下列關于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是( )。A、交易賬戶中的項目通常只能按模型定價B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C、存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶D、銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價【答案與解析】正確答案：A22、商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍其中不包括( )。A、交易賬戶中的利率風險和股票風險B、 交易對手的違約風險C、全部的外匯風險 D、全部的商品風險【答案與解析】正確答案：

17、B市場風險包含與四個價格有關的風險，如ACD所述，其中沒有違約風險，違約風險屬于信用風險。23、商業(yè)銀行的市場風險管理組織框架中，( )。A、包括董事會、高級管理層和相關部門三個層級B、董事會負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C、高級管理層承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任D、承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門可以同時是負責市場風險管理的部門【答案與解析】正確答案：A B是高管層的職責;C是董事會的職責，擔起最終責任的只能是董事會;D經(jīng)營部門不能同時成為風險管理部門，風險管理部門要獨立。三個選項的錯誤都很明顯。本題較簡單。24、假設1年后的1年期利率為7%，l年期即期

18、利率為5%，那么2年期即期利率(年利率)為( )。A、5、00% B、6、00% C、7、00%D、8、O0%【答案與解析】正確答案：B即期利率與遠期利率的關系為(1+Rn) n =(1+R1)(1+Rn)。帶入數(shù)據(jù)，(1+R2)2=(1+7%)(1+5%)，得出R2。25、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是( )。A、交易限額 B、風險限額 C、止損限額 D、單一客戶限額【答案與解析】正確答案：D市場風險限額就包括交易限額、風險限額、止損限額。提到“客戶”就要想到是信用風險，單一客戶，限額是信用風險限額管理。26、下列關于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是( )。A、商

19、業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務的性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設定限額B、制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C、市場風險限額管理應完全獨立予流動性風險等其他風險類別的限額管理D、管理層應當根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整【答案與解析】正確答案：C統(tǒng)觀四個選項，C有明顯錯誤。任何風險都是相互關聯(lián)的，沒有哪種風險可以獨立存在，市場風險管理也應綜合考慮流動性風險等，不是完全獨立的。27、下列情形中，重新定價風險最大的是( )。A、以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源B、以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源C、以短期存款作為長期浮動利率貸款的融瓷來源D

20、、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源【答案與解析】正確答案：B重新定價風險也叫期限錯配風險，所以期限匹配不一致的風險較大，BC更符合題意。然后比較B、C中長期固定利率和長期浮動利率的風險，長期浮動利率貸款靈活性較強，風險較小。所以本題中B是風險最大的。28、下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是( )。A、期貨 B、期權 C、貨幣互換 D、遠期【答案與解析】正確答案：BC可以首先排除，因為互換是最對稱的工具了;其次，期貨和遠期都是在未來交割，有買有賣。只有期權的買方和賣方的權利義務是不對等的，買方有權決定賣出或者買入標的物，但是期權賣方只有服從的義務。買賣雙方權利不對稱是期權

21、與其他三個工具最大的不同之處。29、遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。A、即期匯率 B、兩種貨幣之間的利率差C、期限 D、交易金額【答案與解析】正確答案：D遠期匯率可以通過無風險套利原理推導出來，即兩種貨幣按照該遠期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出A、B、C都是決定遠期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠期匯率。30、股票s的價格為28/元股。某投資者花6、8元購得股票s的買方期權，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買l股S股票?，F(xiàn)知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權的內(nèi)在價值為(

22、 )元。A、5 B、7 C、-1、8 D、0【答案與解析】正確答案：A買方期權的內(nèi)在價值=市場價格一執(zhí)行價格。該股票的現(xiàn)在市場價格是40元，執(zhí)行價格是35元，所以內(nèi)在價值是4035=5元。31、下列關于交易賬戶的說法，不正確的是( ) 。A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C、銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合D、為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸【答案與解析】正確答案：B如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么

