公司及總經(jīng)理考核評價體系2001.02.13修改稿.

1、甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司及經(jīng)理人考核獎勵試行辦法二年十一月甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司及經(jīng)理人考核獎勵試行辦法第一章 定 義 公 司：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司。 經(jīng) 理 人：是指由董事會聘任的總經(jīng)理、副經(jīng)理及其他高級管 理人員（指公司章程中有關條款規(guī)定董事會聘 任的人員）。 電 廠：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司所屬的475 兆瓦的水輪發(fā)電機組。 公司章程：是指為組建甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司股東 各方簽訂的公司章程。 縱向比較：是對公司按年度自身發(fā)展的進程采集數(shù)據(jù)，參照值 一般為上年的實際值或前三年的平均值。 橫向比較：是對公司外部發(fā)展的進程采集數(shù)據(jù)，參照值是采用

2、國內(nèi)同行業(yè)、同類型機組先進指標或創(chuàng)一流指標進 行考核。 應收帳款綜合回收率：是反映公司當年實現(xiàn)銷售總額回收現(xiàn)金 的狀況，也反映了以前年度應收帳款回收現(xiàn)金的狀 況，它是綜合反映了應收帳款的變現(xiàn)速度。 接受處罰：指按公司并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議出現(xiàn)的實際罰款或其他 電量罰款性支出，不涉及其他罰款支出。 對股東貢獻程度：由當年實際利潤與上年度實際利潤相比較的 結(jié)果來確定，是經(jīng)理人對股東貢獻大小的靜態(tài)狀況 指標。 利潤總額：是指當年公司委托會計師事務所審計的年度會計 報表 中實現(xiàn)的利潤總額。 實際利潤：是指當年利潤總額剔除以前年度損益調(diào)整或按本辦 法第十二條確定的有關條款進行調(diào)整后的利潤。 可控成本：是指公司按現(xiàn)

3、行成本核算中的生產(chǎn)成本和管理費用， 剔除庫區(qū)維護基金、上網(wǎng)調(diào)度費和固定資產(chǎn)折舊后 的公司可以控制的成本費用。 本 辦 法：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司及經(jīng)理人 考核獎勵試行辦法。第二章 總 則 第一條、實行本辦法的宗旨 按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，在法人治理結(jié)構的框架內(nèi)，建立和推行科學的考評獎勵機制，充分調(diào)動經(jīng)理人以及全體員工的工作積極性和創(chuàng)造性，促進經(jīng)理人對公司加強管理、規(guī)范運作、防范風險、降低成本，以保證公司按照所有者的意愿持續(xù)有效運作，最終實現(xiàn)股東權益的最大化，以及公司資產(chǎn)的保全和增值。 第二條、制訂本辦法的依據(jù) 是根據(jù)公司章程、公司有關規(guī)定和制度的有關條款，并參照國際上董事會對經(jīng)理人

4、評價的經(jīng)驗，結(jié)合電力行業(yè)以及本公司的生產(chǎn)經(jīng)營特點，制訂本辦法。 第三條、執(zhí)行本辦法的原則 1、定量考核為主，定性考核為輔。 2、縱向比較和橫向比較相結(jié)合。具備條件的考核項目以橫向比較為主，不具備條件的考核項目以縱向比較為主。 3、考核以當年的實際利潤為主，并利用綜合、安全評價體系對其進行調(diào)整，得出最終考核結(jié)果。 第四條、考核獎勵辦法的使用范圍 本辦法適用于董事會對公司經(jīng)理人及全體員工的考核和獎勵。 第五條、指標具體考核辦法 一、縱向考核指標具體考核辦法是： 在開始實行本辦法時，可以使用縱向考核指標的辦法，為了避免考核指標結(jié)果大起大落，必須滿足下列條件：各指標實際得分上限是指標考核標準分的130

