2022年中級銀行從業(yè)資格《公司信貸》考試題庫及答案解析

1、2022年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析考試科目：公司信貸一、單選題1.抵押是指（ ）在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。A、貸款銀行B、借款人或第三人C、擔(dān)保人D、公證方答案：B解析：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。2.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法不合規(guī)的是（ ）。A、銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)

2、定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款B、在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款C、如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資答案：C解析：貸款支取的比例不可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例。3.衡量流動性的指標(biāo)有很多，下列不屬于衡量流動性的指標(biāo)的是（ ）。A、流動比率B、存量存貸比率C、增量存貸比率D、資產(chǎn)負債比率答案：D解析：資產(chǎn)負債比率是衡量財務(wù)杠桿的比率，不是衡量流動性的指標(biāo)。流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內(nèi)的存款和貸款之

3、間的比率，三者都可在一定程度上反映流動性。4.按照“首問負責(zé)”原則，存量貸款客戶由（ ）進行維護和管理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，原則上不移交。A、調(diào)查分析的信貸員B、后臺人員C、支行主管D、擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員答案：A解析：責(zé)任認定及追究對象主要包括：貸款調(diào)查分析及維護的信貸員、后臺人員、支行主管、各級擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員。按照“首問負責(zé)”原則，存量貸款客戶由調(diào)查分析的信貸員進行維護和管理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，原則上不移交。5.不屬于貸款項目評估中對稅金的審查內(nèi)容為（ ）。2014年6月真題A、項目所涉及的稅種是否都已計算B、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定C、稅金的分配順序是否正確D、計算公式是否正確答案：

4、C解析：C項，稅金一般不涉及分配順序的問題。對利潤的審查內(nèi)容包括稅后利潤的分配順序是否正確。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行在貸款分類中的做法，不正確的是（ ）。A、建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整B、開發(fā)和運用信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類操作實施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C、保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務(wù)素質(zhì)D、檢查、評估的頻率每年不得少于兩次答案：D解析：商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的管理政策、操作實施細則或業(yè)務(wù)操作流程。開發(fā)和運用信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類操作實施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)。保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。建立有效的信貸組織管理體制，形成相互

5、監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整。選項D不屬于商業(yè)銀行在貸款分類中的要求，檢查評估的頻率每年不得少于一次。7.李先生脅迫王先生為其提供擔(dān)保的行為違反（ ）。A、平等原則B、自愿原則C、公平原則D、誠實信用原則答案：D解析：誠實信用原則的體現(xiàn)之一是：如果擔(dān)保中的當(dāng)事人一方明知他人受到欺詐、脅迫或因其他原因，在違背真實意思的情況下為自己提供擔(dān)保的，這種不誠實的受益是不被允許的。8.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。2014年11月真題A、熟悉程度B、存款

6、余額C、信用記錄D、貸款余額答案：C解析：在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況、客戶的貸款需求狀況、客戶的還貸能力、抵押品的可接受性、客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。9.（ ）是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。2015年1O月真題A、實貸實付B、受托支付C、自主支付D、其他支付答案：B解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托

7、，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。10.貸款分類應(yīng)達到的目標(biāo)不包括（ ）。A、揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度B、真實、全面、動態(tài)地反映貸款數(shù)量C、及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題D、為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)答案：B解析：通過貸款分類應(yīng)達到以下目標(biāo)：揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量；及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理；為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。11.（ ）形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。A、

8、動產(chǎn)質(zhì)押B、不動產(chǎn)質(zhì)押C、財產(chǎn)質(zhì)押D、權(quán)利質(zhì)押答案：A解析：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物包含動產(chǎn)與財產(chǎn)權(quán)利，其中動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。12.下列主體可作為保證人的是（ ）。A、10歲的東東B、75歲無經(jīng)濟來源的張某C、某醫(yī)院D、有母公司書面授權(quán)可作為保證人的某子公司答案：D解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項A不符合題意。保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力，選項B不符合題意，醫(yī)院是以公共利益為目的的事業(yè)單位，不得作保證人，選項C不符合題意。13.行業(yè)按照對經(jīng)濟周期變遷的應(yīng)變程度可分為三類，不包括()。A、增長型行業(yè)B、成長型行業(yè)C、周期型行業(yè)D、防御型行業(yè)答案：B解析：不同類型的行業(yè)其景氣程