23、交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。32、國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括( )。A、它是基于會計核算的劃分B、按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準C、直接面對風險管理的各項要求D、有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持【答案與解析】正確答案：C記憶題。A、B、D是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點;缺點是財務會計意義上的劃分著重強調(diào)的是權益和現(xiàn)金流量變動的關系和影響，不直接面對風險管理的各項要求。33、在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括( )。A、即

24、期凈敞口頭寸 B、遠期凈敞口頭寸C、期權敞口頭寸 D、總敞口頭寸【答案與解析】正確答案：D 單一幣種敞I=1頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他。34、缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。A、利率 B、匯率 C、股票價格 D、商品價格【答案與解析】正確答案：A缺口分析衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法;久期分析衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。35、投資或者購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動負相關或完全負相關的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風險管理策略是( )。A、風險規(guī)避 B、風險對沖 C、風險分散 D、風險轉(zhuǎn)移【答案與解析】正確答案：B風險對沖的特點就是負相

25、關，正負才能相克，達到對沖效果。36、下列關于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是( )。A、EVA=稅后凈利潤一資本成本B、EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預期收益率C、EVA=(資本金收益率一資本預期收益率)×經(jīng)濟資本D、EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率一資本預期收益率)×經(jīng)濟資本【答案與解析】正確答案：CEVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是A。資本成本=經(jīng)濟資本×資本預期收益率，所以，得出公式8，稅后凈利潤=經(jīng)風險調(diào)整的收益率X經(jīng)濟資本，所以有了公式D。37、假設某項交易的期限為125個交易日，并且只

26、在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟資本。此項交易對應的RAROC為4%，則調(diào)整為年度比率的RAROC等于( )。A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%【答案與解析】正確答案：D根據(jù)RAROC Annual的計算公式可算得。38、資產(chǎn)證券化屬于( )。A、改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施B、改善商業(yè)銀行負債流動性的措施C、既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負債流動性的措施D、以上都不對【答案與解析】正確答案：A資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有與其穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結構性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動性。39、即期外匯交易的作

27、用不包括( )。A、可以滿足客戶對不同貨幣的需求B、可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險C、可 以用來套期保值D、可以用于外匯投機【答案與解析】正確答案：C“套期保值”利用的就是時間跨度，這是遠期或者期貨做的事情，即期交易沒有這個功能。即期外匯交易的作用就包括ABD所述的三個方面。40、下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。A、遠期利率可由即期利率曲線推斷B、遠期利率合約是一項表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務C、債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險D債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險【答案與解析】正確答

28、案：B是表外資產(chǎn)業(yè)務。41利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，( )。A、涉及本金的交換和利息支付方式的交換B、涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C、不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D、不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換【答案與解析】正確答案：C利率互換交換的只有利率，沒有本金。42、( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A、名義價值 B市場價值 C、公允價值D、市值重估價值【答案與解析】正確答案：A 。區(qū)分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的43、在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，( )一般

29、不具有實質(zhì)性意義。A、名義價值 B市場價值 C、公允價值D、市值重估價值【答案與解析】正確答案：A從字面 面上看，“名義”是最不具有實質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實上，在這四種價值中，B、C、D對市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實質(zhì)性意義。44、下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。A、指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸B、等于表內(nèi)的即期負債減去即期資產(chǎn)C、不包括變化較小的結構性資產(chǎn)或負債D、不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約【答案與解析】正確答案：B記憶題。一般來說，缺口或者敞口，都是資產(chǎn)減負債， B應為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。45、商業(yè)銀

30、行應當如何選取流動性風險的評估方法?( )A、選定某一種方法，便一以貫之的采用B、流動性管理水平高的銀行應當選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應當選取較初級的流動性指標分析法和現(xiàn)金流分析法C、商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況D、以上都不對【答案與解析】正確答案;C不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。46、影響金融工具久期的因素不包括( )。A、金融工具的到期Et B、距下一次重新定價日 的時間