5、%；實際得分下限是指標考核標準分的50%。 各項指標實際得分標準分×（1指標差÷上年度實際指標） 注：指標差本年度實際指標上年度實際指標 二、橫向考核指標具體考核辦法是： 橫向考核指標是采用國內(nèi)同行業(yè)、同類型機組的先進指標或創(chuàng)一流的指標。第三章 綜合考核指標 第六條、綜合考核指標的構成 董事會對公司及經(jīng)理人的綜合評價體系由財務狀況指標、生產(chǎn)狀況指標和財務預算執(zhí)行情況指標三部分組成。 本考核指標實行記分制，考核標準分總分為100分。 一、財務狀況指標考核標準分為50分。 1、對股東貢獻程度考核指標標準分為20分； 2、盈利能力指標考核標準分為10分； 3、營運效率指標考核標準

6、分為15分； 4、償債能力指標考核標準分為5分。 二、生產(chǎn)狀況指標考核標準分為45分。 1、技術經(jīng)濟性指標考核標準分為35分； 2、可靠性、安全性指標考核標準分為10分。 三、財務預算執(zhí)行情況指標考核標準分為5分。 第七條、財務狀況指標 本辦法的財務狀況指標考核辦法采用比例分析法，通過分析公司對股東貢獻程度、盈利能力、營運效率和償債能力等指標，判明公司的財務狀況和經(jīng)營業(yè)績。財務狀況指標考核標準分為50分。 一、對股東貢獻程度： 由當年實際利潤與上年度實際利潤相比較的結(jié)果來確定，是經(jīng)理人對股東貢獻大小的靜態(tài)狀況指標。對股東貢獻程度的指標考核標準分為20分。其計算方法為：將當年實際利潤和上年度實際

7、利潤值填入“附表一”進行計算，并得出相應結(jié)果。 二、盈利能力指標：它既反映所有者能否得到股利、公司債務能否得到清償，也反映公司資本保值增值的情況。盈利能力指標考核標準分為10分。 1、凈資產(chǎn)收益率：反映公司運用凈資產(chǎn)的獲利能力，是公司經(jīng)營效率的綜合反映，凈資產(chǎn)收益率指標考核標準分為6分。其計算公式為： 凈資產(chǎn)收益率利潤總額÷（期初凈資產(chǎn)總額期末凈資產(chǎn)總 額）÷2×100 利潤總額÷凈資產(chǎn)年均余額×100 2、總資產(chǎn)收益率：反映公司運用總資產(chǎn)的獲利能力，是公司經(jīng)營效率的綜合反映，總資產(chǎn)收益率指標考核標準分為4分。其計算公式為： 總資產(chǎn)收益率利潤總

8、額÷（期初總資產(chǎn)總額期末總資產(chǎn)總 額）÷2×100 利潤總額÷總資產(chǎn)年均余額×100 三、營運能力指標：即反映企業(yè)資金周轉(zhuǎn)狀況，也反映了企業(yè)的經(jīng)營管理水平，運營能力指標考核標準分為15分。 1、應收帳款綜合回收率：反映應收帳款的變現(xiàn)速度，應收帳款綜合回收率指標考核標準分為10分。應收帳款綜合回收率的計算公式為： 應收帳款綜合回收率本年度現(xiàn)金回收總額÷（期初應收帳款 余額本年度銷售總額）×100 2、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：反映的是全部流動資產(chǎn)的利用效率，流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標考核標準分為5分。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式為： 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

9、銷售收入凈額÷流動資產(chǎn)平均余額×100 四、償債能力指標：公司主要采用流動比率來反映償債能力。償債能力指標考核標準分為5分。 流動比率：反映企業(yè)用它的流動資產(chǎn)償還其流動負債的能力，流動比率指標考核標準分為5分。流動比率的計算公式為： 流動比率流動資產(chǎn)÷流動負債×100 財務狀況指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結(jié)果填入“附表一”。 第八條、生產(chǎn)狀況指標由技術經(jīng)濟性指標和可靠性、安全性指標（一般事故、重要一類障礙）組成。生產(chǎn)指標考核標準分為45分。 一、技術經(jīng)濟性指標 1、銷售電量：銷售電量指標考核標準分為20分。 除第十二條第一款規(guī)定外，銷售電量的