9、度與經(jīng)濟周期的關(guān)系各不相同。按照對經(jīng)濟周期變遷的應(yīng)變程度可將行業(yè)分為三類，即增長型行業(yè)、周期型行業(yè)和防御型行業(yè)。14.?下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的說法，正確的是（ ）。A、目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面風(fēng)險，并評估風(fēng)險對行業(yè)未來信用度的影響B(tài)、銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點，給予不同的信貸政策C、行業(yè)風(fēng)險評估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架D、波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的答案：B解析：A項，行業(yè)風(fēng)險分析的目的在于運用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)各個方面的風(fēng)險因素，而不單是某一方面風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點，確定對其信貸政策；C項，評

10、估行業(yè)風(fēng)險的方法有很多種，并不僅限于波特模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種；D項，在波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中，各個因素對評估行業(yè)風(fēng)險都很重要，行業(yè)風(fēng)險是由這些因素綜合決定的。15.()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表。A、經(jīng)營狀況變化B、管理狀況變化C、財務(wù)狀況變化D、還款賬戶變化答案：C解析：財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務(wù)指標(biāo)提出控制要求。16.銀行最愿

11、意受理的擔(dān)保貸款方式是（ ）。A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、留置答案：B解析：由于質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占有主動權(quán)，處理質(zhì)押物的手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控性強、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。17.（ ）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、現(xiàn)場調(diào)研B、搜尋調(diào)查C、委托調(diào)查D、貸前調(diào)查答案：D解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人中請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)

12、按期收回的關(guān)鍵。選項A、B、C是貸前調(diào)查的具體方法。18.以下關(guān)于貸審會的說法中，正確的是（ ）。A、貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意B、行長可以擔(dān)任貸審會的成員C、行長可指定兩名副行長擔(dān)任貸審會主任委員D、主任委員可以同時分管前臺業(yè)務(wù)部門答案：A解析：貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意，對貸審會通過的授信，有權(quán)審批人可以否定。這里的有權(quán)審批人主要指行長或其授權(quán)的副行長等。行長不得擔(dān)任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔(dān)任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。19.對于項目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的()，并約定所有項目的

13、資金收入均須進入此賬戶。A、項目支出賬戶B、項目收入賬戶C、還款賬戶D、融資賬戶答案：B解析：對于項目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。該賬戶對外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應(yīng)對項目收入賬戶進行監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施。20.下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是（ ）。A、地方政府的財政部門B、紅十字協(xié)會或紅新月協(xié)會C、私立學(xué)?；蛩搅⑨t(yī)院D、有企業(yè)法人書面授權(quán)的分支機構(gòu)答案：D解析：國家機關(guān)不得作保證人，選項A不符合題意。

14、醫(yī)院、學(xué)校等是以公共利益為目的的事業(yè)單位和社會團體，不得作保證人，選項B、C不符合題意。21.商業(yè)銀行拍賣抵債金額（ ）萬元(含)以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機構(gòu)。A、500B、2000C、1000D、1500答案：C解析：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機構(gòu)。22.下面哪一項不屬于商業(yè)銀行一級信貸檔案的范疇（ ）A、銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票B、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他權(quán)益證書C、貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件D、上市公司股票、政府債券和公司債券答案：C解析：一級信貸檔案

15、主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票、上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。23.下列屬于流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的是（ ）：A、還款來源分析B、技術(shù)與工藝流程C、不確定性分析D、市場需求預(yù)測答案：A解析：BCD三項是項目融資貸前調(diào)查報告的內(nèi)容。24.借款人申請展期未獲批準(zhǔn)時，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入（ ）。A、凍結(jié)賬戶B、特殊賬戶C、逾期貸款賬戶D、違約賬戶答案：C解析：根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期