31、長短C、到期日之前支付金額的大小 D、金融工具的發(fā)行日期【答案與解析】正確答案：D考生如果知道久期的計算公式，可以很快做答。D中發(fā)行日 期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時間。47、中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。A、擴大貨幣流通量B、敦促商業(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風險管囊的有關成本/收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案C、提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽度D、緊縮貨幣【答案與解析】正確答案：B題干中沒有說明是提高還是降低存款準備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果

32、。但是題干中只說明是實行差別準備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強銀行流動性管理。48、下列有關利率風險的說法，正確的是( )。A、若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少B、存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款銀行收益不受影響C、銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險D、當利率敏感性負債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險【答案與解析】正確答案：D本題最

33、明顯的錯誤選項是C，風險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。49、下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是( )。A、內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權的活動、盜竊和欺詐兩類B、違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C、員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險D、缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺

34、乏崗位輪換制等是員工知識技能匱乏造成風險晦體現(xiàn)【答案與解析】正確答案：D本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風險的體現(xiàn)。50、巴塞爾新資本協(xié)議中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經(jīng)濟資本計量的方法，其中風險敏感度最高的是( )。A、高級計量法 8、標準法 C、基本指標法D、內(nèi)部評級法【答案與解析】正確答案：A按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本標準法、標準法、高級計量法51、采用基本指標法的商業(yè)銀行所持有的操作風險資本應等于( )。A、前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值B、前五年中各年正的總收入乘以一個固

35、定比例加總后的平均值C、前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值D、前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值【答案與解析】正確答案：C記憶題，“三年的正總收入”是經(jīng)常考查的地方。52、操作風險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括( )。A、公司治理結構 B、合規(guī)文化C、信息系統(tǒng)建設 D、外部控制體系【答案與解析】正確答案：D題干中指明是“內(nèi)部環(huán)境因素”了，所以外部控制體系就排除在外。53、操作風險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循( )的原則。A、客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化8、主觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化C、主觀性、全面性、動態(tài)性、標準化D、客觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化【答案與解析】正

36、確答案：A對比選項，在收集數(shù)據(jù)時，客觀性一定是要好于主觀性的，排除BC。然后對比AD中的動態(tài)化和靜態(tài)化，自然動態(tài)化的數(shù)據(jù)更有利于今后的研究和分析，所以選出A。54、按照由表及里的原則，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和 ( )。A、控制派生風險 B、人力資源配置不當風險C、系統(tǒng)性風險 D、操作失誤風險【答案與解析】正確答案：A操 作風險評估的原則之一是由表及里，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和控制派生風險。非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的;流程環(huán) 節(jié)風險是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風險因素;控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素。B是非流程風險中的一種

37、;D是流程環(huán)節(jié)中的一種。C系統(tǒng)性風 險是指風險波及范圍較大的風險。55、( )是目前操作風險識別與評估的主要方法中適用最廣泛、最成熟的。A、自我評估法 8、損失事件數(shù)據(jù)方法C、流程圖 D、情景分析【答案與解析】正確答案：A通過一句話記住操作風險識別與評估的三個方法：“自我”按照“流程圖”收集“損失事件數(shù)據(jù)”。56、每位員工依據(jù)本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環(huán)節(jié)中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內(nèi)部控制評估工作流程的( )階段。A、控制活動識別與評估 B、全員風險識別與報告C、作業(yè)流程分析和風險識別

38、與評估D、制定與實施控制優(yōu)化方案【答案與解析】正確答案：B題干上來就點明是“每位員工”，對照選項，B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監(jiān)控。57、( )是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。A、資金交易業(yè)務 B、柜臺業(yè)務 C、個人信貸業(yè)務D、代理業(yè)務【答案與解析】正確答案：D題干中出現(xiàn)了“委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業(yè)務。選D。58、巴塞爾新資本協(xié)議為商業(yè)銀行提供三種操作風險經(jīng)濟資本計量方法，其中不包括( )。A、高級計量法 B 、標準法