10、指標確定值的考核得分為：當年銷售電量達到去年同期銷售電量水平得20分，但前提條件是當年發(fā)電利用小時等于或大于本省水電平均發(fā)電利用小時；每超過500萬千瓦時加1分，每降低500萬千瓦時扣1分（不含達到確定值應得分20）。 2、耗水量：耗水量指標考核標準分為10分。 耗水量的指標確定值的考核得分：當達到設計標準的耗水量為0分，當達到前三年平均的耗水量為10分，在設計標準耗水量至前三年平均耗水量之間時每超過前三年平均耗水量1%扣0.2分，每降低前三年平均的1%耗水量加1分（不含達到確定值應得10分）。 3、可控成本：可控成本指標考核標準分為4分。 當年單位可控成本與上一年度單位可控成本相同得4分，每

11、降低1%加1分，每增加1%扣1分。 二、可靠性、安全性指標 、發(fā)電機組的可靠性，無論是在現(xiàn)階段，還是在競價上網(wǎng)的電量分配機制成熟運作的將來，都是電網(wǎng)調(diào)度部門分配電量計劃的重要參考因素?？煽啃灾笜梭w系指標考核標準分為7分。 1、可靠性評價指數(shù)“S”計算公式為： SA×50（X0.5Y120）×0.1（ZU）×2 注釋：按發(fā)電設備可靠性評價規(guī)程的規(guī)定進行統(tǒng)計。 統(tǒng)計期間：當年1月1日起至12月31日止。 A機組的等效可用系數(shù)，是本年度等效可用系數(shù)與去年等效可用系數(shù)比較的結(jié)果。 X機組的強迫停運小時。 Y機組的4、5類非計劃停運小時。 Z機組的非計劃停運時間實際次數(shù)。

12、U機組的非計劃停運時間考核次數(shù)。 2、可靠性指標考核實得分“T”的轉(zhuǎn)化公式為： T = S÷50×7 、安全性指標 本指標主要按電力生產(chǎn)事故調(diào)查規(guī)程考核那些可能會給公司帶來直接經(jīng)濟損失的事故和一類障礙。安全性指標考核標準分為3分。 1、超過2次的一般性事故，每發(fā)生事故一次扣減1分； 三、對接收處罰的考核。 是在生產(chǎn)過程中，按公司并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議出現(xiàn)的實際罰款或其他電量罰款性支出，應按下列情況進行考核。 1、罰款支出100萬元以下扣減1分； 2、罰款支出200萬元以下扣減3分； 3、罰款支出300萬元以下扣減5分； 4、罰款支出400萬元以上扣減10分； 生產(chǎn)狀況指標具體考核辦法

13、是將考核各項指標實際得分結(jié)果填入“附表二” 第九條、財務預算執(zhí)行情況指標 當年財務預算的期末執(zhí)行結(jié)果與預算值（按預算調(diào)整程序調(diào)整時為調(diào)整值）的偏離程度，可以反映經(jīng)理人對業(yè)務的理解和把握能力。預算執(zhí)行情況指標體系指標考核標準分為5分。 預算執(zhí)行情況指標的考核得分： 1、預算實際執(zhí)行情況與預算值的偏離程度在±3%以內(nèi)得5分； 2、預算實際執(zhí)行情況與預算值的偏離程度在±3%±7%得4分； 3、預算實際執(zhí)行情況與預算值的偏離程度在±7%±11%得3分； 4、預算實際執(zhí)行情況與預算值的偏離程度在±11%±15%得1分； 5、預算實際執(zhí)

14、行情況與預算值的偏離程度在±15%以上得0分。 預算執(zhí)行情況指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結(jié)果填入“附表三”第四章 安全評價指標 第十條、如遇發(fā)生事故，將按下述情況及比例對獎金總額進行調(diào)整。 一、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為0： 1、人身死亡事故一次達5人及以上。 二、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為30%： 1、人身死亡事故一次達3人及以上，或人身傷亡事故一次死亡與重傷達10人及以上。 2、電力事故造成直接經(jīng)濟損失1000萬元及以上。 3、電廠的一次事故使兩臺及以上機組停止運行，并造成全廠對外停電。 4、其他性質(zhì)特別嚴重事故，經(jīng)電力行業(yè)認定為特大事故者