16、未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。25.商業(yè)銀行評價企業(yè)經(jīng)營管理狀況時，對企業(yè)供應(yīng)階段分析的內(nèi)容不包括（ ）。A、貨品質(zhì)量B、貨品價格C、進貨渠道D、設(shè)備狀況答案：D解析：對企業(yè)供應(yīng)階段分析的內(nèi)容有：貨品質(zhì)量、貨品價格、供貨穩(wěn)定性、進貨渠道、付款條件。設(shè)備狀況為生產(chǎn)階段分析的內(nèi)容。26.下列（ ）不屬于審貸分離的形式。A、崗位分離B、部門分離C、地區(qū)分離D、財務(wù)分離答案：D解析：審貸分離的形式包括崗位分離、部門分離、地區(qū)分離。27.?2009年10月，希臘政府債務(wù)問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評級機構(gòu)之一惠譽評級公司將希臘信貸評級由A一下調(diào)至BBB+，前景展望為

17、負面。2011年10月27日，希臘主權(quán)債務(wù)減記50，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風(fēng)險為（ ）。2014年11月真題A、操作風(fēng)險B、區(qū)域風(fēng)險C、匯率風(fēng)險D、國別風(fēng)險答案：D解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險。28.關(guān)于貸款展期管理的說法錯誤的是（ ）。A、現(xiàn)行短期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期限B、中期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期期限的一半C、長期貸款展期的期限累計不得超過2

18、年D、在辦理展期時應(yīng)由銀行和借款人重新確定貸款條件答案：C解析：長期貸款展期的期限累計不得超過3年。29.如果保證合同未約定保證期問或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責(zé)任。2015年1o月真題A、主債務(wù)履行期屆滿之日起24個月B、主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月C、主債務(wù)合同生效之日起24個月D、主債務(wù)履行期屆滿之日起13個月答案：B解析：就保證責(zé)任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。30.如果某公

19、司的固定資產(chǎn)使用率（ ），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（ ）決定。A、小于20%或30%，行業(yè)技術(shù)變化比率B、小于20%或30%，設(shè)備使用年限C、大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變化比率D、大于60%或70%，設(shè)備使用年限答案：C解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。31.下列不能被用做基準(zhǔn)利率的是（ ）。A、市場利率B、行業(yè)公定利率C、法定利率D、民間利率答案：D解析：基準(zhǔn)利率是被用做定價基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準(zhǔn)利率

20、加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。32.下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是（ ）。2014年6月真題A、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)B、抵債資產(chǎn)C、個人貸款D、按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認定為次級、可疑、損失類的貸款答案：C解析：下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉(zhuǎn)讓：債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機關(guān)的資產(chǎn)；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)；國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)；個人貸款；在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。33.下列選項中，應(yīng)計入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是()。A、遞延資產(chǎn)攤銷B、所得稅C、固定資產(chǎn)折舊D、無形資產(chǎn)攤銷

21、答案：B解析：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這三項費用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。34.關(guān)于還款可能性分析，下列說法錯誤的是()。A、主要包括還款能力分析、擔(dān)保狀況分析和非財務(wù)因素分析三方面B、在對擔(dān)保狀況分析時，重點需考慮擔(dān)保的有效性C、擔(dān)保也需要具有法律效力，且要建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力及自愿基礎(chǔ)上D、一般可從借款人的行業(yè)、經(jīng)營、管理風(fēng)險，自然及社會因素，銀行信貸管理等方面分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響答案：B解析：B項

22、，擔(dān)保狀況分析重點需考慮法律、經(jīng)濟兩方面，即擔(dān)保的有效性與擔(dān)保的充分性。35.城市軌道交通項目的最低資本金比例為（ ）A、20%B、25%C、30%D、35%答案：A解析：各行業(yè)固定資產(chǎn)投資項目的最低資本金比例按以下規(guī)定執(zhí)行。城市和交通基礎(chǔ)設(shè)施項目：城市軌道交通項目由25%調(diào)整為20%，港口、沿海及內(nèi)河航運、機場項目由30%調(diào)整為25%，鐵路、公路項目由25%調(diào)整為20%。36.關(guān)于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法正確的是（ ）。A、用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況B、指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較快C、指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢D、擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升答案：D解析