39、 C、基本指標法D、內(nèi)部評級法【 答案與解析】正確答案：D內(nèi)部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風險計量的方法?？忌梢宰⒁?，提到“評級”一般就是對信用風險進行評估或者計量。另外，A、B、C是操作風險的計量方法，要求考生對這三種方法一起記憶，通常它們會一起出現(xiàn)。59、在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，( )的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資：本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求。A、高級計量法 B、基本指標法 C、標準法 I)、內(nèi)部評級法【答案與解析】正確答案：C題干所述正是標準法的主要內(nèi)

40、容，簡單說就是：按標準把業(yè)務劃分為八類產(chǎn)品線計算風險資本。60、操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )A、由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知B、由表及里、自上而下和從已知到未知C、由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知D、由表及里、自上而下和從已知到未知【答案與解析】正確答案：B所遵循的原則實際上是有邏輯關系的：由表及里是由簡單到復雜，層層深入;自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級申報;從已知到 未知，就是從歷史推測未來。61、在自我評估法中，下列操作風險 與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結果是( )。(1)全員風險

41、識別與報告(2)控制活動識別與評估(3)制定與實施控制優(yōu)化方案(4)報告自我評估工作與日常監(jiān) 控(5)作業(yè)流程分析和風險識別于評估A、(1)(2)(3)(4)(5) B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)【答案與解析】正確答案：D整個過程描述的是自我評估法，所以 (4)報告自我評估工作與1常監(jiān)督應該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項;然后我們 可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進行研究控制活動時間顯得過早，應該是先進行(5)，然后通過(2)的評估來進行(3)、所以整個過稃就是(1)、(

42、5)(2)、(3)、(4)、確保D的準確性。62、關于商業(yè)銀行操作風險的下列說 法，不正確的是( )A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風險的能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作網(wǎng)險和應承擔的操作風險B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生C、商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策D、商業(yè)銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金【答案與解析】正確答案：CC表述中出現(xiàn)了對風險管理很消極的態(tài)度，而且在表達上沒有教材中的嚴密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。本題比較簡單，因為D很快就解釋了C的錯誤。對于無法避免、降

43、低、緩釋的操作風險可以計提損失準備或者分配資本金。63、在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。A、內(nèi)部評級法 B、基本指標法 C、標準法 D、高級計量法【答案與解析】正確答案：D標準法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標法用不到計量系統(tǒng)，只有高級計量法符合題意。選D，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是 “內(nèi)部評級法 ”的特征，內(nèi)部評級法是信用風險中的方法，它經(jīng)常作為干擾項出現(xiàn)，要尤為注意。64下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。A、減少在不熟悉市場的交易 B、強化交

44、易員限額交易制度C、購買未授權交易保險 D、為操作風險分配資本金【答案與解析】正確答案：C考 生要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規(guī)避的可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的 相應措施。A是減少交易，是一種風險規(guī)避的措施。B是強化制度是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。 通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務外包，就是其中的保險措施。65、商業(yè)銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業(yè)務運行的風險，不可 以通過( )來進行操作風險緩釋。A、提高電

45、子化水平以取代手工操作B 、制定連續(xù)營業(yè)方案C、購買電子保險 D、IT系統(tǒng)災難備援外包【答案與解析】正確答案：A題干中已經(jīng)指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業(yè)務運行，應該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。66、( )是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。A、資產(chǎn)流動性 B、負債流動性 C、資本流動性 D、貸款流動性【答案與解析】正確答案：B67、( )對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。A、個人存款 B、公司存款 C、機構存

46、款 D、大額存款【答案與解析】正確答案：A結合現(xiàn)實，B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。 而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。68、下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是( )。A、商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長” 的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口 是一種正常的、可控性較強的流動性風險B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構D、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊

47、張【答案與解析】正確答案：D結合現(xiàn)實，股票投資收益率下降，會使人們 把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。69、下列關于商業(yè)銀行針對幣種結構進行流動性管理的說法，不正確的是( )。A、商業(yè)銀行應對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監(jiān)測和控制B、商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能對應其外幣債務組合結構C、商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量D、多幣種的資產(chǎn)與負債結構降低了銀行流動性管理的復雜程度【答案與解析】正確答案：D如果對知識點不了解，統(tǒng)觀選項