15、。 三、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為50%： 1、人身死亡事故一次達1人及以上。 2、發(fā)電設備、施工機械嚴重損壞，直接經(jīng)濟損失達150萬元以上。 3、發(fā)電機組的水輪發(fā)電機、水工設備和建筑嚴重損壞，30天內(nèi)不能修復或原設備修復后不能達到原來銘牌出力和安全水平。 4、其他性質(zhì)嚴重事故，經(jīng)電力行業(yè)認定為重大事故者。 安全評價指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結(jié)果填入“附表四”第五章 獎勵辦法 第十一條、獎勵的前提條件 董事會根據(jù)本辦法對經(jīng)理人和員工作出綜合考核，但經(jīng)理人必須滿足以下條件時，可獲得董事會給予的效益獎金。 1、當年實際利潤大于或等于上年的實際利潤85%以上時，經(jīng)理人可以

16、按本辦法進行考核并受獎。 2、當年實際利潤是上年同期實際利潤70%85%時，經(jīng)理人可以按本辦法進行考核，實得獎金其調(diào)減系數(shù)為50%。 3、當年實際利潤是上年同期實際利潤70%以下時，經(jīng)理人可以按本辦法進行考核，實得獎金其調(diào)減系數(shù)為100%。 第十二條、調(diào)整因素的確定 當年實現(xiàn)的實際利潤小于上年同期的實際利潤時，滿足下列條件時可對當年實際利潤考核值進行相應調(diào)整。 1、由于電力市場發(fā)生突變，公司所屬機組平均利用小時低于本省或水電統(tǒng)調(diào)機組平均利用小時10%時可進行調(diào)整。 2、由于國家政策的調(diào)整，致使公司的上網(wǎng)電價發(fā)生變化，可對當年實際利潤考核值進行調(diào)整。 3、由于氣候的原因，當年來水量低于去年來水量

17、10%時，可對當年實際利潤考核值進行調(diào)整。 4、當年國家政策變化所引起的財務費用或?qū)е仑攧諘嬛贫茸儎拥囊蛩乜蛇M行調(diào)整。 第十三條、獎金總額的計算辦法 獎金總額的計算是由：實際利潤、獎金提取比例、綜合考核指標完成情況和安全評價指標完成情況等因素組成，其計算公式為： 效益獎金實際利潤×獎金提取比例×綜合考核指標結(jié)果調(diào) 整系數(shù)×安全評價指標結(jié)果調(diào)整系數(shù) 第十四條、實際利潤的確定 是指當年利潤總額剔除以前年度損益調(diào)整或按本辦法第十二條確定的有關條款進行調(diào)整后的利潤。 第十五條、獎金提取比例的確定 董事會可根據(jù)當?shù)卣l(fā)布的平均收入信息和電力行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的特點，并經(jīng)過詳

18、細方案測算為 %。獎金提取比例一經(jīng)確定應保持一定時期的相對穩(wěn)定，不得隨意修改。 第十六條、綜合考核指標結(jié)果調(diào)整系數(shù)的確定 綜合考核指標結(jié)果調(diào)整系數(shù)應按“附表一附表三”，考核綜合考核指標所得總分除以100后確定。 第十七條、安全評價指標結(jié)果調(diào)整系數(shù) 安全評價指標結(jié)果調(diào)整系數(shù)應按“附表四”，安全評價考核指標所得的調(diào)整系數(shù)確定。 第十八條、獎金的分配 一、經(jīng)理人獎金的分配。 公司按本辦法考核后，實得獎金的30%用于對經(jīng)理人的獎勵。在經(jīng)理人獎金總額中，總經(jīng)理獎金占30%；副經(jīng)理和其他高級管理人員（指公司章程中有關條款規(guī)定董事會聘任的人員）占70%。如發(fā)生第十一條款所規(guī)定的情況，必須對經(jīng)理人實得獎金進行調(diào)整后按上述比例進行分配。 二、公司員工的獎金分配。 公司實得獎金的70%用于對公司員工的獎勵。對公司員工的考核獎勵辦法由總經(jīng)理頒布實施，并將該考核獎勵辦