23、：該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升。該指標(biāo)通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風(fēng)險。37.?某公司資產(chǎn)負債表顯示，機器設(shè)備原值200萬元，辦公設(shè)備原值50萬元，土地使用權(quán)300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（ ）。2015年5月真題A、22B、48C、60D、40答案：B解析：該公司固定資產(chǎn)使用率=累計折舊總折舊固定資產(chǎn)(不含土地)X100=120(200+50)X100=48。38.（ ）可表明貸款可正式予

24、以受理。A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后B、銀行審查通過后C、銀行確立貸款意向D、銀行出具貸款意向書后答案：C解析：根據(jù)貸款通則的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險管理部門研究等 ）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。39.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（ ）。A、5Cs系統(tǒng)B、5Ps分析系統(tǒng)C、駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)D、穆迪的RiskCalc答案：A解析：5Cs系統(tǒng)是定性分析方法中使用最為廣泛的系統(tǒng)。40.下列關(guān)于單筆貸款授信額度的說法，不正確的是（ ）。A、主要是指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件下

25、的貸款授信額度B、經(jīng)過借貸和還款后，可重復(fù)借貸C、被批準(zhǔn)于短期貸款，長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險敞口額度D、單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等答案：B解析：單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件(收人的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等)下的貸款授信額度。根據(jù)貸款結(jié)構(gòu)，單筆貸款授信額度適用于：被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸；被批準(zhǔn)于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險敞口額度。41.()是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申

26、請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A、實貸實付B、受托支付C、自主支付D、其他支付答案：B解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。42.銀行在進行貸款項目評估時，需剔除（ ）。A、通脹率影響B(tài)、偶然因素影響C、系統(tǒng)性風(fēng)險因素D、項目可行性研究報告中可能影響評估結(jié)果的各種非客觀因素答案：D解析：銀行在進行貸

27、款項目評估時，要根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的、將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。43.下列關(guān)于使用受托支付的方式錯誤的是（ ）。A、對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況良好B、對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大C、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資的5D、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣答案：A解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：一是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且單筆支付金額較大；

28、三是貸款人認定的其他情形。同時固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。44.下列不屬于風(fēng)險緩釋的形式的是（ ）。A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、融資答案：D解析：風(fēng)險緩釋是指為提高債務(wù)償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放債務(wù)時要求債務(wù)人提供抵押或者保證，以保障債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。風(fēng)險緩釋的形式很多，如抵押、質(zhì)押、保證等。45.貸款效益性調(diào)查內(nèi)容不包括（ ）。2010年5月真題A、對借款人過去三

29、年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查B、對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查C、對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況進行調(diào)查D、對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查答案：D解析：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性；對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。46.關(guān)于信貸人員對借款人信譽狀況的分析，下列說法錯誤的是（ ）。A、可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查詢借款人的不良記錄B、可根據(jù)借款人

30、在經(jīng)營中有無偷漏稅，有無采用虛假報表、隱瞞事實等不正當(dāng)手段騙取銀行貸款，有無在購銷過程中使用欺騙手段騙取顧客信任來考察客戶的對外資信C、分析借款人的股東，尤其是大股東的素質(zhì)、財產(chǎn)情況、持股情況等D、分析企業(yè)關(guān)聯(lián)方答案：D解析：一般借款人信譽主要受借款人的高管層、股東(尤其是大股東)的素質(zhì)和有關(guān)情況影響，與企業(yè)關(guān)聯(lián)方關(guān)系不大。47.項目融資貸前調(diào)查報告中，市場需求預(yù)測的內(nèi)容不包括（ ）。A、估計潛在的市場需求總量B、估計區(qū)域市場潛在需求量C、競爭對手分析D、評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率答案：C解析：項目融資貸前調(diào)查報告中，市場需求預(yù)測的內(nèi)容主要包括：估計潛在的市場需求總量，估計區(qū)域市場潛在需