48、，可能會懷疑C、D，相比之下，D的錯誤更明顯，因為多幣種只能是增加復雜程度，而不是降低復雜程度。那么，就要偏向于選 D。C的做法是可取的，如果商業(yè)銀行認為某種貨幣是最重要的對外結算工具，也可以選擇以絕對方式匹配債務組合，即完全持有該重要貨幣用來匹配所有外幣債 務，而減少其他貨幣的持有量70、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”不包括( )。A、安全性 B、穩(wěn)定性 C、流動性 D、效益性【答案與解析】正確答案：B這三性原則是常識，需要考生記憶。71、如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該 銀行核心存款比

49、例等于( )。A、0、1 B、0、2 C、0、3 D、0、4【答案與解析】正確答案：B核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)。72、下列關于流動性比率指標的說法，不正確的是( )。A、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的 流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強B、易變負債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金C、對主動負債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50% 很正常D、貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風險【答案與解析】正確答案：C對于主動負債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為負值

50、。73、下列關于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是( )。A、現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期肉的流動性狀況B、B根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%一5%時，對商業(yè)銀行的流動性風險是一個預警C、商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強D、應當將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進行比較，以合理預估商業(yè)銀行的流動性需求【答案與解析】正確答案：C在風險管理中，銀行或客戶規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，隱藏風險就越多，管理就越麻煩，就不利于風險管理，記住這種觀點，可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，分析人員

51、所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性隨之降低。74、( )針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。A、流動性比率/指標法 B、現(xiàn)金流分析法C、缺口分析法D、久期分析法【答案與解析】正確答案：C考生只需記住，計算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風 險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才能防止混淆。75、下列不屬于壓力測試的假設情況的是( )。A、6個月LIBOR增加500個基點 B、信用價差增加300個基點C、正常經(jīng)營狀況 D、主要貨幣相對于美元升值l5%【答案與解析】正確答案：C本題很簡

52、單，壓力測試就是測非正常情況下的風險狀況，直接選C。76、商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括( )。A、將流動性管理權限集中在總部或分散到各分行B、將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權力集中在總部或分散到各分行C、制訂各幣種的流動性管理策略D、制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃 、【答案與解析】正確答案：B最終的監(jiān)督的控制權力只能集中在總行，這屬于可以常識判斷出的錯誤。商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理包括ACD三項所述內(nèi)容。77、我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過( )，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于( )。A。75%，25% B、75%，l5%

53、C、50%，l5% D、50%，25%【答案與解析】正確答案：A屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個數(shù)字比例之外，還要留心“不得超過”與“不得低于”。流動性資產(chǎn)比流動性負債少，但是要超過l/4。存款余額一定要比貸款余額多，多出存款的l/4。78、通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來時段內(nèi)的流動性頭寸等于( )加總。(1)新貸款凈增值的預測值(2)存款凈流量的預測值(3)其他資產(chǎn)凈流量預測值(4)其他負債凈流量預測值(5)期初的“剩余”或 “赤字”A、(1)、(2) B、(1)、(2)、(3)C、(1)、(2)、(5)D、(1)、(2)、(3 )(4)、(5)【答案與解析】正確答

54、案：D用現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求的方法：新貸款凈增值的預測值(新貸款額-到期貸款-貸款出售)+存款凈流量的預測值(流入量-流出量)+其他資產(chǎn)凈流量預測值+其他負債凈流量預測值+期初的“剩余”或“赤字”。79、如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為100 億元，那么該銀行的融資需求等于( )億元。A、400 B、300 C、200 D、-l00【答案與解析】正確答案：A融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額。80、下列( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。A、現(xiàn)金頭寸指標 B、核心存款比例C、易變負債與總資產(chǎn)的比率D、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的