31、求量，評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率。48.銀行對項目環(huán)境條件分析時，（ ）不屬于項目建設(shè)條件中的運輸條件分析的內(nèi)容。2015年10月真題A、裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力B、廠內(nèi)、廠外的運輸方式和設(shè)備C、廠址選擇條件D、各類物資運輸量和運輸距離答案：C解析：運輸條件包括廠內(nèi)、廠外的運輸方式和設(shè)備；裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力；各類物資運輸量和運輸距離。運輸條件分析就是要分析運輸方式的選擇是否合理、運輸設(shè)備是否安全可靠、運輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調(diào)，以及運輸距離是否經(jīng)濟合理等。49.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號不包括（ ）。A、喪失一個或多個財力雄厚的客戶B、關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化

32、無常C、投機于存貨，使存貨超出正常水平D、應(yīng)收賬款余額或比例激增答案：D解析：應(yīng)收賬款余額或比例激增是有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號。50.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（ ）。2014年6月真題A、以資抵債B、債權(quán)轉(zhuǎn)為資本C、破產(chǎn)清算D、調(diào)整利率答案：C解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：變更擔(dān)保條件；調(diào)整還款期限；調(diào)整利率；借款企業(yè)變更；債務(wù)轉(zhuǎn)為資本；以資抵債。但在實務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。51.下列不應(yīng)當(dāng)以市場價格確認價格的質(zhì)押品為（ ）。A、國債B、古玩玉器C、上市公司流通股票D、銀行承兌匯票答案：B解析：對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市

33、公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。52.某公司的部分財務(wù)狀況如下表(一年按365天計算)：則兩年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（ ）（ ），應(yīng)收賬款的變動導(dǎo)致該公司的貸款需求（ ）。A、73天、639天；增大B、406天、426天；減少C、73天、639天；減少D、406天、426天；增大答案：D解析：根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式可得：第一年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=200÷1800X365406(天)；第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=280÷2400X365426(天)。第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了，這意味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以滿足運營中

34、對這部分現(xiàn)金的需求，從而公司的貸款需求增大。53.在抵押品管理中，銀行要加強對（ ）的監(jiān)控和管理。A、抵押人資格B、抵押人的實力C、抵押人擔(dān)保意愿D、抵押物和質(zhì)押憑證答案：D解析：對于以抵（質(zhì) ）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。54.從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（ ）轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。A、資產(chǎn)資本B、資金成本C、金融資本D、金融資產(chǎn)答案：C解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為

35、金融資本的過程。55.銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行（ ），按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同答案：A解析：銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。56.在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，()。A、其金額應(yīng)為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍B、要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)利息C、要償付償還本金截至到期

36、前一天的相應(yīng)其他費用D、在提前還款日前45天以書面形式通知銀行答案：A解析：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。57.根據(jù)下表計算，財務(wù)指標(biāo)結(jié)果正確的是（ ）。A、留存比率為099B、資本回報率為047C、資本回報率為017D、留存比率為033答案：C解析：資本回報率=凈利潤所有者權(quán)益=8845200=017；紅利支付率=股息分紅凈利潤=412884047；留存比率=1-紅利支付率=1-047=053。58.關(guān)于銀行對關(guān)系人的貸款，錯誤的

37、說法是（ ）。A、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B、股份制銀行不得對其股東發(fā)放關(guān)系貸款C、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件D、關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬答案：B解析：我國商業(yè)銀行法第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及這些人員所投資的或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。59.對抵押物進行估價時，對于機器設(shè)備的估價，主要考慮（ ）。A、抵押物的市場價格B、無形損耗和折舊C、用途D、

38、造價答案：B解析：對于機器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣除折舊。60.假設(shè)某年我國人均購買奶制品1公斤，總產(chǎn)能22億公斤。若人口為13億，平均每公斤奶制品價格為4元，則我國奶制品市場的總市場潛量為（ ）。A、755B、745C、925D、52答案：D解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。該年我國奶制品市場的總市場潛量=13X4X1=52(億元)。61.作為（ ）的貸款意向書（ ）法律效力。A、要約邀請，具有B、要約邀請，不具有C、書面承諾，具有D、書面承諾，不具有答案：B解析：貸款意向書

39、為要約邀請，不具備法律效力。62.下列關(guān)于借款人權(quán)利的說法，錯誤的是（ ）。A、可以自主向主辦銀行或其他銀行申請貸款B、有權(quán)向上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況C、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款D、在確保銀行債務(wù)可償還情況下，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案：D解析：根據(jù)貸款通則第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利有：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況；在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。故選項D說法錯誤。63.按照歷史成本法，下列不能反映市場條件變化對資產(chǎn)影響

40、的是()。A、資產(chǎn)出售或負債清償B、拍賣C、呆賬準(zhǔn)備金計提D、資產(chǎn)注銷答案：B解析：按照歷史成本法，只有當(dāng)資產(chǎn)出售或負債清償時，市場條件變化對銀行或企業(yè)資產(chǎn)造成的影響才能得到反映。此外，歷史成本法或通過計提呆賬準(zhǔn)備金，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。64.是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對象。()A、自主支付；自主支付B、受托支付；受托支付C、其他支付；其他支付D、實貸實付；實貸實付答案：A解析：自主支付是指貸款人在確認借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人

41、賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時，也允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在。65.某人向銀行申請一筆貸款，約定每月等額償還貸款的本金和利息，20年還清，則此種清償計劃屬于中的。（ ）A、定額還款；約定還款B、等額還款；等額本金還款C、等額還款；等額本息還款D、分次還款；不定額還款答案：C解析：清償計劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。此人與銀行約定每月等額償還貸款本金與利息，屬于分次還款下等額

42、還款中的等額本息還款。66.在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（ ）。A、抵(質(zhì))押協(xié)議的合規(guī)性B、抵(質(zhì))押協(xié)議中的擔(dān)保條件C、抵(質(zhì))押協(xié)議中的擔(dān)保期限D(zhuǎn)、抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件答案：D解析：在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件(如向有關(guān)部門登記生效)。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險。67.?在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是()。A、凈資本B、留存收益C、增發(fā)股票D、增發(fā)債券答案：B解析：內(nèi)部融資的資金來源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)

43、不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。68.設(shè)備的技術(shù)壽命是指設(shè)備從開始使用至（ ）所經(jīng)歷的時間。A、設(shè)備因物理、化學(xué)作用報廢B、設(shè)備因技術(shù)落后被淘汰C、設(shè)備使用費超過預(yù)算D、設(shè)備完全折舊答案：B解析：設(shè)備的技術(shù)壽命，是指設(shè)備從開始使用，直至因技術(shù)落后而被淘汰為止所經(jīng)歷的時間。69.對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是（ ）。A、維持市場占有率B、降價促銷C、加大廣告宣傳力度D、成本控制答案：A解析：對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。70.下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（ ）。A、質(zhì)

44、權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別C、抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則有善良管理人的義務(wù)D、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，不可以再次抵押答案：D解析：在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。也就是說，法律允許抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可

45、能存在同一物質(zhì)上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。71.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的_提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額_的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。（ ）A、50；1B、50；2C、45；1D、45；2答案：A解析：融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收人的50提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低予當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10的，實行差額提取。72.國家機關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是()。A、上級部門批準(zhǔn)后，為外企保證B、上級部門批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證C、國務(wù)院批準(zhǔn)后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸D、發(fā)改委批準(zhǔn)后，為

46、涉外企業(yè)保證答案：C解析：根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，國家機關(guān)不得作保證人，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可對特定事項作保證人。73.以下關(guān)于速動比率表述，不正確的是（ ）。A、速動比率能更準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力B、一般認為速動比率為1較為合適C、零售業(yè)允許保持低于1的速動比率D、應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動比率應(yīng)小于1答案：D解析：速動比率比流動比率能夠更加準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。零售業(yè)由于其銷售量收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應(yīng)收賬款，因此允許保持低于1的速動比率。相反一些應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動比率應(yīng)大于1。74.下列

47、資產(chǎn)中，無法使用市場價值法確定價值的是()。A、股票B、外匯C、期貨D、貸款答案：D解析：原則上，有市場價格的資產(chǎn)，如有價證券、外匯等，可使用市場價值法確定價值，但是對于貸款等非市場性金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價值。75.關(guān)于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是()。A、正常貸款是指借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B、關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C、次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款D、損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款答案：B

48、解析：A項，是美國對正常貸款的定義，根據(jù)我國貸款風(fēng)險分類指引的規(guī)定，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款；C項是我國可疑貸款的定義；D項，損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。76.（ ）是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。A、高級管理層B、監(jiān)事會C、董事會D、專門委員會答案：B解析：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。77.處于（ ）階段的資金主要來

49、自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。A、啟動B、成熟C、衰退D、成長答案：A解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。78.下列做法中，不符合信貸檔案管理原則和要求的是（ ）。A、將一個信貸項目形成的文件資料劃分為信貸文件和信貸檔案，分別管理B、任命直接經(jīng)辦貸款的信貸人員擔(dān)任信貸檔案員C、業(yè)務(wù)人員將信貸執(zhí)行過程續(xù)生的文件隨時移交信貸檔案員D、將信貸檔案的檢查列入年度績效考核中答案：B解析：根據(jù)信貸檔案

50、管理的專人負責(zé)原則，銀行各級行的風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門設(shè)立的專職或兼職人員擔(dān)任信貸檔案員，不得由直接經(jīng)辦信貸業(yè)務(wù)人員擔(dān)任。79.銀行認為以下哪種情況的公司紅利發(fā)放能成為合理的借款需求（ ）。A、公司的股息發(fā)放壓力很大B、公司的營運現(xiàn)金流仍為正C、公司的營運現(xiàn)金流能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要D、公司未來的發(fā)展速度能夠滿足現(xiàn)在的紅利支付水平答案：A解析：公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發(fā)放股利，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因，反之若壓力很大，則可以成為合理的借款需求。80.凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸

51、款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過（ ）。2014年11月真題A、2年B、4年C、1年D、3年答案：A解析：凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。81.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（ ）。A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B、將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人C、直

52、接減輕或免除保證人的責(zé)任D、借款企業(yè)變更答案：D解析：借款企業(yè)變更不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項均屬于變更擔(dān)保條件。82.為防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行，銀行可以依法采取（ ）。A、財產(chǎn)保全B、提起訴訟C、財產(chǎn)清查D、申請支付令答案：A解析：為防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行，銀行可以依法采取財產(chǎn)保全。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)人自動履行的，則無須申請強制執(zhí)行。為防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行，銀行可以依法采取財產(chǎn)保全。對于

53、借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。財產(chǎn)清查是銀行進行現(xiàn)金清收所要做的準(zhǔn)備。83.企業(yè)外購一項固定資產(chǎn)，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（ ）。2010年5月真題A、115萬元B、110萬元C、108萬元D、100萬元答案：A解析：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的人賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。84.為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款

54、發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的()。A、放款執(zhí)行部門B、貸款調(diào)查部門C、內(nèi)部審計部門D、貸款審查部門答案：A解析：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十一條規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中責(zé)任部門即放款執(zhí)行部門。85.（ ）監(jiān)控的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。A、經(jīng)營狀況B、管理狀況C、財務(wù)狀況D、與銀行往來情況答案：B解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。86.公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于（ ）。A、每次業(yè)務(wù)面談B、初次業(yè)務(wù)面談C、首次與最后一次業(yè)務(wù)面談D、最后一次業(yè)務(wù)

55、面談答案：A解析：業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。87.項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別不包括（ ）A、發(fā)生時間不同B、范圍的側(cè)重點不同C、目的不同D、性質(zhì)不同答案：D解析：項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在發(fā)行的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側(cè)重點不同及進行可行性研究和項目評估的目的不同。88.下列關(guān)于固定資產(chǎn)原值的說法，錯誤的有（ ）。A、自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出入賬B、融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款價值入賬C、投資者投入的固定資產(chǎn)，按照資產(chǎn)評估確認或合同協(xié)議確定的價值入賬D、企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的進口設(shè)備關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值答案：B解析：融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費等確定。故選項B說法錯誤。89.（ ）是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行